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1T+上机练习题一、客户公司整体情况描述：（10分）丰华有限公司是一家经营电器开关的工贸加工企业。公司为一般纳税人企业，适用17%的增值税税率，财务使用《2013年小企业会计准则》。（1）公司业务期间从每年1月1日开始到12月31日结束。（2）采用人民币为记账本位币。主要从事国内贸易。（3）数量、单价、换算率、发票单价等小数位均为2位。（4）往来单位、存货采用分类管理。（5）计价方式采用存货+仓库计价，计价时机为实时计价。（6）销售、采购业务采用进、销货单立账，业务、仓库分开管理。存货价格均为不含税价格。（7）暂估处理方式为单到回冲。（8）系统启用日期为2014年2月1日。（9）单价均为无税单价。建账套：T+门户登录——选择系统管理员登录，初始密码为空——新建账套，按照提示建立一个新的账套——启用库存核算、购销管理、零售管理、促销管理、分销管理、会员管理、自制加工、总账、T-UFO、资产管理、现金银行-钱流、现金银行-出纳模块2职员权限要求：账套主管用自己姓名，密码为空，拥有账套的所有权限，操作全部为一人。二、.基础档案：（10分）基础设置：T+门户登录——初始化导航——基础档案——录入相关信息1.部门：部门编号部门名称上级部门01销售部0101北方区销售部0102华北区销售部0103华东区销售部302采购部03财务部04生产部05仓储部2.职员：员工编号员工名称所属部门职务业务员0101001张经理北方区经理0101002李业务北方区是0102001刘经理华北区经理0102002王业务华北区是0103001赵经理华东区经理0103002周业务华东区是02001宋采购采购部采购员03001徐财务财务部04001孙生产生产部05001于仓储仓储部43.往来单位分类：分类编码分类名称GYS供应商CS超市FX分销LS零售4.往来单位：往来单位编码往来单位名称性质分管部门所属类别税率%采购报价含税默认收款方式默认付款方式GYS001天山仪表厂供应商采购部供应商17其他GYS002南方有限公司供应商采购部供应商17否限期付款（30天）GYS003长江物流公司供应商/客户采购部供应商7月结（2月1日启用，下月15日为结算日期）FX001天华有限公司客户华北区分销17限期收款（15天）FX002北方有限公司客户北方区分销17月结（2月1日启用，下月15日为结算日期）FX003天新有限公司客户华东区分销17其他CS001康明有限公司客户超市17其他其他LS001零售客户客户零售17其他其他5北方有限公司、天新有限公司客户价格等级设为“一级批发价”6对北方有限公司客户设置销售信用额度30000元，并进行信用额度控制，超信用额度进行提醒信用控制：T+门户登录——系统管理——账套设置——选项设置——销售——客户信用控制5.仓库：仓库编码仓库名称备注01原材料库02总部成品库03北方仓04华北仓05华东仓6.存货分类7存货分类编码存货分类名称上级分类01产品02包装物03产品配件7.产品类存货档案如下：001接触器计量单位只，税率17%，采用移动平均法计价，属性：销售、自制、外购、生产耗用002开关计量单位只，税率17%，采用移动平均法计价，属性：销售、自制、外购、生产耗用003配电柜计量单位台，税率17%，采用移动平均法计价，属性：销售、外购004配电盘计量单位台，税率17%，采用移动平均法计价，属性：销售、自制、外购005电流表计量单位只，税率17%，采用移动平均法计价，属性：销售、外购9.物料清单：母件：配电盘，子件：接触器、开关810.账号档案：账号名称账号账号类型现金现金现金建设银行779建设银行银行11.价格策略：采购价格带出存货最新进价；设置供应商价格本，并进行最高进价控制采购价格策略：T+门户登录——基础设置——进价价格管理——进价带出策略设置存货价格本，售价带出策略存货批发价为第1优先级，存货最新售价第2优先级。存货名称计量单位零售价批发价接触器只300200开关只10050配电柜台30002200配电盘台28002200电流表只320200销售价格策略：9T+门户登录——基础设置——售价价格管理——存货价格本、售进价带出策略12.会计科目设置：应收、预收、应付、预付账款科目设置往来单位辅助核算、业务系统受控13.费用设置：设置运输费用费用设置：T+门户登录——基础资料设置——收付结算设置——点击“费用”——点击“新增”录入相关信息10三、期初余额基础设置：T+门户登录——初始化导航——期初数据——录入相关信息并审核（1）库存期初-总部成品库：存货名称计量单位数量单价金额接触器只50016080000开关只6003018000配电柜台30200060000配电盘台20200040000电流表只3000160480000（2）往来期初：客户编码客户名称部门预收应收FX001天华有限公司华北区200030000FX002北方有限公司北方区36000供应商编码供应商名称部门预付应付004南方有限公司采购部100040000005长江物流公司采购部8000（3）现金银行期初：11账号账号名称余额现金现金900000.00建设银行建设银行7798000000.00（4）财务期初余额科目编码科目辅助核算余额明细1001库存现金900000.001002银行存款8000000.001122应收账款往来单位66000.00天华有限公司30000.00北方有限公司36000.001123预收账款往来单位2000.00天华有限公司2000.002202应付账款往来单位48000.00南方有限公司40000.00长江物流公司8000.002203预付账款往来单位1000.00南方有限公司1000.001405库存商品698000.003001实收资本9610000.003104实收资本310415未分配利润5000.00（5）期初暂估入库单：121月28日从天山仪表厂采购电流表500只单价160元，货物已运到企业并验收入总部成品库，尚未收到天山仪表厂开来发票。