商业银行公司业务

银行公司业务主讲：xx老师2012年6月2目录第一部分公司业务的基本常识第二部分常见公司信贷业务品种第三部分信贷方案创新设计第四部分公司业务中的特色产品第五部分银行信贷业务的风险3第一部分公司业务的基本常识4一、公司客户人民币开户所需的基本资料5二、信贷业务的一般流程6三、申请授信时需提供的一般性资料基础资料营业执照\特种行业经营许可组织机构代码证\税务登记证(包括国税与地税)法定代表人身份证\新版开户许可证贷款卡号\验资报告\企业章程7企业介绍企业简介\法定代表人简介\总经理简介\财务经理简介财务数据最近两个会计年度的年度审计报告\最近一个月份的财务报表以及去年同期的财务报表\年度审计财务表报的科目明细8往来银行情况开户银行及其帐号\企业在各家银行授信情况\企业在各家授信的实际使用情况\企业近期的银行对账单购销情况主要的销售对象和若干销售合同\主要的供应商和若干采购合同部分购销合同增值税发票的复印件授信申请书向银行申请授信的董事会决议9四、贷前调查分析中应注意哪些问题1.必须坚持双人调查的原则2.贷前调查分析的主要内容有①基础资料贷前调查分析②风险程度贷前调查分析,即客户风险识别③合作前景贷前调查分析,即客户价值评估④贷款用途、融资额度、期限贷前调查分析，即客户资金需求测定⑤撰写贷前调查报告10论题一客户基本面分析关注客户品质思考：要关注客户的历史沿革吗？——被忽视的蛛丝马迹？11——关注成立动机基于人力资源基于技术资源基于客户资源基于行业利润率基于产品分工基于产销分工基于产业链经营12——关注经营范围是否超出了注册登记的范围主营业务的演变诸多业务之间是否存在关联性13——关注名称变更经济性质改变经营范围改变管理体制改变控股股东改变客户分立客户原有名称不吉利客户经营不善、信用不佳14确定实际控制人的方法透过股权链看实际控制人从个人股东的构成看实际控制人关注股东存在异常情况的公司从利益输送关系分析——关注企业领导人的情况15关注客户的信用记录如何审查客户在银行的信用记录——历史授信记录——当前往来银行情况——银行结算记录16——了解合同执行情况——同业口碑——客户在监管部门的记录如何审查客户社会信用记录17——关注商业模式与核心竞争力客户的商业模式客户的核心竞争力结合历年财务报表分析实例：某感光材料公司是集研发、生产、销售、服务为一体的高科技企业，注册资金3000万。18关注产品的技术水平技术是否成熟有无技术优势是否具有核心技术关键技术人员或技术团队的稳定性19分析诉讼和商业纠纷分析不同诉讼或纠纷结果对企业的影响并非标的小的影响就一定小！分析诉讼或纠纷对企业财务状况的影响分析诉讼或纠纷对抵押物的影响分析诉讼或纠纷的主要责任方20关注外部支持看支持的内容看外部支持特别是股东支持的力度看外部支持是否能帮助企业提高经营能力慎重看待政府补贴21案例资料：华钢公司是一大型钢铁联合生产企业，地处内地某省，周边没有大型的铁矿和锰矿，铁矿石主要依赖进口，部分来源于千里之外的湖北黄石市和海南省，少部分来源于企业所在地附近，但矿石品位不高。从交通运输条件看，隔海港近千公里，没有大江大河，进口的铁矿石通过海上运输到达港口后再通过铁路运输到达生产地，或通过海上运输转内河运输再通过铁路运输到达生产地。销售市场主要以本省及周边四省为主，少部分出口。2004年生产500万吨。银行总授信已近200亿元，但还款记录良好。该企业在未来几年，准备将生产规模扩大到1000万吨。22（1）为了扩大主业规模，获得规模效益（2）多元化投资，寻求新的利润增长点（3）为了保证企业更安全、更稳定的发展（4）为了获取证券投资收益（5）为了获得股权投资收益（6）进行资本运营企业投资出发点分析23企业投资风险分析——不同投资目的及其风险度——企业投资与资金来源是否匹配——企业投资与其管理能力是否匹配——企业投资与外部环境是否匹配24企业筹资管理分析分析企业项目自有资金的比例——结合行业特征进行分析——结合行业周期特征进行分析——结合经济周期进行分析——结合市场结构进行分析——结合企业本身的实力进行分析25鉴别自有资金投入可靠性的技巧——查银行明细账——判断企业项目总投资额是否真实——从项目形象进度判断——从是否有拖欠工程款来判断——分析股东背景、实力来判断——是否人为将项目进行拆分——从财务报表进行识别26案例资料:2007年南方某县支行申报一水电建设项目。