搜索
精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料高星级酒店制度与标准作业程序编号：FD/PRO/008内容：退货程序部门：财务部生效日期：2006年1月1日批准：目的：保证所有退货均通过统一程序办理，及时提交完整的退货记录，以便于应付账款的结算。程序：1.对外的退货一律由收货部门执行，各部门不得直接向供应商进行退货，否则酒店将不予承认（客房小酒吧即将到期饮品根据协议与供应商的调换除外）。2.各部门如需向供应商退货者，先按《退仓操作规程》的要求将物品退还仓库，由仓库验收员验收后出具《货物退、换报告》（ACF013）通知采购部与供应商联络。3.采购部与供应商落实退货之项目、数量和价格，并尽早将落实情况反馈给成本部，以便仓库做好退货准备。4.供应商来人取货，收货部通知仓库交出货品并填制红字收货记录，来人点收清楚后与仓库领班双方在红字收货记录上签署确认。5.收货记录一式五份，双方签署后其中一份交付来人。6.仓管员根据收货记录在有关的《存货卡》（表格ACF004）上或账卡上记录退货，更新存货余额。7.收货部将此类收货记录汇总编制于当日的收货日报表中，传递给成本部。8.成本部根据红字收货记录调整存货明细账或部门成本，自留一份，另一份交会计部调整应付款。精品资料网（）25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座精品资料网（）专业提供企管培训资料页数：1/1编号：FD/PRO/008