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造价员工程造价基础知识精讲班主讲老师：张立宁第六章决策和设计阶段工程造价的确定与控制大纲要求：（一）了解决策和设计阶段影响工程造价的主要因素；（二）了解可行性研究报告主要内容和作用；（三）了解方案比选、优化设计、限额设计的基本方法。（四）掌握投资估算的编制方法；（五）掌握设计概算的编制方法；（六）掌握施工图预算的编制方法；第六章决策和设计阶段工程造价的确定与控制一、决策和设计阶段工程造价确定与控制的意义1．提高资金利用效率和投资控制效率2.使工程造价确定与控制工作更主动3.便于技术与经济相结合4.在决策和设计阶段控制工程造价效果最显著（决定性的）第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述二、决策和设计阶段影响工程造价的主要因素（一）决策阶段影响工程造价的主要因素（6项）1．项目建设规模（1）市场因素（首要因素）（2）技术因素（规模效益赖以生存的基础）（3）环境因素（约束性）关系到项目成败，决定项目投资水平的最主要因素。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述2．项目建设地区及建设地点（1）建设地区的选择决定着工程项目的命运，影响着工程造价的高低、工期的长短、质量的好坏，及建成后的运营状况。（2）建设地点的选择是一项极为复杂的技术经济综合性很强的系统工程，涉及诸多制约因素，直接影响项目建设投资。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述3．技术方案指产品生产所采用的工艺流程和生产方法。技术方案直接影响着项目的工程造价。4．设备方案设备的选择与技术密切相关，二者必须匹配。没有先进的技术，再好的设备也没用；没有先进的设备，技术的先进性则无法体现。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述5．工程方案应在满足使用功能、确保质量的前提下，力求降低造价、节约资金。6．环境保护措施力求环境保护治理方案技术可行和经济合理。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（二）设计阶段影响工程造价的主要因素1．工业项目总平面设计；工艺设计；建筑设计。2．民用项目住宅小区规划；住宅建筑设计。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述典型题目：决策阶段影响工程造价的主要因素包括（）。A.项目建设规模B.技术方案C.设备方案D.外部协作条件E.环境保护措施答案：ABCE第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述三、建设项目可行性研究与工程造价确定与控制（一）可行性研究的概念就是通过对项目从市场、技术、财务、经济及社会环境影响进行预测，从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的分析评价意见。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（二）可行性研究报告的主要内容依据《投资项目可行性研究指南》的规定，可行性研究报告一般包括如下20项基本内容：（1）项目兴建的理由与目标（2）市场分析与预测包括：市场调查；市场供求预测；市场价格、竞争力、竞争策略分析；市场风险分析、市场调查与预测方法等。（3）资源条件评价第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（4）建设规模与产品方案包括：项目建设规模方案选择；产品方案；节能方案、节水方案；安全、文明措施方案；环境保护方案分析等。（5）厂址选择（6）技术方案（7）原材料燃料供应（8）总图运输与公用辅助工程第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（9）环境影响评价（10）劳动安全卫生与消防（11）组织机构与人力资源配置主要是项目组织机构设计；项目组织定员分析；人员培训方案等。（12）项目实施进度（13）建设投资估算包括建安工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费用、不可预见费的等费用估算。