金蝶K3实际成本操作手册

实际成本操作手册XXXX有限公司金蝶K/3成本项目XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册I文档控制修改记录日期作者版本说明2011-03-01LymanV1.0创建传阅记录日期当事人说明XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册II目录文档控制...........................................................................................................................................................I修改记录...................................................................................................................................................I传阅记录...................................................................................................................................................I目录..................................................................................................................................................................II文档说明..........................................................................................................................................................1文档范围..................................................................................................................................................1参考文档..................................................................................................................................................1总体流程..........................................................................................................................................................2投入产量引入..................................................................................................................................................3材料出库核算..................................................................................................................................................4委外半成品出库核算.......................................................................................................................................5人工费用引入..................................................................................................................................................6其他费用引入..................................................................................................................................................7材料费用分配..................................................................................................................................................8其他费用分配..................................................................................................................................................9成本核算检查................................................................................................................................................10成本计算........................................................................................................................................................11成本报表检查................................................................................................................................................12XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册1文档说明本文档描述实际成本模块操作流程及各环节操作注意事项。文档范围操作流程操作步骤参考文档金蝶实施标准化工具5.0XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册2总体流程材料出库核算（存货核算）生产领料成本（材料）产成品出库核算（存货核算委外半成品）生产领料成本（委外半成品）投入产量引入（产品入库单）投入产量人工费用引入（总账）其他费用引入（总账）人工费用其他费用（共耗费用）嵌套检查检查是否存在成本对象与领用材料相同，如果检查有问题，需纠正修改错误的生产领料单材料费用分配（自动分配）其他费用分配（自动分配）当期产品入库单需审核，否则导致投入产量错误，如果某些入库不作为投入产量，则改为其他入库单成本核算检查成本计算成本计算单序号操作步骤说明1投入产量引入产品完工入库2材料出库核算核算生产领料单中原材料的出库成本，成本计算前不能生成凭证，否则不能操作成本计算3委外半成品出库核算（委外半成品）前提委外加工入库单录入材料费、加工费，然后核算生产领料单中委外半成品的出库成本，成本计算前不能生成凭证，否则不能操作成本计算4人工费用引入总账引入，总账已有相关凭证并且已过账5其他费用引入总账引入，总账已有相关凭证并且已过账6材料费用分配嵌套检查（如果检查有问题，要修改错误的生产领料单）、自动分配，按生产领料单指定的成本对象分配7其他费用分配自动分配，按产量分配8成本核算检查检查是否存在不规范数据9成本计算如果有自制半成品，需重复操作10成本报表检查检查计算结果是否有异常XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册3投入产量引入操作路径：成本管理－实际成本－产量归集－投入产量录入；根据公司核算模式，期末无在制品，所以投入产量引入产品入库单，按照向导点击【下一步】操作引入；注：产品入库单取数设置已设置完成，每期核算引入直接操作即可；核算当期产品入库单需审核，都将参与成本计算，如果某些入库单不需要核算，请改为其他入库单录入；XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册4材料出库核算操作路径：供应链－存货核算－出库核算－材料出库核算；按照向导点击【下一步】操作，核算生产领料单材料出库成本；注：此核算针对物料属性为“外购”类；如果存在本期已审核没有单价的入库单或未审核的入库单会导致出库核算结果错误；XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册5委外半成品出库核算操作路径：供应链－存货核算－出库核算－产成品出库核算按照向导点击【下一步】操作，核算生产领料单材料出库成本；注：此核算针对物料属性为“自制”类或“委外”类；如果存在本期已审核没有单价的入库单或未审核的入库单会导致出库核算结果错误；XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册6人工费用引入操作路径：成本管理－实际成本－费用归集－人工费用录入；按照向导点击【下一步】操作引入；注：总账取数设置已设置完成，每期核算引入直接操作即可；前提总账已存在相关费用凭证，并且已过账；XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册7其他费用引入操作路径：成本管理－实际成本－费用归集－其他费用录入；按照向导点击【下一步】操作引入；注：总账取数设置已设置完成，每期核算引入直接操作即可；前提总账已存在相关费用凭证，并且已过账；XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册8材料费用分配操作路径：成本管理－实际成本－费用分配－材料费用分配；先操作嵌套检查，检查是否存在生产领料单中的物料与成本对象相同，如果相同则修改生产领料单（公司无修改废品领料）；然后点击工具栏【自动】进行分配；注：如果生产领料单指定的成本对象无投入产量，会导致材料分配错误，操作完成后系统弹出操作日志，需根据日志检查相关单据并纠正；XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册9其他费用分配操作路径：成本管理－实际成本－费用分配－其他费用分配；点击工具栏【自动】进行分配；注：按产量分配；XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册10成本核算检查操作路径：成本管理－实际成本－成本计算－成本计算合法性检查；检查完成后系统弹出操作日志，根据日志检查失败事项并纠正；XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册11成本计算操作路径：成本管理－实际成本－成本计算－产品成本计算；都以系统默认选项点击【下一步】操作；XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册12成本报表检查操作路径：成本管理－实际成本－成本计算报表－成本计算单（汇总显示）；过滤条件选择“横向显示”；XXXX-C-31-KD-实际成本操作手册13检查本期完成产品单位成本是否有异常，如果有异常，双击该行调出成本计算单明细及材料计算单查找原因；