会计信息化―金蝶KIS

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资源描述

P1初级会计电算化上机考试辅导教程——金蝶KIS专业版P2课程性质《会计信息化》是高等学校会计专业的一门专业必修课。本课程为培养能适应信息化发展需要的,既懂会计知识又懂计算机与网络技术的,具有复合型知识结构的现代化会计人才服务。通过本课程学习,使学生获得会计信息系统有关的基本理论知识,掌握财务软件的应用操作,增强学生利用计算机处理会计业务的意识和能力。P3会计信息系统概述一、会计信息系统的涵义二、会计信息系统的发展过程三、会计信息系统的发展趋势四、会计信息系统的组成五、会计信息系统的特点六、会计信息系统的基本功能和模块划分七、会计信息系统的功能与结构八、会计信息系统在企业MIS和ERP中的地位P4会计信息系统概述一、会计信息系统的涵义从会计电算化到会计信息化(会计信息系统)的发展过程中产生了许多不同的术语:会计电算化(电算化会计、会计计算机化)计算机在会计中的应用(计算机会计)会计信息化会计信息系统(计算机会计信息系统、电算化会计信息系统)P5会计信息系统的涵义会计电算化:“会计电算化”这个词是1981年中国会计学会在长春召开的“财务、会计、成本应用电子计算机专题讨论会”上提出的,是指将电子计算机技术应用到会计实务中的简称。会计信息化:1999年在深圳举行的会计信息化理论专家会议上首次明确提出“会计信息化”这一概念,提出了“从会计电算化到会计信息化”的发展方向。会计信息化是指采用现代信息技术,建立信息技术与会计学科高度融合的、充分开放的现代会计信息系统。会计信息系统:是利用信息技术对会计信息进行采集、存储、处理和传递,完成会计核算任务,并能为会计管理、分析、决策提供必要辅助信息的人机系统。会计电算化与会计信息化在目标、理论基础、技术手段、功能范围等方面有很大区别。在实际工作中,往往把会计电算化和会计信息化混用。P6会计信息系统的发展过程二、会计信息系统的发展过程(一)国际1、电子数据处理阶段(20世纪50年代):利用计算机进行会计数据的计算,数据库尚未出现,各种计算功能相对独立。2、数据库技术开始应用阶段(20世纪50年代到70年代初):3、管理型会计信息系统形成阶段(20世纪70年代后):(二)我国1、非商品化会计软件定点开发阶段(20世纪70年代末到80年代)2、单项型会计软件(20世纪80年代末)3、核算型财务软件(20世纪90年代初)4、管理型财务软件(20世纪90年代后)P7我国会计信息系统存在的主要问题我国会计信息系统存在的主要问题:会计电算化人员素质低、会计软件功能开发不足、重报账轻管理、内部控制不完善P8会计信息系统的发展趋势、会计信息系统的组成三、会计信息系统的发展趋势1、推进网络化平台2、从以核算为中心到以管理、辅助决策为中心3、从结构化系统到智能化系统四、会计信息系统的组成1、计算机硬件2、计算机软件3、会计人员4、会计信息系统的运行规程(会计规范)P9会计信息系统的特点五、会计信息系统的特点1、数据处理集中化、自动化,数据准确性明显提高。2、提供会计信息更及时、更系统、更全面。3、数据存储磁性化。4、内部控制程序化。5、会计的管理职能加强。6、会计人员业务知识多面化。P10会计信息系统的功能与结构六、会计信息系统的功能与结构会计信息系统会计核算系统管理与决策支持总账系统工资管理系统固定资产核算系统购销存业务系统应收系统应付系统会计报表系统领导查询系统财务分析系统决策支持系统其他管理系统P11会计信息各子系统之间数据传递关系购销存系统会计报表系统应收应付系统固定资产系统总账系统成本系统工资系统财务分析与领导查询子系统七、会计信息各子系统之间数据传递关系总账中心式P12会计信息系统在企业MIS和ERP中的地位八、会计信息系统在企业MIS和ERP中的地位MIS(管理信息系统)是一个以人为主导,利用计算机硬件、软件、网络通信设备等进行管理信息收集、传递、存储、加工、维护和使用的系统。