该项目由一、二级两个电站构成。其中一级电站装机2000千瓦，二级电站装机5000千瓦。从项目进度来看，所有审批手续全部办妥，一级电站早已全面动工，发电设备合同已签定，但二级电站未有明显形象进度。该公司股东由6个自然人构成，6个自然人的背景为：三个人为个体工商户，一个为该县一民营建筑公司老板，一个为当地所在村的村长，一个为甘蔗榨糖小作坊主。注册资本500万元，出资比例如下：建筑公司老板个人出资50%，其他人各占10%。该项目建设期3年，其中，一级电站计划2009年上半年发电，二级电站计划2007年底发电。该项目总投资5600万元。资金来源情况如下：股东个人出资1000万元，其中注册资本500万元已到位，另500万元计划由六个股东按比例出资；建设期电站发电收入300万元，政府税收先征后返200万元，施工队质量保证金200万元；向我行申请贷款3900万元。27第二部分常见公司信贷业务品种28一、贷款授信业务1.短期贷款企业流动资金贷款是指银行向借款人发放的用于满足经营周转或临时性、季节性的资金需要，保证生产经营活动的正常进行而发放的本外币贷款。292.长期贷款固定资产贷款固定资产贷款是指银行向借款人发放的，主要用于基础设施、市政工程、厂房等固定资产项目的新建、扩建、购置、改造及其相应配套设施建设的中长期本外币贷款。30银团贷款银团贷款又称辛迪加贷款，是由获准经营贷款业务的一家或数家银行牵头，多家银行与非银行金融机构（包括财务公司）参加而组成的银行集团，采用同一贷款协议、按确定的分工、统一商定的期限、利率和出资比例等条件向同一借款人提供融资的贷款方式。313.房地产信贷业务银行提供给房地产开发企业，用于住宅、写字楼等项目开发建设的贷款。一般由企业提供已经取得土地使用权的土地、已经取得房屋所有权的房产作为抵押或由企业股东提供担保。32二、商业汇票银行承兑汇票银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据商业承兑汇票商业承兑汇票是指由付款人或收款人签发，付款人作为承兑人承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据。3334卖方付息票据贴现卖方付息票据贴现是指商业汇票持票人将未到期的商业汇票转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融资行为。35买方付息票据贴现买方付息票据贴现业务是指商业汇票的持有人（卖方）将未到期的商业汇票转让给银行，银行在向买方收取贴付利息后，按票面金额将全款付给持票人的一种授信业务。36商业承兑汇票保贴业务商业承兑汇票保贴是指对符合银行授信条件的企业，以书函的形式（或在票据上记载银行的贴现承诺）承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为。申请保贴额度的企业既可以是票据承兑人，也可以是票据持票人。3738三、保函银行保函是指银行应客户的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦申请人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。银行保函可以分为融资性保函和非融资性保函。39常见的品种投标保函履约保函预收（付）款退款保函工程维修保函质量保函关税保付保函保证金保函付款保函租赁保函40四、信用证有条件的银行信用保证。单证内容一致的情况下，无论是否得到进口商的偿付，银行作为开证行必须向出口商履行付款义务。