锰业有限公司全面风险管理办法

锰业有限公司文件锰业股份矿审字〔2018〕147号关于开展2019年锰业有限公司全面风险管理工作有关事项的通知公司所属各单位:为贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，强化风险管理意识，提高风险研判能力和管控水平，防范化解各类风险，根据中国铝业股份有限公司《关于开展2019年全面风险管理工作有关事项的通知》有关规定，现将做好2019年全面风险管理工作有关事项通知如下：一、注重风险管控，加强组织领导坚持问题导向、强化底线思维，充分发挥风险管理对公司实现战略目标和创造企业价值的支撑作用，进一步强化单位及组织对全面风险管理工作的领导，明确把防范风险和审议本单位年度全面风险管理报告等内容作为本单位领导的重要职责。要采取有效措施，多渠道汇集、鉴别风险信息，深入分析内外部环境和行业形势的变化，提高风险预判能力，为公司战略目标和经营计划的制定、实施和优化提供决策参考。要准确把握风险管理与公司战略、公司治理、业务模式、绩效评价的关系，合理确定风险偏好和风险承受度，提出风险管理总体要求和任务目标，科学制定风险管理策略和重大风险解决方案，及时对上年度风险管理工作开展情况进行评价，抓好整改落实督导工作，有效控制纯粹风险、科学把握机会风险，确保风险“看得清，管得住”。二、夯实基础管理，推进体系建设各单位要继续完善、健全风险管理体系，实现风险管理体系的全覆盖；要进一步完善风险管理机构、职能、人员和管理流程，做实风险管理工作组织及人员保障。各单位要将风险管理嵌入经营管理流程，建立风险识别、评估、控制、实时监督和化解处置等有效机制。进一步完善风险信息报送机制，严禁瞒报、漏报、谎报或迟报重大风险或风险损失事件，及时掌握各类风险信息。公司将进一步强化风险管理考核及问责机制，将风险管理纳入业绩考核内容，对因风险防控措施不到位而面临风险损失或发生风险损失事件的情况，按照《锰业郑州企业违规投资责任追究暂行办法》（锰业字〔2018〕1号），对相关人员进行追责。三、抓好统筹管理，强化重点防控各单位要对已发生的风险事件，及时全面总结，深入剖析原因，控制波及范围，严格落实整改，用好“反面教材”，避免再次发生；对可能发生的风险，要摸清风险底数，充分考虑各种因素叠加共振产生不利影响，做好“沙盘推演”和“压力测试”。要突出经营管理过程中的风险管控，加强关键经营风险管理，尤其要加强对债务、融资、信用、担保、工程项目管理、资产管理以及安全环保、质量等风险的统筹管理。要将重大风险管控措施分解落实，明确责任部门和责任人员，责任部门要按月监控和评估重大风险管控情况和风险状况。各单位应于每月3日前将风险监控报告报送本单位领导层，同时抄送至公司风险归口管理部门；出现重大风险事件须随时报告。四、扎实开展年度风险管理基础工作，按时报送工作成果各单位要总结回顾2018年全面风险管理工作情况，依据内外部经营环境，评估2019年面临的风险，扎实开展年度全面风险管理基础工作，按时报送工作成果。2019年各单位全面风险管理基础工作内容和要求如下：（一）工作内容1.访谈本单位中层管理人员，进行风险信息收集与识别，填写风险调查问卷，形成本单位2019年度《风险事件库》；收集2018年内部风险事件和典型案例。2.依据评价标准，开展风险评价，填写风险评价问卷，形成《2019年度重大风险清单》（见附件1）。3.对评价出的重大风险逐一进行分析描述（包括但不限于表现、原因和影响）并制定应对举措，形成《2019年重大风险评估表》（见附件2）。4.根据单位实际情况，填写《风险管理工作开展情况统计表》（详见附件3）、《2018年专项风险检查情况统计表》（模板详见附件4）、《风险管理体系建设情况统计表》（模板详见附件5）和《风险管理工作组织情况统计表》（模板详见附件6）。5.依照上述各项工作内容，总结回顾2018年全面风险管理工作情况及2019年度风险识别、评价和应对成果，汇总编制出《2019年度全面风险管理工作报告》（模板详见附件7）。