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（14）融资方案分析分析确认项目的融资主体、资金来源的渠道和方式，优化融资方案。（15）财务分析内部收益率（FIRR）、财务净现值（FNPV）、投资回收期、投资收益率等指标，评价项目投资盈利能力、偿债能力，判断项目的财务可行性。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（16）国民经济分析评价项目投资的经济效率和对社会福利所作出的贡献。（17）社会评价包括正面影响和负面影响；互适性分析（考察项目与当地社会环境的相互适应关系）；社会风险分析。（18）不确定性及风险分析不确定性分析包括盈亏平衡分析、敏感性分析和临界值分析。（19）研究结论与建议（20）附件第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（三）可行性研究报告的作用1.作为投资主体投资决策的依据2.作为向当地政府或城市规划部门申请建设执照的依据3.作为环保部门审查项目对环境影响的依据4.作为编制设计任务书的依据5.作为安排项目计划和实施方案的依据6.作为筹集资金和向银行申请贷款的依据第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述7.是编制科研试验计划和新技术、新设备需用计划以及大型专用设备生产预安排的依据8.作为从国外引进技术、设备以及与国外厂商谈判签约的依据9.与项目协作单位签订经济合同的依据10.作为项目后评价的依据。第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述（四）可行性研究报告对工程造价确定与控制的影响1.项目可行性研究报告结论的正确性是工程造价合理性的前提2.项目可行性研究报告的内容是决定工程造价的基础3.工程造价高低、投资多少也影响可行性研究结论4.可行性研究的深度影响投资估算的精确度，也影响工程造价的控制效果第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述典型题目：可行性研究报告的作用体现在（）。A.作为投资主体投资决策的依据B.作为筹集资金和向银行申请贷款的依据C.向当地政府或城市规划部门申请建设执照的依据D.作为编制施工工艺方案的依据E.作为项目后评价的依据答案：ABCE第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述典型题目：可行性研究报告对工程造价确定与控制的影响不包括（）。A.可行性研究报告结论的正确性是工程造价合理性的前提B.是控制施工图设计和施工图预算的依据C.项目可行性研究报告的内容是决定工程造价的基础D.可行性研究的深度影响投资估算的精确度，也影响工程造价的控制效果答案：B第一节决策和设计阶段工程造价确定与控制概述一、投资估算的概念与作用（一）投资估算的概念投资估算就是在项目决策过程中，依据现有的资料和特定的方法，对建设项目投资数额进行的估计。第二节投资估算的编制与审查（二）投资估算的作用（1）项目建议书阶段的投资估算是项目主管部门审批项目的依据之一，并对项目的规划、规模起参考作用；（2）项目可行性研究阶段的投资估算是投资决策的重要依据，是确定项目投资水平的依据；（3）方案选择的重要依据；（4）项目投资估算是项目资金筹措及制定建设贷款计划的依据，建设单位可根据批准的项目投资估算额，进行资金筹措和向银行申请贷款；第二节投资估算的编制与审查（5）项目投资估算是核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产投资计划的重要依据；（6）项目投资估算对工程设计概算起控制作用。可行性研究报告被批准之后，其投资估算额作为设计任务书中下达的投资限额，即作为建设项目投资的最高限额，一般不得随意突破。（7）合理准确的投资估算是真正意义的“工程全面造价管理”，实现工程造价事前管理、主动控制的前提条件。第二节投资估算的编制与审查典型题目：项目可行性研究阶段的投资估算，是（）的重要依据。A．主管部门审批项目建议书B.施工企业进行成本核算C．项目投资决策D．编制设计概算答案：C第二节投资估算的编制与审查典型题目：作为设计任务书下达的投资限额是（）。A．投资估算B．设计概算C．工程费用估算D．