2017年银行初级职业资格考试《公司信贷》模拟试题及答案(五)

会计人的网上家园2017年银行初级职业资格考试《公司信贷》模拟试题及答案（五）单项选择题1.（）是银行根据申请人的要求，向受益人承诺债务人不履行债务或符合约定条件时，银行按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。A.承兑B.担保C.信用证D.信贷承诺【正确答案】B【答案解析】本题考查担保的概念。担保是银行根据申请人的要求，向受益人承诺债务人不履行债务或符合约定条件时，银行按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。参见教材P2。2.（）是指借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源，是审查贷款项目最主要的因素之一。A.贴现B.承兑C.担保D.信用证【正确答案】C【答案解析】本题考查担保方式。担保是指借款人无力或未按照约定按时还本付息或支付有关费用时贷款的第二还款来源，是审查贷款项目最主要的因素之一。参见教材P6。3.基准利率是被用做定价基础的标准利率，我国中央银行公布的贷款基准利率是（）。A.市场利率B.法定利率C.行业公定利率D.固定利率【正确答案】B【答案解析】本题考查基准利率。我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。参见教材P4。会计人的网上家园4.某银行最近推出一种新的信贷品种，该品种的利率每年根据通货膨胀调整一次，则该贷款属于（）品种。A.固定利率B.行业公定利率C.市场利率D.浮动利率【正确答案】D【答案解析】本题考查浮动利率。浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。参见教材P4。5.（）是指向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款。A.消费贷款B.个人住房贷款C.商业用房贷款D.项目融资【正确答案】B【答案解析】本题考查房地产贷款。个人住房贷款是指向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款。参见教材P8。6.信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第一重支付是（）。A.银行支付信贷资金给使用者B.使用者购买原材料和支付生产费用C.经过社会再生产过程回到使用者手中D.使用者支付本金和利息给银行【正确答案】A【答案解析】本题考查信贷资金的运动过程。信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付；由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。参见教材P13。7.银行业金融机构应至少每（）开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。A.半年B.一年C.两年会计人的网上家园D.三年【正确答案】C【答案解析】本题考查绿色信贷。银行业金融机构应至少每两年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。参见教材P21。8.（）商业银行为典型的综合经营银行模式。A.德国B.美国C.英国D.中国【正确答案】A【答案解析】本题考查国内商业银行业务综合化的经营模式选择。德国商业银行为典型的综合经营银行模式。参见教材P31。9.信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的（）因素。A.经济技术环境B.社会与文化环境C.宏观环境D.微观环境【正确答案】D【答案解析】本题考查微观环境。信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的微观环境。影响银行营销决策的微观环境包括：（1）信贷资金的供给状况；（2）信贷资金的需求状况；（3）银行同业的竞争状况。所以，本题的正确答案为D。参见教材P35。10.按照五层次理论，核心产品借以实现的形式是（）。A.潜在产品B.基础产品C.期望产品D.延伸产品【正确答案】B【答案解析】本题考查银行公司信贷产品概述。基础产品即公司信贷产品的基本形式，是核心产品借以实现的形式。参见教材P47。11.产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。具备该特点的产品组合策略的形式是（）。A.全线全面型会计人的网上家园B.市场专业型C.产品线专业型D.特殊产品专业型【正确答案】D【答案解析】本题考查产品组合策略。特殊产品专业型是指商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目。这种策略的特点是：产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强。采取该策略时，由于产品或服务的特殊性，决定了商业银行所能开拓的市场是有限的，但竞争的威胁也很小。所以，根据以上特点，可以看出这种产品组合策略的形式为特殊产品专业型。因此，本题的正确答案为D。参见教材P50。12.目前使用的最为普遍的优惠利率是（）。A.伦敦银行同业拆借利率B.上海银行同业拆借利率C.香港银行同业拆借利率D.新加坡银行同业拆借利率【正确答案】A【答案解析】本题考查公司贷款定价的基本方法。目前使用的最为普遍的优惠利率是伦敦银行同业拆借利率。参见教材P60。13.银企合作协议涉及的贷款安排一般属于（）。A.贷款承诺性质B.贷款意向书性质C.贷款邀请性质D.贷款发放性质【正确答案】B【答案解析】本题考查贷款意向阶段。银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。参见教材P83。14.银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键环节是（）。A.贷款审核B.贷款担保C.贷款发放D.贷前调查【正确答案】D会计人的网上家园【答案解析】本题考查贷前调查的内容。贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。参见教材P86。15.从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量的指标是（）。A.增量存贷比率B.信贷平均损失比率C.利息实收率D.