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第七章网上支付与结算教学目的与要求：通过本章的学习，掌握电子支付与电子货币的基本概念，重点掌握网上支付形式的基本流程，了解网上银行的发展趋势。主要知识点：1．电子货币与电子支付2．网上支付与结算的形式（信用卡、数字现金、电子支票、智能卡、电子钱包）3．网上银行（网上银行发展的驱动因素、网上银行的特点、网上银行发展的主要问题、我国网上银行发展的问题）教学难点与重点：电子货币与支付形式网上支付过程重点名词：电子货币、电子支付、电子支票、电子现金、电子钱包、网上银行教学辅导：一、电子货币电子货币是计算机介入货币流通领域后产生的，是现代商品经济高度发展，要求资金快速流通的产物。其最大的问题是安全问题。二、电子支付电子货币为电子商务的发展提供了良好的支付和结算的手段。三、电子支票电子支票是一种借鉴了纸张支票转移支付的优点，利用数字传递将钱款从一个帐户转移到另一个帐户的电子付款形式。四、智能卡类似于信用卡，但卡上不是磁条，是计算机芯片和小的存储器。在智能卡上将消费者信息和电子货币储存起来，可以用来购买产品或服务，存储信息。五、电子钱包也叫储值卡，是用集成电路芯片来存储电子货币并被顾客用来作为电子商务购物活动中常用的、尤其在小额购物或购买小商品时常用的一种支付工具。六、网上银行网上银行（又称为：网络银行，在线银行，电子银行，虚拟银行）是指银行利用Internet技术，通过建立自己的Web站点和网页，向消费者提供开户、销户、查询、对帐、行内转帐、跨行转帐、信贷、网上证券、投资理财等传统银行的服务项目，使消费者足不出户就能够安全便捷地管理活期和定期存款、支票、信用卡及个人投资等。可以说，网上银行是建立在Internet平台上的虚拟银行柜台。七、网上银行的驱动因素1、网上银行是网上经济发展的必然结果信息流、物流、资金流互相配合构成了网上经济，物的交换就必然带来支付活动，由此产生网上资金流。为顺应这一需求，必然产生网上银行。2、网上银行是电子商务发展的必然产物和趋势商业银行能否有效地实现支付手段的电子化和网络化是电子交易成败的关键。3、银行自身的发展为网上银行的发展奠定了基础，创造了条件主要表现在：（1）消费者获得银行电子化服务的工具发展很快。（2）面向消费者的银行设备在不断更新和发展。（3）各种现代化银行金融支付工具和清算系统得到广泛应用。（4）金融在线服务发展很快。（5）现代金融计算机系统发展很快而且得到广泛的应用。（6）银行金融业的全能化和国际化发展迅速。八、网上银行的特点1、网上银行实现交易、业务和办公的无纸化，大大提高了服务的准确性和时效性（1）网上银行使所有以前传统银行使用的票据和单据全面电子化，如电子支票、电子汇票、电子信用卡等。（2）网上银行不在使用纸币，全面改变纸币为电子货币，即电子钱包、电子信用卡、电子现金和安全零钱等。（3）网上银行的一切银行业务文件和办公文件完全改为电子化文件、和电子化凭据，签名也采用数字化签名。（4）网上银行不再以邮寄方式进行银行与消费者相互之间纸面票据和各种书面文件的传送，而是利用计算机和数据通讯网进行传送。2、网上银行降低了银行的服务成本，提高了服务质量网上银行提供的服务更加标准化、规范化。3、网上银行降低了银行软、硬件开发和维护费用4、降低了消费者成本，消费者操作更加生动、友好5、网上银行逐步完善的服务特色九、影响网上银行发展的主要问题1、网络安全问题在完善的安全架构得以建立的前提下，网络银行可安心地提供各种多元化的服务。2、网上交易的法律保护问题目前由于缺乏电子资金转移的相关法律，也是网上银行还无法跨行交易的原因之一。3、网络拥挤问题随着Internet上的各种应用增加，网络拥挤的问题仍然存在，在这些问题获得根本解决之前，业务量很大的银行之间在Internet上传输的信息量将受到一定的影响和制约。4、网上银行的消费群体问题每一种商业形态都有自己的消费群体（客户群），为这些群体提供合适的网上金融产品也是网上银行要研究的课题之一。