国内信用证是国内贸易中承兑汇票的替代品。4142第三部分信贷方案创新设计43中小企业融资存在问题1、信息掌握难在现实中中小企业单从报表上无法判断其实际经营情况，如何来掌握？2、抵押担保难现在中等质量以上的企业融资实际不难，难是难在抵押担保上，哪家银行能在担保上有所创新，有所突破，就能把客户争取过去，这个客户就是你的，这个问题如何去解决呢？443、控制风险难中小企业资本金有限，资产总规模有限，抗风险的能力有限，又没有一整套的风险控制的手段，如何有效控制风险？454、规范管理难有些中小企业法人代表层次低，如何在与他的合作中加强规范管理？银行是一个非常理性的行业，这个行业规范要求的特点与中小企业不规范的管理如何实现对接？与我们内控管理的要求，银监会监管的要求如何对接？46针对这些难点，主要思路在哪里？就是在方案设计上，通过有效授信方案的创新设计，解决信息掌握问题，抵押担保问题，风险控制问题，规范管理问题等问题。银行之间就是靠这个与同业开展竞争！47在实际操作中，对客户自我担保创新设计主要有三个方面的思路：1、充分利用客户资产资源创新设计担保方案如存货质押担保，仓单（提单）质押担保，应收账款质押担保，股权质押担保，采矿权质押担保，应收商票质押担保等都是从这一创新思路出发而设计出来的创新担保方案。授信担保方案的设计482、充分利用客户经营关系资源创新设计担保方案。如厂商银合作担保、厂商商银合作担保、厂商银储合作担保，上家卖方贸易担保、下家买方贸易担保、商票票据关系担保等。3、我们的思路是利用企业的经营关系，贸易关系，通过各种方案，将企业的上家下家嫁接进来，解决担保问题，49如厂商银合作，厂商商银合作等。我们甚至可以用贸易关系将之嫁接。4、利用客户现金流量资源创新设计担保方案如应收账款现金流保理担保、出口退税现金流质押担保、收益权现金流质押担保、租赁费现金流质押担保、出口信用保险现金流质押担保等。小企业产品创新创新方式贷款产品创新客户评价标准创新贷款流程创新方式一方式二方式三小企业贷款产品创新流程图示要素创新贷款产品创新组合企业财务特点“仓单质押”要求：1.适用对象：大宗原材料的批发零售企业。2.额度确定：存货评估价值×质押率。3.目前可以接受质押的存货品种：钢材、茧丝绸等。4.对仓储的要求：银行认可仓库。工行:期交所标准仓单质押融资+商品融资以大宗商品原材料进行质押,第三方监管人监管，提供静态和动态两种办理模式。与物流公司强强联合：已签约合作伙伴包括中国远洋物流有限公司、中国物资储运总公司、中远国际货运等全国性物流企业中小企业仓单质押信贷产品介绍担保方式1、保证2、动产担保（1）设备抵押融资（2）动产质押融资（3）仓单质押融资（4）应收账款质押融资3、创新的担保方式（1）产业链担保（2）知识产权担保（3）与其他担保机构合作湖南首家村镇银行：桃江建信村镇银行注册资本5000万元,其中建行控股51%。市场定位：立足县域、服务三农、支持中小企业。按注册资本金的10%发放贷款,即具备500万元贷款审批权限。相比之下,国有商业银行县级支行无贷款审批权,邮政储蓄过去只存不贷、现在虽然发放贷款但额度不高。桃江建信村镇银行充分发挥一级法人机构的灵活性,开发出“产业链担保方式”、“农户联保”等贷款新模式。银行工作人员介绍,当地乡镇企业高桥福利铸造有限公司先前因抵押物不足而无法融资。银行客户经理调查后发现,这家企业与其下游厂商长沙天鹰高压开关电器有限公司合作超过10年、资金往来频繁,而后者经营形式稳定、具备较强担保能力。经全面风险评估,村镇银行推出“产业链担保方式”,由下游企业长沙天鹰高压开关电器有限公司提供担保,向上游企业高桥福利铸造有限公司发放200万元贷款,解决了企业资金紧张的燃眉之急。产业链担保方式信贷审批权管理创新--泰隆分级管理□为适应微小企业贷款的“短、频、快”特点，在其信贷体系中，有5个级别拥有审批权。信贷组长依据其能力和历史业绩，拥有50万-180万元不等的审批权。不超过300万元的贷款由信贷管理部审批，300万-800万元的