是计算机应用在管理领域的一门实用技术。MIS包括会计信息系统、研发管理系统、物资供应管理系统、生产管理系统、质量管理系统、市场管理系统、人事管理系统等。会计信息系统是MIS的一个中心子系统。ERP系统包括生产控制(计划、制造)、物流管理(分销、采购、库存管理)、财务管理(会计核算、财务管理)、人力资源管理。财务系统(会计信息系统)是ERP核心的系统。P13金蝶KIS专业版V10.0目录金蝶KIS专业版V10.0简介KIS专业版V10.0产品安装KIS专业版V10.0初始化KIS专业版V10.0业务部分(略)KIS专业版V10.0财务部分P14金蝶KIS专业版V10.0简介金蝶KIS专业版V10.0系统是一套财务与业务高度集成化的会计核算软件,即可以管理财务信息,也可以与购销存业务系统集成使用,实现财务业务一体化的目的。1、财务系统包括账务处理、报表与分析、工资管理、固定资产管理和出纳管理系统。2、业务系统包括销售管理、采购管理、生产管理、仓库管理、存货核算管理和应收应付系统。P15金蝶KIS专业版的安装安装步骤:1、双击“KISSetup.exe”文件,系统弹出“金蝶KIS专业版V10.0安装程序”向导窗口。2、单击向导窗口中的“环境检测”项目进行系统环境的检测,系统环境检测后会弹出“金蝶KIS专业版环境检测”窗口,单击“确定”按钮,开始安装系统所缺少的组件,安装完成后,系统会弹出“系统已经符合安装条件”提示窗口。3、单击“安装金蝶KIS专业版”项目,系统经过检测后进入“欢迎使用”向导窗口。4、单击“下一步”按钮,系统进入“许可证协议”窗口。5、单击“下一步”按钮,系统进入“信息”窗口。P16金蝶KIS专业版的安装6、单击“下一步”按钮,系统进入“客户信息”录入窗口,可以保持系统默认值。7、单击“下一步”按钮,系统进入“选择目的地位置”窗口,可以保持系统默认值。8、单击“下一步”按钮,系统进入“选择组件”窗口,选择所有组件。9、单击“下一步”按钮,系统开始安装。同步安装“MSDE”数据库系统。10、安装并且文件注册完成后,系统弹出“安装完毕”窗口。金蝶KIS专业版安装成功后,需要重启计算机。计算机重启成功后,会在任务栏中运行“KIS加密服务器”,只有KIS加密服务器运行后,金蝶KIS专业版才能登录。P17初级会计电算化考试大纲——实务操作考试大纲《初级会计电算化》实务操作题考试大纲模块功能点考核点账务处理系统初始化建立账套设置操作员分配权限设置会计期间设置记账本位币设置外币种类及汇率设置辅助核算项目设置会计科目设置凭证类别输入初始余额日常业务处理输入记账凭证修改记账凭证查询记账凭证审核凭证记账查询账簿结账结账编制会计报表新建报表定义报表格式定义报表公式编制报表P18初级会计电算化考试大纲——实务操作考试大纲《初级会计电算化》实务操作题考试大纲模块功能点考核点应收/应付初始设置建立往来单位档案收付款操作日常使用录入收款单据录入付款单据往来业务核销其他应款单据其他付款单据账表查询分析工资核算初始设置建立部门档案设置工资类别建立人员档案设置工资项目定义工资计算公式录入工资原始数据定义工资转账关系日常使用录入工资变动数据工资计算计算所得税工资费用分配账表查询P19初级会计电算化考试大纲——实务操作考试大纲《初级会计电算化》实务操作题考试大纲模块功能点考核点固定资产核算初始设置设置固定资产类别设置部门档案录入固定资产原始卡片日常使用资产增加、减少、变动计提折旧账表查询P20《初级会计电算化》实务操作考核比例P21初始化概述初始化是指根据企业账务和购销存业务的背景和管理需要,在软件中进行相应设置,并形成启用账套会计期间的期初数据的工作过程初始化是手工(或其他系统)与KIS专业版的数据信息交接财务系统的初始化设置是所有KIS系统进行业务操作的第一步,是整个ERP管理工作的基础,所以设置尤为重要P22初始化流程分5步走新建账套系统设置基础资料设置初始数据录入•录入