酒店财务部运营手册

-1-目录第一章财务部运营手册目录1第二章酒店介绍第一节总经理致辞5第二节酒店介绍6第三节酒店组织机构图7第三章财务部介绍第一节财务部简介8第二节财务部组织机构图9第四章财务部岗位职责第一节财务部岗位职责_财务总监10第二节财务部岗位职责_主办会计11第三节财务部岗位职责_出纳12第四节财务部岗位职责_成本会计13第五节财务部岗位职责_往来会计14第六节财务部岗位职责_仓管员15第七节财务部岗位职责_日审16第八节财务部岗位职责_夜审17第九节财务部岗位职责_收银主管18第十节财务部岗位职责_餐饮收银19第十一节财务部岗位职责_采购经理20第十二节财务部岗位职责_采购员21-2-第五章财务部岗位规章制度第一节财务部岗位规章制度_会计管理规定22第二节财务部岗位规章制度_成本管理规定27第三节财务部岗位规章制度_报损规定29第四节财务部岗位规章制度_应收账款管理规定31第五节财务部岗位规章制度_应付账款管理规定32第六节财务部岗位规章制度_物资采购管理规定34第七节财务部岗位规章制度_营业价格管理规定36第八节财务部岗位规章制度_仓库管理规定37第九节财务部岗位规章制度_月末盘点规定39第十节财务部岗位规章制度_权限管理规定40第十一节财务部岗位规章制度_审计管理规定43第十二节财务部岗位规章制度_餐厅收银操作规定45第十三节财务部岗位规章制度_发票管理规范48第六章财务部岗位操作流程第一节财务部岗位操作流程_财务总监50第二节财务部岗位操作流程_主办会计53第三节财务部岗位操作流程_出纳56第四节财务部岗位操作流程_成本会计58第五节财务部岗位操作流程_往来会计59第六节财务部岗位操作流程_仓管及验收员60第七节财务部岗位操作流程_日审61第八节财务部岗位操作流程_夜审63-3-第九节财务部岗位操作流程_综合收银67第十节财务部岗位操作流程_采购经理70第七章财务部部门要求第一节仪表仪容、礼节礼貌72第一节部门卫生标准与作息时间74-4--5-第二章酒店介绍第一节总经理致辞亲爱的各位员工：欢迎您加入东方希尔顿大酒店！真诚地希望您能带着一份“服务社会，提高自我”的热情参与我们的团队中！衷心地预祝您用自己的辛勤劳动，在为酒店创造荣誉、为自己创造财富的同时，赢得一份自豪、充实、欢乐的情感！“创同业典范、争淮海一流”是我们定位的目标。我们已经为实现这一目标而拥有了一流的硬件环境，更需要为此创造出一个优秀能动的软件系统，而这样一个软件系统的核心结构，是由一套完整、科学的管理制度和一支高素质的员工队伍来形成，舍此，既不能实现酒店的经营目标，也不能实现员工自身的价值目标！这是您所工作的酒店，为了使您清楚地了解酒店的规定，我们编写了这本《员工手册》。《员工手册》就是酒店经营管理的宪章，是全体员工的行为准则。是我们大家的工作意义所在——因为酒店的发展与员工的价值都只能从这里开始！我希望您能在此工作并感受到自己是集体的一员。酒店的成功，实际上就是您的成功，由衷地祝愿全体员工与酒店共兴共荣、蒸蒸日上！总经理-6-第二章第二节酒店简介东方希尔顿大酒店是睢宁鸿升房地产公司按国际四星标准投资兴建的一家多功能、智能化旅游涉外饭店。位于徐州市睢宁县汽车站对面，北距宿徐高速公路出口两公里，西距徐州观音机场60公里，位置优越，交通十分便利。酒店主体大楼共12层，总建筑面积18000多平方米，总投资近亿元人民币。其规模宏大、装修豪华、项目齐全。内设总统套房、豪华套房、标准房、单人房等各种类型的客房192间，配置有中央空调、宽屏液晶电视、VOD、有线、无线宽带网络等，品位高雅、格调清丽；餐饮有中餐厅、大型宴会厅、VIP豪华包间、咖啡厅等可供1000人同时就餐；休闲会所2300多平方米，集办公、桑拿、洗浴、演艺、棋牌、自助餐厅、健身房等为一体。酒店另配套设置还有各种大中小多功能、智能化、会议室5个（可同时接待各种电视、电话会议500人）、商务中心、商场、网球场等，是你来睢宁商务、会务、购物、聚会、旅游、休闲度假的最佳场所。