十、我国网上银行发展面临的挑战1、我国网上银行的发展取决于信息基础建设的规模2、我国网上银行的发展取决于人员素质的程度3、我国网上银行的发展取决于信息终端的普及程度4、我国网上银行的发展需要建立必要的法律框架5、我国网上银行的发展需要制定必要的网络介入标准6、我国网上银行的发展需要政府和企业客户的积极参与和推动7、我国网上银行的发展需要解决安全和可靠性问题第一节电子货币与电子支付一、电子支付概述（一）电子支付方式（二）相关概念1、电子支付：以计算机和通信技术为手段，通过计算机网络系统以电子信息传递形式实现的货币支付与资金流通。2、网上支付：电子交易的当事人使用安全电子支付手段通过因特网进行的货币支付或资金流转。3、支付网关：银行金融系统和因特网之间的接口，位于因特网和传统的银行专网之间，是由银行操作的将因特网上的传输数据转换为金融机构内部数据的设备，或由指派的第三方处理商家支付信息和顾客的支付指令。货币是一种固定充当一般等价物的特殊商品。所谓一般等价物是指任何其它商品的价值都可以用它来衡量；所谓商品是指它可以用来交换。货币的这两个属性决定了它在人类社会经贸发展中所起到的重要作用。尤其是当今社会，随着劳动分工的逐步细化，生产越来越趋于专业化，没有商品贸易简直是无法想象的。货币作为贸易的媒介物，是沟通整个社会经济运行命脉。电子货币则是近些年才产生的一种新鲜事物，是现代经济和科技发展的结果。1.货币的产生与发展。货币的产生是生产力发展的必然结果。当生产力发展到一定阶段，人类有了剩余产品，就产生了产品交换。起初的产品交换是以物易物。这种方式有很多缺点，如产品价值不好衡量、交易双方很难就交易品达成一致等。人们需要一种可以交换任何商品的媒介物，这样货币就产生了。此后，随着人类社会经济和科学技术的发展，货币的表现形式经历了几次大的变革:⑴商品货币。以普通商品的形式出现，如贝壳、兽皮、羊等都被当作货币使用过。这种货币难保存、易损耗，不便于携带和流通。⑵金属货币。开始人们使用金银等贵重金属作为货币流通。但金银的数量毕竟有限，所以后来辅以铜铁等比较廉价的金属共同在市面上流通。金属货币的价值比较稳定，而且经久耐用。但铸造工艺比较复杂，流通也不太方便，且因成色不一而造成价值偏差。⑶纸币。现在市面上流通的货币通常都是纸币。与前两种货币不同，纸币是一种货币符号，本身并没有价值，因此流通带有一种国家的强制性，包括一般的流通纸币、期票、汇票、支票等。纸币的优点是，使用、携带、流通比较方便。但是由于它没有价值，纸币的流通势必造成一些经济问题，如假币和通货膨胀等。⑷电子货币。电子货币是计算机介入货币流通领域后产生的，是现代商品经济高度发展要求资金快速流通的产物。电子货币是利用银行的电子存款系统和各种电子清算系统记录和转移资金的，它使纸币和金属货币在整个货币供应量所占的比例愈来愈小。电子货币的优点是明显的，它的使用和流通更方便，而且成本低，尤其是大笔的资金流动。目前，电子货币已和人们的生活密切相关，银行的存款、贷款、汇款等柜台服务大都借助于计算机系统实现，代发工资、代收费、储蓄通存通兑、银行卡、电子支票、电子现金等多种银行业务就是电子货币的各种表现形式。电子货币的出现彻底改变了银行传统的手工记帐、手工算帐、邮寄凭证等操作方式。同时，电子货币的广泛使用也给普通消费者在购物、饮食、旅游和娱乐等方面的付款带来了更多便利。总之，电子货币是货币史上的一次重大变革。电子货币最大的问题就是安全问题。电子货币与纸币一样都是没有价值的，而且多数情况下连纸币所具有的实物形式也没有，一切都是凭着计算机里的记录。那么，一旦银行计算机系统由于本身故障，或遭人恶意破坏而造成数据错误，后果将是很严重的。而且，电子货币在传输过程中，也有被篡改的危险。2.电子货币的特征。电子货币作为现代金融业务与现代科学技术相结合的产物，具有如下特征：⑴传统货币以实物的形式存在，而且形式比较单一。