（二）工作要求1.各单位要严格对照《2019年度风险分类框架》列示的三级风险点（详见附件8），将新增、修改的风险点更新本单位风险事件库中，可评估确定2-5个三级风险（或二级风险）为重大风险，集中资源和力量重点防控。2.各单位须在2018年12月5日前将经本单位审议批准的《2019年度全面风险管理报告》电子版及盖章扫描版报送纪检监察审计部。其他工作成果（风险事件库、风险事件及典型案例等）电子版也作为报告附件同时报送。4.报送方式：上述各项材料均须报送电子版及盖章扫描版。请以邮件方式发送至李尚凡邮箱。附件:1.2019年度重大风险清单（模板）2.2019年重大风险评估表（模板）3.单位风险管理工作开展情况统计表4.2018年单位专项风险检查情况统计表（模板）5.风险管理体系建设情况统计表（模板）6.风险管理工作组织情况统计表（模板）7.2019年度全面风险管理报告（模板）8.2019年风险分类框架9.风险调查问卷10.风险评价问卷2018年11月13日附件12019年度重大风险清单（模板）单位（章）：报送时间：序号2019年重大风险名称（共x个）2018年重大风险名称（共x个）2019重大风险比2018年变化情况（新增、一致或减少）1信用风险新增2现金流风险现金流风险一致3汇率利率风险减少附件22019年重大风险评估表（模板）单位（章）：报送时间：序号重大风险名称风险描述（表现、原因和影响）应对举措123附件3风险管理工作开展情况统计表（截至2018年末）单位：序号风险管理工作开展事项是否备注1本单位是否设立了风险归口部门2本单位管理层是否定期听取风险管理工作/专项重大风险汇报（若选是，请填写具体频次）3是否对上一年的风险管理工作开展情况进行评价4本单位风险归口管理部门是否有专项风险管理事项（若选是，请加以说明）5是否制定风险管理流程6是否建立单位内部风险信息报送机制7风险管理工作是否纳入业绩考核体系（若选是，请填写在业绩考核中的比例）8是否针对专项风险，在本单位开展检查工作（若选是，请填写主要情况，具体见附件4）9在进行重大经营事项前，是否进行风险评估（若选是，请填评估形式）10是否在本单位配备专、兼职风险管理人员或联络员（若选是，请填写风险管理专、兼职人员人数）11是否在重要业务领域建立关键风险指标（若选是，请在备注中加以列举，简要说明指标区间及实时在线监控情况）12是否已建立风险管理信息系统（若选是，请继续填写以下2题）13风险管理信息系统是否与主要业务系统对接（若选是，请列举业务名称）14风险管理信息系统是否覆盖境外业务（请简要说明覆盖情况）附表42018年专项风险检查情况统计表（模板）单位：序号专项风险名称专项风险检查频次专项风险检查基本情况123…附件5风险管理体系建设情况统计表（模板）（截至2018年末）序号单位是否搭建风险管理体系是否报送年度风险管理报告是否建立风险监控与报告机制是否向上一层级抄送月度风险监控报告与2017年相比变化情况及原因1***是是是是2***是是是否…..注：各单位按管理关系统计。附件6风险管理工作组织情况统计表（模板）单位：分管领导姓名职务办公电话手机风险管理工作组织责任人员及部门姓名部门职务办公电话手机电子邮箱传真风险管理工作组织架构图（供参考，请结合实际绘制本企业架构图）董事会其他处室名称（职能）风险管理处/科室名称（具体岗位及人数）其他处室名称（职能）风险管理职能部门名称（职能及人数）分管领导职务附件72019年度全面风险管理报告（模板）一、2018年度单位全面风险管理工作回顾（一）总体情况简要介绍本单位2018年度全面风险管理工作情况及单位、部门领导对此项工作的总体评价情况。（二）工作亮点选择1-2个角度，介绍风险管理的做法、经验和成效（如决策层对风险管理的顶层设计、战略引领；风险管理融入单位经营管理；重大风险的识别、分析、评价和应对；风险管理思路和方法创新；风险管理的体制机制建设、组织保障、信息化建设；风险管理的队伍和文化建设等）。