在这里，您将占领睢宁城市东部的黄金制高点，于富丽堂皇中，激情品位高档美食，从容把握成功惬意，浪漫享受高雅人生，精确感受睢宁城市奋进的脚步和崛起的辉煌。-7-第二章第三节酒店组织机构图-8-第三章财务部介绍第一节财务部简介酒店财务部是一个酒店的心脏部门,负责酒店预算计划及决算、财务管理、财产物资管理、采购管理等强化统一管理的职能部门，也是为客人提供出纳结算服务的业务部门。它的主要任务是为酒店领导加强计划、财务、财产和物资管理工作和降低费用及成本服务，保证酒店所有资产的安全有效，真实准确地反映酒店的经营管理状况，优质价平地提供酒店需要的物品，促进酒店经营管理的发展。财务部主要职责是：积极配合各部门科学地制订和审核年度营收、成本、费用和利润的预算计划、年终做好决算工作；及时掌握酒店经营管理和财务信息，按月、季作出经营活动分析，适时提出相关的工作建议；严格执行国家规定的财务制度，遵守有关财经纪律，不断完善财务管理制度，督促有关人员落实执行；及时完成各种财务分析报告，上报上级部门，做好资金收支计划与平衡工作，严格检查备用金的使用情况；认真做好各收银点的收银服务和管理，并协同营销部对应收帐款及时催讨；最大限度的控制成本、费用，使酒店朝正确的方向发展。-9-第三章第二节财务部组织结构图财务总监主办会计日审兼收银主管采购经理出纳成本会计往来会计仓管兼验收员夜审采购员餐饮收银-10-第四章财务部岗位职责第一节财务总监岗位职责编制日期：2010-4-21任职条件（1）学历：大专以上（2）年龄：25－50岁（3）资历：从事同级酒店财务管理工作3年以上，有较强的组织管理能力，精通酒店财务运作，普通话标准（4）体貌：男身高170CM以上，女160以上职位目的依据公司的总体战略计划和经营目标，组织建立各项财务管理制度；对财务核算和资金运作工作进行总体成本控制和预算管理；及时做出财务分析和财务预测报告，为经营决策提供依据职责范围（01）全面负责酒店财务部日常工作事务；（02）负责编制财务部的各种制度、表单和流程等；（03）组织部门员工进行定期酒店知识、业务知识的培训；（04）按财务的政策法规运作酒店财务部；（05）协调好财务部与其它各部门之间的关系；（06）负责编制财务经营分析报告，并准时按要求上报总经理；（07）控制和审核酒店运作过程中的各项营业成本、营业费用、管理费用等；（08）监督并指导下属人员进行正常业务操作；（09）处理好与国税、地税、地税稽查局、各大银行等机关部门的工作关系；（10）不断学习各种财务制度、法规，提高自身业务水平；（11）及时按要求完成上级下达的各项工作任务。-11-第四章第二节主办会计岗位职责编制日期：2010-4-21任职条件（1）学历：大专以上（2）年龄：25－50岁（3）资历：有会计证，从事酒店总帐会计工作1年以上，能独立作凭证和记帐工作，熟悉当地税务部门，有一定的组织协调能力（4）体貌：男身高170CM以上，女160以上职位目的分析、研究会计数据，编制各种财务报表、帐目，协助部门经理准备财务报告，向管理层提供财务信息职责范围（01）协助财务总监负责财务部会计组的工作；（02）及时按要求制作好财务部凭证；（03）及时按要求定期或不定期与出纳进行对帐，并报财务总监；（04）负责财务部的各种单据的保管工作；（05）指导财务部出纳、成本会计、仓管、验收员和往来帐会计进行记帐工作；（06）负责酒店各种发票的换发工作；（07）对出纳、成本会计、仓管等传递过来的单据要仔细按财务科目进行规类，并做好记帐工作；（08）及时按要求进行税务报税工作；（09）处理好与税务部门的各种工作关系；（10）协助财力总监进行一年一度的年检工作；（11）及时按要求完成上级下达的各项工作任务。