工程费用概算答案：A第二节投资估算的编制与审查二、投资估算的内容和依据（一）编制内容包括建设投资、建设期利息、固定资产投资方向调节税和流动资金估算。第二节投资估算的编制与审查投资估算基本步骤：（1）分别估算各单项工程所需的建安工程费、设备及工器具购置费（2）估算工程建设其他费和基本预备费（3）估算价差预备费（4）估算建设期利息（5）估算流动资金（6）汇总出总投资第二节投资估算的编制与审查（二）编制依据（1）国家、行业和地方政府的有关规定及其发布的指数、参数等；（2）工程勘察与设计文件，图示计量或有关专业提供的主要工程量和主要设备清单；（3）行业部门、项目所在地工程造价管理机构或行业协会等编制的投资估算指标、概算指标（定额）、工程建设其他费用定额（规定）、综合单价、价格指数和有关造价文件等；第二节投资估算的编制与审查（4）类似工程的各种技术经济指标、参数及其他技术经济资料；（5）工程所在地的同期的工、料、机市场价格，建筑、工艺及设备的市场价格和有关费用等。第二节投资估算的编制与审查三、投资估算的编制方法（一）项目建议书阶段的投资估算1．生产能力指数法又称指数估算法，它是根据已建成的类似项目生产能力和投资额来粗略估算拟建项目投资额的方法。第二节投资估算的编制与审查主要应用于设计深度不足，拟建建设项目与已建类似建设项目的规模不同，设计定型并系列化，行业内相关指数和系数等资料完备的情况。其计算公式为：第二节投资估算的编制与审查式中：C2——拟建项目投资额；C1——已建类似项目的投资额；Q1——已建类似项目的生产能力；Q2——拟建项目的生产能力；f——不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数。x——生产能力指数。正常情况下，0≤x≤1。不同生产率水平的国家和不同性质的项目中，生产能力指数x的取值是不相同的。比如化工项目美国取x=0.6，英国取x=0.66，日本取x=0.7。第二节投资估算的编制与审查若已建类似项目的生产规模与拟建项目生产规模相差不大，Q2与Q1的比值在0.5-2之间，则指数x的取值近似为1。若已建类似项目的生产规模与拟建项目生产规模相差不大于50倍，且拟建项目生产规模的扩大仅靠增大设备规模来达到时，则x的取值约在0.6-0.7之间；若是靠增加相同规格设备的数量达到时，x的取值约在0.8-0.9之间。生产能力指数法其误差可以控制在正负20%以内，这种估价方法不需要详细的工程设计资料，只知道工艺流程及规模就可以了，在总承包工程报价时，承包商大都采用这种方法估价。第二节投资估算的编制与审查典型题目：下列关于投资估算生产能力指数法的表述中，正确的是（）。A．一般情况下，生产能力指数的取值范围0-1.5之问B．当拟建项目生产规模扩大主要依赖靠增加相同规格设备的数量时，生产能力指数取值在0.8-0.9之间C．若已建类似项目的生产规模与拟建项目生产规模相差不大，Q1与Q2的比值在0.5-1之间D．生产能力指数法的估算精度一般可达到±10％以内答案：B第二节投资估算的编制与审查2．系数估算法是以拟建项目的主体工程费或主要工艺设备费为基数，以其他辅助或配套工程费占主体工程费的百分比为系数，估算项目总投资的方法。第二节投资估算的编制与审查其计算公式如下：式中:C—拟建建设项目的投资额；E—拟建建设项目主体工程费或主要工艺设备费；—已建成类似建设项目的各辅助或配套工程费占主体工程费或主要工艺设备费的比重；—由于建设时间、地点而产生的定额水平、建安材料价格、费用变更和调整等综合调整系数；I—拟建建设项目各项其他建设费用；第二节投资估算的编制与审查该方法简单易行，但精度较低。一般应用于设计深度不足，拟建建设项目与已建类似建设项目的主体工程费或主要工艺设备费投资比重大，行业内相关指数等基础资料完备的情况。3．比例估算法根据统计资料，先求出已有同类建设项目主要生产工艺设备投资占整个建设项目投资的比例，然后再估算出拟建项目的主要设备投资，即可按比例求出拟建项目的建设投资。其表达式为：iP第二节投资估算的编制与审查式中：I—拟建建设项目的投资额；K—主要生产工艺设备投资占整个建设项目投资的比例；n—主要生产工艺设备种类数；—第i种生产工艺设备的数量—第i种生产工艺设备的购置费；一般应用于设计深度不足，拟建建设项目与已建类似建设项目的主要生产工艺设备费占投资比重大，行业内相关指数等基础资料完备的情况。iP第二节投资估算的编制与审查4．混合法对一个拟建项目采用生产能力指数法与比例估算法或系数估算法与比例估算法混合进行估算其相关投资额的方法。第二节投资估算的编制与审查5．指标估