或介绍1-2个防范应对重大风险的典型案例，反映风险管理工作对企业经营发展的积极作用（如应急管理、风险转移、风险分担、减少损失、拓展机会、促成合作等）。（三）风险事件请按下表内容填报本年度内单位发生的重大风险事件，并说明相应的产生原因、造成影响、控制措施和事件进展等情况（将下表作为报告附件，在报告正文中可文字对下表内容进行简要描述）。序号重大风险事件名称事件简述发生原因造成的影响及损失采取的控制措施事件进展情况后续方案措施预计解决时间1........二、2019年单位重大风险研判结合单位实际，分析行业特点和内外部形势，评估本单位2019年面临的2-3个重大风险，描述风险表现、分析背景原因和对单位的影响，并提出应对措施（将下表作为报告附件，在正文中用文字对下表内容进行简要描述）。2019年重大风险评估表序号重大风险名称风险描述（表现、原因和影响）应对举措123三、2019年度单位全面风险管理工作安排介绍单位领导对本单位2019年度全面风险管理工作提出的要求和本单位2019年度风险管理工作重点。四、当前的工作难点、存在问题及意见建议附件82019年风险分类框架一级风险二级风险三级风险与2018年相比变动情况战略风险宏观环境风险宏观环境风险决策风险决策风险政策风险政策风险竞争风险行业竞争风险战略管理风险战略管理风险产业结构风险产业结构风险业务结构和转型风险业务结构和转型风险投资风险并购尽职调查风险原投资风险、并购风险合并为投资风险并购估值与定价风险并购执行与整合风险投资（并购）决策风险投资实施风险投资中止退出风险战略合作风险战略合作风险公共关系风险公共关系风险舆情风险舆情风险公司治理风险公司治理风险将体制风险修改为公司治理风险组织架构设置风险技术风险创新研发风险技术应用风险企业文化风险企业文化风险社会责任风险社会责任风险保密风险保密风险敏感信息风险敏感信息风险廉洁风险廉洁风险市场风险市场供需风险市场供应风险市场供需风险产品市场需求风险市场风险衍生品交易风险衍生品交易风险信用风险信用风险融资贸易风险直接提供资金的融资性贸易业务风险增信型融资贸易业务风险价格风险价格风险一级风险二级风险三级风险与2018年相比变动情况品牌与声誉风险品牌策略风险品牌推广及维护风险声誉风险汇率利率风险汇率风险利率风险运营风险采购风险采购计划风险采购渠道管理风险采购执行风险采购验收风险采购服务风险生产管理风险生产计划与执行风险生产工艺风险生产成本风险生产信息风险铝废料确认与处置风险仓储物流风险仓储管理风险物流管理风险销售管理风险市场开发与营销策略风险销售渠道管理风险销售执行风险工程项目管理风险项目开发与立项风险项目执行风险项目成本和预算控制风险项目预结算风险工程前期风险质量风险产品质量风险工程质量风险运营风险资产管理风险资产处置风险资产运行及维护风险资产处置风险废旧物资处置风险资产权属风险土地权属风险矿权权属风险房屋权属风险其他权属风险信息系统风险信息化规划风险信息系统开发和变更风险一级风险二级风险三级风险与2018年相比变动情况信息安全风险沟通风险研发风险研发风险人力资源风险人力资源规划风险招聘与留任风险人员配置风险关键人才流失风险人才储备风险培训与发展风险绩效考核风险薪酬与福利风险劳动关系管理风险审计监察风险审计监察风险健康安全环保风险人员健康风险安全风险环保风险放射源管理风险稳定风险稳定风险矿山风险资源获取与保护风险用地风险矿山管理风险存货风险存货风险动力供能风险动力供能风险计控风险计量设备管理风险CBS运行风险CBS构建、维护和更新风险运营风险内部整合与协同风险内部整合与协同风险垫资/BT业务风险垫资业务风险BT业务风险PPP业务风险金融业务风险金融业务风险财务风险财务管理风险预算管理（编制、执行和考核）风险修改二级、三级风险现金流风险（融资、债务）资金管理风险担保风险担保风险税务风险税务筹划风险关联交易风险关联交易风险会计核算风险会计处理风险报表编制风险报告披露风险一级风险二级风险三级风险与2018年相比变动情况法律风险