-12-第四章第三节出纳岗位职责编制日期：2010-4-21任职条件（1）学历：高中以上（2）年龄：20-45岁（3）资历：有一定的财务知识和协调管理能力（4）体貌：女，身高155CM以上，五官端正职位目的搞好货币资金的收付及记账、结账工作职责范围（01）负责酒店现金、信用卡、支票等有价证券的收支保管工作；（02）每天及时与日审核对营业收入；（03）认真仔细地做好现金帐和银行帐的记帐工作；（04）按财务的政策法规和酒店的财务制度进行各种有价票券收支工作；（05）及时与银行进行对帐工作；（06）配合主办会计进行帐务核对工作；（07）定期向财务总监汇报资金流动情况；（08）认真仔细地审核每一笔帐务的进出情况；（09）每天定时去各收银点进行收款工作；（10）放好和保管各种单据；（11）保管好酒店的各种印鉴；（12）及时将各种单据传递给主办会计；（13）处理好与银行等单位的工作关系；（14）处理好与内部员工的工作关系；（15）努力提高自身的业务水平，不断学习各种财务法规制度；（16）及时按要求完成上级下达的各项工作任务。-13-第四章第四节成本会计岗位职责编制日期：2010-4-21任职条件（1）学历：中专以上（2）年龄：30岁以下（3）资历：有一定财务作帐基础，和协调能力，能吃苦耐劳，普通话标准（4）体貌：男身高170CM以上，女身高160CM以上，五官端正职位目的加强成本核算，实施会计监督。职责范围（01）负责营业成本、营业费用、管理费用的记帐工作；（02）每天与日审核对各营业点的成本金额；（03）定期和不定期对各营业点的物资进行抽查；（04）指导各营业点做好各种成本的报表；（05）按时间段整理好仓管和验收员传递过来的领料单和物品验收单，并及时上交主办会计；（06）负责审核各部门的报损单，并签字；（07）处理好与酒店各部门员工之间的关系；（08）努力提高自己的业务水平、不断学习酒店知识；（09）及时按要求完成上级下达的各项工作任务。-14-第四章第五节往来会计岗位职责编制日期：2010-4-21任职条件（1）学历：中专以上（2）年龄：30岁以下（3）资历：有一定财务作帐基础，和协调能力，能吃苦耐劳，普通话标准（4）体貌：男身高170CM以上，女身高160CM以上，五官端正职位目的配合财务经理做好往来核算工作，重点负责对外往来财务的核算，负责定期清理内部往来，出具相关清理报告职责范围（01）负责财务部应收帐款和应付帐款的记帐工作；（02）当日审传递过来应收帐款时，要及时的进行整理和登记并放好；（03）负责应付款支付时的核对工作，核对准确并签字确认；（04）每月做好应收和应付款的分析报告，并及时上报财务总监；（05）当销售部催款员来领帐单时必须认真仔细的做好登记工作；（06）核对催款员到帐的款项和发票开出的金额和银行的结算户名、金额是否一致；（07）保管好各种帐单；（08）及时按要求完成上级下达的各项工作任务。-15-第四章第六节仓管兼验收员岗位职责编制日期：2010-4-21任职条件（1）学历：高中以上（2）年龄：20-45岁（3）资历：有一定的物资管理经验，能吃苦耐劳，普通话标准（4）体貌：男身高170CM以上，女身高158CM以上，五官端正职位目的负责物资的日常管理与物品的质量监督职责范围（01）负责酒店总仓的物资管理工作和进入酒店的所有物资的验收工作；（02）按物品摆放要求按类放好各种仓库物资,并及时做好货位卡；（03）及时准确地记好仓库进出帐；（04）定期做好仓库的通风工作和安全工作；（05）打扫好仓库的卫生工作；（06）对采购员采购过来的物品按要求认真地进行验收；（07）发现不合格或不合要求的物资要及时和采购员沟通进行有效地处理；（08）及时开好验收单,要求相关人员签字,并及时发放给各部门；（09）放好自身的各类单据,并保管好；（10）及时做好仓库帐,交给成本会计；（11）及时做好仓库的分析报告,及时交财务总监；（12）定期检查仓库对一些到达货底物资要及时打申购单采购；（13）定期检查仓库物资的质量,确保无过期物品；（14）不定期或定期对酒店其它部门的仓库物资进行抽查或检查,发现不妥处要及时给予纠正；及时按要求完成上级下达的各项工作任务。-16-第四章第七节日审岗位职责编