而电子货币则不同，它是一种电子符号，其存在形式随处理的媒体而不断变化，如在磁盘上存储时是磁介质，在网络中传播时是电磁波或光波，在CPU处理器中是电脉冲等。⑵电子货币的流通以相关的设备正常运行为前提，新的技术和设备也引发了电子货币新的业务形式的出现．⑶电子货币的安全性，不是依靠普通的防伪技术，而是通过用户密码、软硬件加解密系统以及路由器等网络设备的安全保护功能来实现的。3.电子货币的表现形式。电子货币的形式是多种多样的。包括：⑴电子资金传输电子资金传输与电子支票是同义词。电子支票系统从六十年代就开始使用了。电子支票系统通过剔除纸面支票，最大程度上开发了现有银行系统的潜力。电子资金传输是一个十分多样的系统，如：①通过银行自动提款机（ATM）网络系统进行普通费用的支付②通过跨省市的电子汇兑、清算，实现全国范围内的资金传输③大额资金在海外银行之间的资金传输④每月从银行帐户中扣除电话费，等电子资金传输包含三个实体--购买方、销售方及金融中介。在购买方和销售方做完一笔交易后，销售方要求付款。购买方从金融中介那里获得一个唯一凭证（相当于一张支票），这个电子形式的付款证明表示购买方帐户欠金融中介钱。购买方在购买时把这个付款证明交给销售方，销售方再交给金融中介。整个事务处理过程就象传统的支票查证过程。但作为电子方式，付款证明是一个由金融中介出文证明的电子流。更重要的是，付款证明的传输及帐户的负债和信用几乎是同时发生的。如果购买方和销售方没有使用同一家金融中介，将会使用金融中介之间的标准化票据交换系统，这通常由国家中央银行（国内贸易）或国际金融机构（国际事务）协同控制。电子支票方式的付款可以脱离现金和纸张进行。购买方通过计算机或POS机获得一个电子支票证明，而不是寄支票或直接到柜台前付款。使用这种方式，可以减少事务的费用，而且处理速度会大大增加。总的来说，与传统的纸面支票相比，电子支票具有许多优点：①节省时间②减少纸张传递的费用③没有退票④灵活性强电子支票系统目前一般是专用网络系统，国际金融机构通过自己的专用网络、设备、软件及一套完整的用户识别、标准报文、数据验证等规范化协议完成数据传输。系统今后将逐步过度到公共互连网络上。电子支票的整个事务处理过程要经过银行系统，而银行系统又有义务出文证明每一笔经它处理的业务细节，因此，电子支票的一个最大的问题就是隐私问题。⑵银行卡银行卡是由银行发行的，是银行提供电子支付服务的一种手段。信用卡（CreditCard）就是一种常见的银行卡。信用卡具有购物消费、信用借款、转帐结算、汇兑储蓄等多项功能。信用卡可在商场、饭店等许多场合使用。可采用刷卡记帐、POS结帐、ATM提取现金等多种支付方式。用户到银行开立一个信用卡帐户，就可以得到一张信用卡。信用卡有一个信用卡号，用于识别持卡人信用卡帐户。而持卡人身份的识别存在两种方式，一种是由持卡人出示身份证明如本人签章、身份证等；另一种是通过口令来识别，口令应该只有持卡人知道，主要用于确认持卡人的合法身份。这里以第二种方式进行电子购物为例，了解一下用信用卡进行电子支付的过程。用户要购买某种商品时，就把自己的信用卡号和口令提供给商家，申请购物。商家得到购物申请后，与开卡行取得联系，请求开卡行进行支付认可。开卡行在确认持卡人的身份之后，给商家返回一个确认信息批准交易。之后，商家供货给持卡人，银行则把相应的货款由持卡人的帐户转到商家的帐户上。这样就完成了一次交易。从上面的交易过程，我们可以看出，与普通现金相比，使用信用卡交易有不少的好处：①携带方便，不易损坏。信用卡一般用塑料制成，小巧轻薄，便于携带，而且不容易损坏。而普通现金一般由纸制成，容易污损。此外，如果所需数量较多时，携带也不方便。②安全性好。信用卡有帐户和口令，丢失后可以挂失，而且还有口令这层保护。而普通现金丢失后，就很难找回了。③可以进行电子购物。使用信用卡支付可以通过电话或网络进行，普通现金没有这样的功能。当然，使用信用卡也存在着一些问题。其中最主要的就是安全问题。信用卡的安全已成为持卡人最关心的问题，很多人都担心因口令被泄露而导致信用卡被盗用。