会计期间期初的财务和业务数量、金额的余额•设置计量单位、物料信息、部门、员工等信息,权限设置•设置系统会计期间、业务参数•用户授权•软件安装、配置•新建账套结束初始化•结束初始化后,系统就可以处理日常财务、业务数据了13425前期系统调研•软硬件条件业务流程•资料准备培训计划•实施计划交付标准P23初始化流程系统初始化流程系统设置基础资料设置初始数据录入结束初始化参数设置计量单位凭证字核算项目会计科目初始业务单据录入初始化结束存货初始数据录入会计科目引入对账币别单据设置科目初始数据录入出纳初始数据录入往来初始数据录入固定资产数据录入现金流量初始数据用户授权其他资料新建账套P24新建账套账套本身就是一个数据库文件步骤:“开始”-“所有程序”-“KIS专业版”-“工具”-“账套管理”首次进入用户名为ADMIN,密码为空及时更改账套管理密码,妥善保管新建账套名词解释:账套:存储电脑账务数据的计算机文件或数据库。P25账套管理备份:将现有账套数据另存一份,扩展名为DBB和BAK,DBB记录账套相关信息,BAK存放数据库备份恢复:将原有备份文件恢复出来账套注册:账套注册后才能在软件中使用取消注册可以把正式账套隐藏,只留练习账套,正式用的时候再注册操作步骤:“操作”菜单-“账套注册管理”-“高级”自动备份账套:设置自动备份计划,开启SQL的Agent服务,并且设置完后要重启加密服务账套收缩:自动对数据库文件进行收缩,建议定期执行,可提高软件系统性能查看账套:根据管理需要,设置用户可以查看到的账套权限,便于分权管理P26账套管理自动备份开户SQLServerAgent设置备份任务重启加密服务器账套注册与反注册账套显示与不显示附加通过SQL恢复的数据库收缩定期在没有客户端操作的情况下收缩账套优化账套使用性能P27账套管理结转新账套在账套管理中,为了满足这类用户的需要,提供了结转新账套的功能,可以实现把当前年度的账套在年结后生成一个新的独立的账套操作:账套管理--》操作--》结转到新账套--》是--》输入相关信息--》结转—》是--》确定P28登陆KIS第一次进入用户名manager密码为空选择账套P29主界面系统菜单系统登录清除任务界面自定义自定义报表维护收藏菜单提供常用单据、序时簿和报表收藏功能随时调出相应功能界面自定义P30系统参数设置“基础设置”-“系统参数”-“会计期间”-“设置会计期间”“财务参数”指定财务启用会计年度及期间,即从哪个月正式使用金蝶KIS专业版财务部分注意:必须指定本年利润科目和利润分配科目,否则无法结转损益“启用往来业务核销”,可以进行往来核销,设置好不可任意更改,否则将影响到往来对账及账龄分析如果要启用往来业务核销,必须先设置此参数,再录入初始化数据“业务基础参数”、“业务参数”指定业务启用会计年度及期间及其他控制参数P31系统参数设置引入会计科目首先确定所用的会计科目体系然后从模板中引入步骤:“基础设置”-“会计科目”-“文件”菜单-“从模板引入科目”P32用户管理“基础设置”-“用户管理”工具栏-“新建用户”用户组中“系统管理员组”的人有至高无上的权限授权“功能权限管理”用于用户授权详细权限点“高级”系统管理员不用授权数据授权的功能控制受控范围核算项目;价格资料;盘点;序时簿(包括核算序时簿)单据;采购销售仓存资金报表不受控范围生产管理、存货核算报表的取数和成本核算的过程不进行明细核算项目的授权控制但是出于简化实现方式的需要,在按F7调用基础资料时,整个系统采用统一方式,还是进行权限控制的。举例来说,在生产和核算报表中,在过滤条件上按F7不会显示没有权限的核算项目,但输入一个编码范围,或者把过滤条件空着,仍然能过滤出没有权限的数据P33基础资料设置初始化包括两部分内容初始基础资料初始数据P34初始基础资料1.部门2.职员3.供应商4.客户5.仓库6.物料其他自定义核算项目币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