期初暂估入库：T+门户登录——系统管理——初始化——期初暂估入库单四、财务业务一体化（1）2月1日预收天新贸易公司货款20000元。（支票收取，支票号：SK001）（2）2月3日天华有限公司下销售订单，订购接触器200只单价250元，预交货日期2月4日，预收天华有限公司订金7000元（支票收取，支票号：SK002）销售订单：T+门户登录——销售管理——销售订单——录入订单内容，并审核（3）2月4日北方有限公司下订单，订配电盘3台含税单价2200元，电流表2台含税单价200元，价税合计7000元整。13（4）2月4日根据天华公司销售订单开出销货单接触器200只单价250元，并根据销货单从总部成品库向天华有限公司发出商品并开出增值税专用发票销货单：T+门户登录——销售管理——销货单——点击“选单”，选择“销售订单”——点击“查询”——选择销售订单，点击确定——录入录入仓库“总部成品库”——保存并审核销货单销售出库单：销货单审核后——点击“生单”，选择“生成销售出库单（普通销售）”——销售出库单界面，保存和审核销售出库单销售发票：销货单审核后——点击“生单”，选择“生成销售发票（普通销售）”——销售发票界面，保存和审核销售发票（5）2月5日天新有限公司下订单，订配电柜5台含税单价2200元，配电盘2台含税单价2200元，价税合计15400元整。14（6）2月6日，从南方有限公司订购接触器100只，单价180元，开关100只单价35元，该批货物于当日验收入原料库。并已收到南方有限公司的增值税专用发票,货款尚未支付.(采购订单——进货单——采购入库单)采购订单：T+门户登录——采购管理——采购订单——录入订单内容，并审核采购进货单：T+门户登录——采购管理——进货单——点击“选单”，选择“采购订单”——点击“查询”——选择采购订单，点击确定——保存并审核进货单采购入库单：T+门户登录——库存核算——采购入库单——点击“选单”，选择“进货单”——点击“查询”——选择进货单，点击确定——录入仓库“原材料库”——保存并审核入库单采购发票：T+门户登录——采购管理——采购发票——点击“选单”，选择“进货单”——点击“查询”——选择进货单，点击确定——保存并审核采购发票15（7）2月7日，从天山仪表厂订购电流表5台单价2000元，配电柜6台单价2000元，采购订单已经发出，货物尚未运到。（8）2月8日，生产部从原料库领取接触器80只，开关80只组织生产材料出库：T+门户登录——库存核算——库存单据——材料出库单——录入业务类型“直接领料”，生产车间“生产部”，仓库“原材料库”，材料名称和数量——保存并审核采购发票（9）2月9日，生产部完工配电盘80只产品入库产成品入库：T+门户登录——库存核算——库存单据——产成品入库单——录入业务类型“直接领料”，生产车间“生产部”，仓库“总部产成品库”，材料名称和数量——保存并审核采购发票（10）2月10日财务收到天华公司50000元支票（支票号：SK003）并与2月3日订货时的预收款冲销应收款。16收款单：T+门户登录——往来业务——收款单——录入业务类型“普通收款”，结算客户、结算方式、账号名称、收款金额、支票号——点击使用预收的参照，录入2月3日收款单的核算金额7000元，点击“确定”——点击“选单”，选择2月4日销货单，录入结算金额57000元——保存收款，自动核销（11）2月11日销售给天华公司的接触器因质量问题接受天华公司退货，数量80只单价250元，价税合计23400元，给天华公司现金支票一张，用于退还因退货而多收的23400元货款。（支票号：FK01）销售退货：T+门户登录——销售管理——销货单——业务类型选择“销售退货”——点击“选单”，选择“选销货单（普通销售）”——点击“查询”——选择销货单，点击确定——录入退货数量——保存并审核销货单——销货单界面，点击“生单”，选择“生成销售出库单（销售退货）”——保存并审核销售出库单——销货单界面，点击“生单”，选择“生成销售发票（销售退货）”——保存并审核销售发票17销售退货款：T+门户登录——往来业务——收款单——录入业务类型“普通收款”，结算客户、结算方式、账号名称、收款金额（负数红字）、支票号——点击“选单”，选择2月11日红字销货单，录入结算金额-23400元（负数红字）——保存收款，自动核销（12）2月12日从天山仪表厂2月7日采购的采购订单货物已到并已验收入总部成品库。采购进货单：T+门户登录——采购管理——进货单——点击“选单”，选择“采购订单”——点击“查询”——选择采购订单，点击确定——保存并审核进货单采购入库单：进货单审核后——点击“生单”，选择“生成采购入库单（普通采购）”——录入仓库“总部成品库”——保存并审核入库单18（13）2月13日收到天山仪表厂根据2月7日的采购订单开来的增值税专用发票，发票注明配电柜5台单价2000元，配电盘6台单价2000元，价税合计25740元采购发票：T+门户登录——采购管理——采购发票——点击“选单”，选择“进货单”——点击“查询”——选择进货单，点击确定——保存并审核采购发票（14）2月14日给天山仪表厂开具银行转账支票支付20000（支票号501），另以5700元现金支付余款,40元作为现金折扣不再付款。（核销进货单号）采购付款：T+门户登录——往来业务——付款单——录入业务类型“普通付款”，供应商、结算方式、账号名称、收款金额、支票号、折让——点击“选单”，选择2月12日进货单——点击“分摊”——保存付款单，自动核销（15）2月15日发现2月6日从南方有限公司采购的开关，其中20只质量未达到国家标准需退回厂家。19采购退货：T+门户登录——采购管理——进货单——业务类型选择“采购退货”——点击“选单”，选择“选进货单（普通采购）”——点击“查询”——选择进货单，选择退货商品，点击确定——录入退货数量——保存并审核进货单——进货单