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1上机练习实务资料第一部分初始设置资料1、系统管理帐套信息帐套号：按照学生的学号（如501~532）；帐套名称：北京市鹏程机电厂；简称：鹏程机电。启用日期：2007年1月1日；会计期间设置：01月---12月31日；地址：北京朝阳区管庄路甲2号；法定代表人：张力；邮政编码：100024；联系电话及传真：65791188；电子邮件：JDPC@163.net；纳税人登记号：110108200711013。开户银行：工行北京分行朝阳支行管庄办事处；账号：089-03191032（人民币户）。本币名称：人民币；行业性质：新会计制度科目。进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。存货分类编码级次：1223；客户分类编码级次和供应商分类编码级次：223，收发类别编码级次：12；部门编码级次：122；结算方式编码级次：12；地区分类编码级次：12；成本对象编码级次：122；会计科目编码级次：42222。其余系统默认。财务人员及其权限帐套主管——赵琳（口令：1）出纳——李丹（口令：2）负责现金、银行帐管理工作，具有出纳签字权、现金和银行存款日记账的查询及打印权、资金日报查询权、支票登记权以及与银行对帐有关的操作权限；负责审核业务。会计——林玲（口令：3）负责对记账凭证进行审核单据编码设置（1）定义采购系统“采购专用发票、采购普通发票、运费发票”的单据编码为“手工填制”（2）定义销售系统“销售专用发票、销售普通发票、代垫费用发票”的单据编码为“手工填制”机构设置（1）部门档案编号名称部门属性负责人电话地址1行政科管理兼技术张力100厂内101厂办管理李菲101厂内102财务室财务赵琳102厂内2103总务库房刘英103厂内2生产科生产张力200厂内201金装车间基本生产李容201厂内202辅助车间辅助生产梁兵202厂内3供销科供销张力300厂内301销售组销售马同301厂内302供应组供应李维302厂内（2）职员档案职员编码职员名称所属部门职员属性职员类别101张力厂办公室负责人企业管理人员102李菲厂办公室厂办秘书企业管理人员103赵琳财务室会计主管企业管理人员104李丹财务室出纳企业管理人员105刘英总务保管员企业管理人员201李容金装车间车间主任车间管理人员202张笛金装车间工人基本生产人员203周生金装车间工人基本生产人员204朱涛金装车间工人基本生产人员205郭铭金装车间工人基本生产人员206张颖金装车间工人基本生产人员207梁兵辅助车间车间主任辅助车间人员208邹亮辅助车间工人辅助车间人员301马同销售组组长销售人员302李维供应组负责人企业管理人员2、总帐管理业务控制参数：凭证制单时采用序时控制，可使用其它系统受控科目，不可修改他人填制的凭证；凭证审核时控制到操作员，客户往来在应收系统核算，供应商往来在应付系统核算。会计科目及期初数据科目名称方向辅助帐类型帐页格式年初余额现金（1001）借日记金额式3430.50银行存款（1002）借金额式566180工行存款（100201）借银行日记566180其它货币资金（1009）借500003银行汇票（100901）借50000应收票据（1111）借280800银行承兑汇票（111101）借客户往来应收系统受控科目280800应收帐款（1131）借客户往来444600坏账准备（1141）贷2223预付帐款（1151）借供应商往来应付系统受控科目20000其它应收款（1133）借4400应收职工借款（113101）借个人往来4400物质采购（1201）借原材料（1211）借1045312包装物（1221）借1200库存商品（1243）借197500待摊费用（1301）借6000财产保险费（130101）借2400报刊费（130102）借3600长期股权投资(1401)借固定资产(1501)借4333000累计折旧(1502)贷1390179固定资产清理(1701)借在建工程（1603）借无形资产（1801）借待处理财产损溢（1911）借待处理流动资产损溢（191101）借待处理固定资产损溢（191102）借短期借款（2101）贷100000应付票据（2111）贷40950商业承兑票据（211101）贷供应商往来应付系统受控科目40950应付帐款（2121）贷265740应付货款（212101）贷供应商往来应付系统受控科目259740暂估应付款（212102）贷6000预收帐款（2131）贷客户往来应收系统受控科目4其它应交款（2176）贷2385应付工资（2151）贷应付福利费（2153）贷50000应交税金（2171）贷122895.50应交增值税（217101）贷转出未交增值税（21710103）贷未交增值税（217102）贷79522应交所得税（217106）贷37412.5应交个人所得税（217112）贷395应交城市维护建设税（217108）贷5566其它应付款（2181）贷27000预提费用（2191）贷借款利息（219101）贷长期借款（2301）贷400000长期借款本金（230101）贷400000长期借款利息（230102）贷实收资本（3101）贷4000000国家投资（310101）贷4000000外单位投资（310102）贷资本公积（3111）贷200000盈余公积（3121）贷289050法定盈余公积（312101）贷200000法定公益金（312103）贷89050本年利润（3131）贷利润分配（3141）贷62000提取法定盈余公积（314102）贷提取法定公益金（314103）贷应付利润（314112）贷未分配利润（314115）贷62000生产成本（4101）借基本生产成本（410101）借部门核算辅助生产成本（410102）借部门核算制造费用（4105）借折旧费（410501）借部门核算5管理人员工资（410502）借部门核算其它费用（410505）借部门核算主营业务收入贷主营业务成本借主营业务税金及附加借营业费用借其它业务收入（5102）贷材料销售（510201）贷其它（510202）贷管理费用借财务费用（5503）借利息支出(550301)借手续费(550302)借其它(550305)借投资收益贷营业外收入贷营业外支出借所得税借注：个人往来期初余额数据：其它应收款——应收职工借款；12月31日，付-18号凭证，供应组李维出差借款4400元凭证类别：收款凭证——借方必有1001，100201；付款凭证——贷方必有1001，100201；转帐凭证——凭证必无1001，100201结算方式：编码12201202330130245结算方式现金结算支票现金支票转帐支票商业汇票商业承兑汇票银行承兑汇票银行汇票其它票据管理√√√3、采购管理业务控制参数：存货不使用辅助计量单位，允许零出库，无外币业务。