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国际业务知识介绍2006.3.16国际结算业务1、概念：国际结算是指在两个不同国家的当事人因商品买卖、服务交易等，通过银行办理的跨国货币收付业务。2、国际结算的特点（1）以银行为中介（2）利用各种货币清算的自动转帐系统。如：SWIFT、CHIPS、FEDWIRE、TARGET等。（3）遵循的国际惯例众多，如《跟单信用证统一惯例》（简称《UCP500》）、《托收统一规则》（URC522）等。国际结算业务3、国际结算方式：汇款、托收、信用证从银行的角度，国际结算分为进口贸易结算和出口贸易结算。进口贸易结算包括：汇出汇款、进口代收、进口开证；出口贸易结算包括：汇入汇款、跟单托收、光票托收、汇票解付、出口信用证议付。国际结算业务一、进口结算业务1、汇出汇款业务2、进口代收业务3、进口开证业务4、进口信用证项下贸易融资授信业务减免保证金开证、未来货权质押开证、担保提货国际结算业务二、出口结算业务1、汇入汇款业务2、光票托收3、汇票解付4、跟单托收5、出口信用证议付6、出口信用证项下贸易融资业务打包放款、出口押汇、票据贴现、福费廷汇出汇款业务1、定义：汇出汇款是指我行（汇出行）应客户（汇款人）要求，以一定的方式（电汇、票汇），通过我行的帐户行网络，将一定金额的外汇汇给收款人的一种结算方式。2、业务流程：汇款人（客户）―→汇出行（我行）―→转汇行（可能发生）―→汇入行（收款行、解付行）―→收款人汇出汇款业务汇款受理的币种（可自由兑换货币）：美元、港币、日元、英镑、欧元、瑞士法郎、加拿大元、新加坡元、澳大利亚元等。汇款手续费（我行费率标准：0.5‰，最低￥100.最高￥1000.）；汇出汇款业务汇款业务处理时效说明：①港币汇香港：下午3点前发出汇款电报，款项当天可到收款行；②美元汇香港：⑴使用香港美元帐户行，下午3点前发出汇款电报，款项当天可到收款行；⑵使用纽约美元帐户行，下午5点前发出汇款电报，款项第二天可到收款行。③美元汇美国及其它国家：下午5点前发出汇款电报，款项第二天可到收款行。④日元汇日本：中午12点前发出汇款电报，款项当天可到收款行；中午12点后发出汇款电报，款项第二天到收款行；⑤欧元汇欧洲：下午5点前发出汇款电报，款项第二天可到收款行。汇出汇款业务我行汇出汇款业务处理流程：①申请对外付汇的客户须在外汇局公布的《对外付汇进口单位名录》上，如不在，需向外汇局申领《进口付汇备案表》――→②客户填写《汇出汇款申请书》一式四联、《购/付汇申请表》一份、“贸易进口付汇核销单”一份、转帐支票及付汇所需资料（合同、发票、报关单），提交给银行。汇出汇款业务注：“对外付汇进口单位名录”是外汇局公布的，银行据此判定进口企业购付汇资格的企业名录，不在“名录”上的企业不能直接到银行办理进口付汇，需到所在地外汇局申请办理《进口付汇备案表》。注：“贸易进口付汇核销单”是指由国家外汇管理局制定格式、进口单位填写、银行审核并凭以办理进口付汇的凭证。一份核销单只可凭以办理一次付汇。进口代收业务定义：进口代收是指我行（代收行）接到境外银行（托收行）邮寄的单据，根据托收行指示将单据提示给我行客户（进口商、付款方），在其承兑或付款后，我行放单给客户的一种结算方式。交单方式：D/P（付款交单）和D/A（承兑交单）两种。进口代收业务付款交单（D/P，DOCUMENTSAGAINSTPAYMENT），指代收行收到全套托收单据和汇票后，只有在受票人（进口商）付清款项时，才将货运单据交给进口商的一种交单方式。承兑交单（D/A，DOCUMENTSAGAINSTACCEPTANCE），指代收行收到全套托收单据和远期汇票后通知受票人（进口商），其承兑远期汇票后，代收行将货运单据交给受票人，待汇票到期日向其提示汇票，由受票人履行付款义务的一种交单方式。