项目资金策划编制与运用

中建五局三公司述职报告项目资金策划编制与运用----中建五局三公司安装分公司管理现状（1）项目资金策划编制不及时，时效性不强（2）项目资金策划编制质量不高，数据勾稽关系不强，数据准确度不高（3）资金缺口措施分析深度不够，无具体量化措施；（4）策划及执行效果分析不到位沟通是关键：外部沟通内部沟通前期工作前期准备工作(外部沟通）一、与业主沟通税目税率税收政策二、与税务局沟通合作情况是否能接受商票资金紧张时是否能提供支持三、与供应商沟通业主的付款流程发票的提供及其他要求前期准备工作（内部沟通）一、与项目部沟通节点划分商务部提供节点成本表项目的活动经费、办公费、食堂开销等标准项目预计存在的各种风险前期准备工作（内部沟通）二、与人力资源部沟通人员配置工资、补贴、社保、差旅费等的标准例如：社保标准：社保基数是按上年工资标准来扣，不超过上年湖南省人均工资的3倍；派遣员工基数是1776，没有公积金和企业年金；新员工的基数即为生活费标准前期准备工作（内部沟通）三、与物资部及商务部沟通材料、劳务、分包等的付款比例四、财务部内部沟通经验交流及编制注意事项编制内容一、项目合同付款条件明确甲方确认工作量的方式、付款条件明确是否有预付款编制内容二、项目商务策划情况项目机构设置及预计现场经费金额临时设施预计支出及残值回收情况支付业主的履约保证金、交纳政府部门规费及支付工程保险费、保函手续费情况编制内容三、项目资金策划节点的确定三大原则：形象节点原则收款节点原则大额支付节点原则编制内容四、供方市场行情及资源组织策划1、项目临时设施施工组织方式及结算方式2、项目劳务拟采用分班组方式，收取履约保证金，付款方式是否按收取的工程款同节点同比例支付3、机械设备资源组织4、专业分包资源组织5、材料采购资源组织编制内容五、项目资金策划1、根据项目特点划定资金策划节点2、分别计算各节点预计资金收入3、分别计算各节点预计资金支出4、根据各节点资金收支情况填制《项目现金流量表初表》5、针对各节点资金缺口制订相应的应对措施6、根据所制定的应对措施编制《预期项目现金流量表》7、项目资金风险识别与控制执行分析定期对比分析，查找执行差异原因总结经验，提高策划效果节点现金流量对比分析实际收款与预计收款差异对比（进度、业主拖欠方面）切入点1商务策划预计的节点成本与实际发生的成本差异对比切入点2预计节点支付与实际支付款项差异对比（分公司资金状况）切入点3注意事项1、月度资金收入与月度完成工程量的关系2、工程税金资金支付策划依据3、总包单位管理费、配合费资金支付考虑4、分供方预付款考虑5、资金节点划分涵盖1231及春节资金大额收支时点6、合作项目利润分成资金支付考虑7、履约采用保函担保的手续费及内部保证金支付8、现场经费策划案例分析《重庆轻轨项目资金策划》谢谢大家！