分类体系：（1）地区分类：6地区分类编码12地区分类名称本地外地（2）供应商与客户分类：分类编码01010101020203分类名称工业企业重工业企业轻工业企业商业企业其它企业（3）存货分类：分类编码1101102103234分类名称原材料原料及主要材料辅助材料外购半成品包装物产成品应税劳务编码档案：（1）供应商档案：编号名称简称分类税号开户银行帐号地址001郑州铸造厂郑铸010131022553341504工行郑州支行86730123郑州北京路6号002石家庄轴承厂石轴0102700812943100782工行石家庄支行360001234石家庄平安路38号003唐山胜利厂唐胜利0102010233511415054工行唐山支行030112345唐山四会路116号004北京华强木器厂华强厂0102101234567890098工行北京支行67890北京劲松路17号005北京市华北电子元件厂华北元件0310235696332352建行丰台分理处12345北京丰台大江门90号006北京五金交化批发市场五交化021109876543211123工行朝阳分理处34567朝阳路18号007北京工具厂工具厂0102110876543211234工行香山分理处45689香山路6号（2）计量单位组：计量单位编号计量单位组名称计量单位组类别01无换算关系无换算7（3）计量单位：计量单位编号010203040506计量单位名称吨千克台套个公里所属计量单位组名称无换算无换算无换算无换算无换算无换算（4）存货档案：存货编号所属分类存货名称规格型号计量单位计划价参考成本参考售价最新成本最低售价供应单位税率（%）属性001101铸铁件ZTJ吨3000310036002900350郑铸17外购生产耗用销售002101铸铝件ZLJ吨2000020000380002100037500郑铸17003101钢材GC吨80007800880079008600郑铸17004102润滑油YH千克3.944.844.6五交化17005102油漆YQ千克1011171016五交化17006103电动机DJ台800810880810860唐胜利17007103轴承CC套350360450240430石轴17008103电器元件YJ个2022302128华北元件170092木箱个400410490400480华强厂170103甲A产品台300003100048000305004750017自制销售0113甲B产品台1450015000280001500027500170124运输费公里2002002007应税劳务注意：存货的启用日期均在系统启用日期之前。（5）仓库档案仓库编码仓库名称所属部门仓库地址电话负责人计价方式81材料库总务厂内103刘英移动平均2成品库总务厂内103刘英移动平均（6）收发类别收发类别编码1、入库分类1011022、出库分类201202收发类别名称生产采购入库产成品入库销售出库生产领用出库收发标志收收发发（7）付款条件编码信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2优惠天数3优惠率3013052026054152301039054202451（8）采购类型采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值1生产采购生产采购入库是（9）发运方式发运方式编码0102发运方式名称公路铁路（10）期初数据单据名称单据类型入库日期供应商名称业务员货物名称数量单位成本金额暂估入库单普通入库单12-31唐胜利李维电动机20台800160004、销售管理业务控制参数：存货无辅助计量单位，允许零出库，无成套件管理，无远程应用；无外币业务，有零售日报业务，可以先发货后开发票，销售报价不含税，无委托代销业务，不能超限存量发货，销售计划金额不含税。9客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码税号开户行帐号地址001石家庄轴承厂石轴010170081294315工行石家庄支行360012石家庄平安路38号002邯郸钢窗厂邯钢窗010271023351141工行邯郸支行303125邯郸邢台路11号003北京宏福公司宏福0311023351146工行朝阳支行230011北京朝阳路1号004上海宝花工贸公司沪宝花0321013322899工行上海支行020193上海闸北路008号费用项目费用项目编号0102030405费用项目名称材料整理费销售招待费广告费运输费其它销售类型销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值1产品销售销售出库是2材料销售销售出库否5、库存管理业务参数控制：不进行批次管理；无组装拆卸业务，无远程应用，无成套件管理，要求进行最高、最低库存报警期初数据材料名称计量单位结存数量单价入库日期供应商部门业务员科目原料及主要材料铸铁件吨1030002005-11-06郑铸供应组李维1211铸铝件吨3200002005-11-06郑铸供应组李维1211钢材吨10580002005-11-06郑铸供应组李维1211辅助材料润滑油千克803.92005-12-11五交化供应组李维1211油漆千克1500102005-12-11五交化供应组李维1211外购半成品电动机台508002005-10-20唐胜利供