进口代收业务银行在托收业务中的责任：托收结算方式属于商业信用，银行办理托收业务时，只是作为委托人的代理人身份行事，即无检查货运单据是否齐备或正确的义务，也无承担付款人必然付款的责任。手续费（我行费率标准：1‰，最低￥100.最高￥1600.）；进口开证业务定义：进口开证业务是指我行根据客户（进口商、开证申请人）的要求和指示，向国外出口商（受益人）开立信用证用于其境外采购的业务。跟单信用证是一种有条件的银行付款承诺，是银行（开证行）根据买方（申请人）的要求和指示，向卖方（受益人）开立的，在一定期限内，凭符合信用证条款的单据，即期或在一个可以确定的将来日期，支付一定金额的书面承诺。进口开证业务信用证业务中的主要当事人：A．开证申请人（APPLICANT），即向银行申请开立信用证的进口商。B．受益人（BENEFICIARY）是信用证上指明有权使用该证的人，一般为出口商。C．开证行（ISSUINGBANK）是接受开证申请人的委托开立信用证的银行。D．通知行（ADVISINGBANK）是受开证行的委托通知信用证的银行，作为“通知行”的银行有义务证实信用证的表面真实性。进口开证业务E．议付行（NEGOTIATINGBANK），开证行指定的或自愿购买出口商信用证项下单据和汇票的银行称之为“议付行”。前一种情况称为“指定议付”或“限制议付”，后一种情况称为“自由议付”。F．保兑行（CONFIRMINGBANK）指受开证行的请求在信用证上加具保兑的银行，它具有与开证行相同的责任和地位，对受益人独立负责，保兑行对单证相符的单据有必须代付的责任，保兑行代付后，无论开证行倒闭或无理拒付，都不能向受益人追索。进口开证业务信用证的种类：根据有无单据分为：跟单信用证和光票信用证；根据银行责任分为：可撤销信用证、不可撤销信用证和保兑信用证；根据使用方式分为：付款信用证、承兑信用证和议付信用证；根据付款时间分为：即期信用证和远期信用证根据操作特点分为：预支信用证、循环信用证、背对背信用证、可转让信用证和备用信用证等。进口开证业务信用证的性质：开证行承担第一性的付款责任；开证行履行付款责任是有限度和有条件的（单单一致，单证一致）；信用证是独立于贸易合同的自足性文件；银行处理的是单据，而不是货物；银行对信用证项下不能控制的一切事故不负责任；进口开证业务信用证业务流程：①开证申请人（进口商）申请开证(100％保证金开证、减免保证金开证、未来货权质押开证)②开证行开出信用证③通知行通知信用证④受益人（出口商）备货、装运、发货、制单⑤单据提交议付行议付或寄单索汇⑥议付行审单、议付、寄单（担保提货）⑦开证行收到单据、审单、向进口商提示单据⑧开证申请人付款或承兑、提货、销售⑨开证行对外付款、议付行收到款项，付款给受益人进口开证业务注：国际结算业务中的单据1、单据的分类基本单据：商业发票、提单、保险单附属单据：装箱单、重量单、产地证明书、受益人证明、检验证明等。2、审单依据：以信用证中的条款和国际惯例UCP500为审核单据是否合格的依据。3、审单原则：单单一致、单证一致4、审单时间：自收到单据起不超过7个银行工作日。进口开证业务我行进口开证业务处理流程：①客户申请开证，须在外汇局公布的《对外付汇进口单位名录》上，如不在，需向外汇局申领《进口付汇备案表》――→②客户提交资料：进口付汇核销单、贸易合同、代理协议（如需要）、开证申请书、开证合同（年度第一次开证）、划转保证金声明书。进口开证业务开证手续费（我行费率标准：1.5‰，最低￥200.上不封顶）；远期信用证承兑费（我行费率标准：1‰/月，最低￥150.上不封顶）；担保提货手续费（我行费率标准：0.5‰，最低￥200.上不封顶）进口开证业务信用证的特点：①银行信用②独立的文件③只处理单据④相关融资支持手段多进口开证业务贸易融资的主要风险：1、道德风险：诈骗、虚假贸易、无贸易背景融资、挪用资金等；2、业务风险：市场、价格、商品质量、运输、外汇管制、操作风险；3、企业财务风险：财务状况恶化。