不良率变幅【正确答案】B【答案解析】本题考查区域风险分析。信贷平均损失比率，用于评价区域全部信贷资产的损失情况，指标越高，区域风险越大。该指标从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量。参见教材P100。16.成熟阶段行业的现金流，资产增长放缓，营业利润创造连续而稳定的现金增值，现金流最终（）。A.变为负值B.变为正值C.变为零D.无法确定【正确答案】B【答案解析】本题考查行业风险分析框架。成熟阶段行业的现金流，资产增长放缓，营业利润创造连续而稳定的现金增值，现金流最终变为正值。参见教材P108。17.某公司2009年初拥有总资产10839万元，总负债5973万元，所有者权益4866，实现销售额14981万元，销售净利润786元，计划将其中304万元发放红利，则公司的可持续增长率为（）。A.0.10B.0.11C.0.12D.0.15【正确答案】B【答案解析】本题考查销售变化引起的需求。根据题干信息可得：ROE=净利润／所有者权益=786／4866=0.16红利支付率=股息分红／净利润=304／786=0.39RR=1－红利支付率=1－0.39=0.61会计人的网上家园SGR=(ROE×RR)/(1-ROE×RR)=(0.16×0.61)/(1-0.16×0.61)=0.11。参见教材P124。18.长期投资属于一种战略投资，其风险较大，因此，最适当的融资方式是（）。A.债权性融资B.股权性融资C.贷款D.存款【正确答案】B【答案解析】本题考查资产变化引起的需求。长期投资属于一种战略投资，其风险较大，因此，最适当的融资方式是股权性融资。参见教材P131。19.假定在其他条件相同的情况下，下列公司中最有可能获得银行贷款的是（）。A.利息保障倍数为0.6，流动比率为0.5B.利息保障倍数为0.8，流动比率为1C.利息保障倍数为1.2，流动比率为4D.利息保障倍数为1.5，流动比率为2【正确答案】D【答案解析】本题考查偿债能力分析。利息保障倍数越高，说明借款人支付利息费用的能力越强。一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。但是流动比率也不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用效率和盈利能力，也可能表明客户的应收账款过多或是存货过多。一般认为流动比率在2左右比较合适。故D选项符合题意。参见教材P168。20.下列关于固定资产净值的说法，正确的有（）。A.固定资产的净值随折旧时间推移而增加B.固定资产的净值随固定资产的更新改造而减少C.不同企业采用不同折旧方法对固定资产净值的比较不会有影响D.行业性质不同会造成固定资产状况的不同【正确答案】D【答案解析】本题考查营运能力分析。选项A应该是固定资产的净值随折旧时间推移而减少；选项B应该是固定资产的净值随固定资产的更新改造而增会计人的网上家园加；选项C应该是不同企业采用不同折旧方法会对固定资产周转率的比较也会产生影响。参见教材P172。21.速动资产包括（）。A.存货B.预付账款C.应收账款D.待摊费用【正确答案】C【答案解析】本题考查偿债能力分析。速动资产=流动资产－存货－预付账款－待摊费用，所以本题答案为C应收账款。参见教材P169。22.财务分析方法中，最常用的一种方法是（）。A.趋势分析法B.结构分析法C.比率分析法D.因素分析法【正确答案】C【答案解析】本题考查财务分析的方法。比率分析法是最常用的一种方法。参见教材P155-156。23.付款条件主要取决于市场供求和（）。A.卖方资信B.商业信用C.买方资信D.厂商品牌【正确答案】B【答案解析】本题考查客户经营管理状况分析。付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。参见教材P150。24.原客户经营业务不善，因拥有物业便放弃具体经营而改为出租物业等，属于客户主营业务（）。A.行业转换型B.产品转换型C.技术转换型D.业务停顿型【正确答案】D会计人的网上家园【答案解析】本题考查客户品质的基础分析。业务停顿型，如原客户经营业务不善，因拥有物业便放弃具体经营而改为出租物业等。参见教材P146。25.客户评级的评价主体是（）。A.中央银行B.商业银行C.银监会D.银行业协会【正确答案】B【答案解析】本题考查客户信用评级。客户评级的评价主体是商业银行。参见教材P174。26.定量分析法在信用评级中越来越受到重视，较常见的定量分析法是（）。A.专家判断法B.德尔斐法C.头脑风暴法D.违约概率模型分析法【正确答案】D【答案解析】本题考查客户信用评级方法。定量分析法在信用评级中越来越受到重视，较常见的定量分析法包括各类违约概率模型分析法。参见教材P178。27.影响LGD的公司因素主要是借款企业的（）。A.资产负债结构B.成本利润比重C.经济周期因素D.风险缓释因素【正确答案】A【答案解析】本题考查债项评级因素。影响LGD的公司因素主要是借款企业的资产负债结构。参见教材P184。28.现代银行风险管理的核心内容是（）。A.授信审批B.贷款定价C.风险监测和绩效考核D.依风险水平计量、配置和管理资本和拨备【正确答案】D会计人的网上家园【答案解析】本题考查债项评级的结果应用。依风险水平计量、配置和管理资本和拨备是现代银行风险管理的核心内容。参见教材P186。29.投资项目技术可行性分析的核心是（）。A.产品技术方案分析B.工艺技术方案的分析评估C.设备评估D.工程设计方案评估【正确答案】B【答案解析】本题考查技术及工艺流程分析。工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心，工艺技术设计标准的好坏和高低，对整个项目的设立及执行有决定性影响。参见教材P210。30.在财务预测的审查中，下列属于工程费用的是（）。A.设备购置费用B.建设单位管理费C.职工培训费D.基本预备费【正确答案】A【答案解析】本题考查财务预测的审查。工程费用，包括建筑工程费用、设备购置费用、安装工程费用。参见教材P225。31.（）也称营运资金比率或真实比率，是指企业流动资产与流动负债的比率。A.速动比率B.流动比率C.资产负债率D.投资利润率【正确答案】B【答案解析】本题考查项目清偿能力分析。流动比率也称营运资金比率或真实比率，是指企业流动资产与流动负债的比率。参见教材P236。32.（）是指项目提供的产品或服务区别于主要竞争对手并能够为项目的生存发展带来利益的特定因素。A.市场竞争力B.企业创新力C.市场服务能力会计人的网上家园D.企业研发能力【正确答案】A【答案解析】本题考查产品/服务市场竞争力分析。市场竞争