减免保证金开立进口信用证1、概念是指开证行应开证申请人（即进口商）的要求，在全部或部分免交保证金的情况下，开立进口信用证的业务。2、业务特点减免保证金开证在贸易融资业务中属于高风险的业务种类，一旦开证主体选择不当，将会给银行带来垫款损失。减免保证金开立进口信用证3、操作要点（1）提供相关的结算文件，首先是一种进口结算业务，其次才是一种融资业务。①开证申请人具有进出口业务经营权；②开证申请人必须在外汇局发布的“对外付汇进口单位名录”上；③对某些特定商品，提供进口批文；④代理进口开证的单位，须有代理经营范围；⑤开证时需提供贸易合同和《贸易进口付汇核销单》（在开证行领取）；减免保证金开立进口信用证（2）信用证内容与贸易合同相符；信用证条款清楚、明确、完整、符合UCP500；（3）减免保证金部分应落实保证、抵押、质押等担保措施或综合授信额度；（4）开证保证金要存到保证金帐户，专款专用，保证金可以是人民币或外币，人民币保证金可以提前办理购汇。减免保证金开立进口信用证4、风险防范（1）对属于我国限制进口的商品，应审查相关进口许可证，防止进口货物到港后不能及时报关或有走私行为；（2）加强对贸易背景真实性的审查，防止国内外进出口商伪造单据非法套取外汇的情况；（3）审查进口开证申请人的信用及业务经营能力是防范开证行垫款风险的要素之一；减免保证金开立进口信用证（4）一定比例的保证金有助于防范或减少风险，但不能从根本上消除风险，只可以起一定的约束作用。保证金比例需要结合企业实力、商品特点、市场情况考虑确定；（5）进口货物的市场风险和价格，要给予必要的考虑和关注。未来货权质押信用开证1、概念是指根据进口商申请，在其交纳一定比例的保证金后，对减免保证金部分不需提供额外担保，，而是以开出信用证项下货物的未来货权作质押，我行予以开立信用证的业务。2、业务特点（1）由于该业务是以进口货物的未来货权做质押，在开证时不需提供额外的担保或抵（质）押，授信手续相对简单，但需纳入全行统一授信管理。未来货权质押信用开证（2）由于信用开证是以进口货物的未来货权做质押，因此进口货物必须是大宗容易变现的商品，可叙做的商品种类包括：石油（包括原油和成品油）、木材（包括原木）、木浆和纸浆、通用化工原料、化肥、钢材、大豆、汽车、上海金属期货交易所挂牌交易的金属，包括铜、铝、镍等。（3）进口商品应为开证申请人的主营商品，货源和内销渠道稳定、通畅；未来货权质押信用开证3、操作要点（1）信用开证的保证金比例原则上不低于30％；（2）进口商品属国家配额、许可证管理的，开证时应提供配额批文和进口许可证；（3）为规避风险，通过信用证条款控制进口项下货物的货权属于开证行，如：货运单据应为全套不记名指示或银行指示、空白背书提单；保险单据应提交以开证行为受益人的保险单等。未来货权质押信用开证（4）开证时，进口商须与我行、我行认可的报关公司签署代理报关协议；（5）开证时，进口商须与我行、我行认可的监管仓库签署货物监管协议；（6）进口开证单到后，客户经理要与开证申请人一起办理货物的报关、提货和入库手续，并签订动产质押合同和仓库监管协议。未来货权质押信用开证4、风险防范（1）进口商品必须是总行规定的货押商品种类；（2）对属于配额、许可证管理的进口商品，开证时应审查并留存相应进口证明，防止进口货物到港后不能及时报关；（3）贸易背景真实性的审查是控制风险的重要环节，无真实贸易背景的进口开证，缺乏销售货款的正常回笼，极易形成银行垫款，因此要掌握进口商的购销渠道，及购销方的实力和资信。未来货权质押信用开证（4）审查进口开证申请人的信用及业务经营能力是防范风险的环节之一；（5）要时刻关注进口货物的市场风险和价格变动风险，尤其是进口商品的价格走势，进口货物跌价时，要求开证申请人及时补充保证金。担保提货业务1、定义担保提货是指在进口开证业务中，进口货物先于货运单据到