2017年银行初级职业资格考试《风险管理》模拟试题及答案(二)

会计人的网上家园2017年银行初级职业资格考试《风险管理》模拟试题及答案（二）多项选择题1.通常将金融风险可能造成的损失分为（）。A.预期损失B.灾难性损失C.完全损失D.非预期损失E.不完全损失【正确答案】ABD【答案解析】本题考查风险与损失。在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。参见教材P4。2.风险对冲对管理市场风险非常有效，其中的市场风险有（）。A.利率风险B.汇率风险C.商品风险D.信用风险E.股票风险【正确答案】ABCE【答案解析】本题考查风险对冲。风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效。参见教材P6。会计人的网上家园3.管理声誉风险的方法有（）。A.强化全面风险管理意识B.改善公司治理和内部控制C.预先做好应对声誉危机准备D.确保其他主要风险被正确识别E.确保其他主要风险的优先排序【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查声誉风险。管理声誉风险的主要方法有：强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，并预先做好应对声誉危机准备；确保其他主要风险被正确识别和优先排序，进而得到有效管理。参见教材P10。4.商业银行资本的作用有（）。A.吸收银行的经营亏损B.缓冲意外损失C.保护银行的正常经营D.为银行的注册、组织营业提供资金E.为存款进入前的经营提供启动资金【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查资本的定义和作用。商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金，可以用来吸收银行的经营亏损，缓冲意外损失，保护银行的正常经营、为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金等。参见教材P16。会计人的网上家园5.关于二级资本的说法，正确的有（）。A.其受偿顺序列在普通股之前B.不带赎回机制C.不允许设定利率跳升条款D.收益不具有信用敏感性特征E.必须含有减计或转股条款【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查二级资本。二级资本的受偿顺序列在普通股之前、在一般债权人之后，不带赎回机制，不允许设定利率跳升条款，收益不具有信用敏感性特征，必须含有减计或转股条款。参见教材P18。6.内外勾结作案形成的操作风险损失涉及的事件类型包括（）。A.内部欺诈事件B.外部欺诈事件C.信息科技系统事件D.实物资产的损坏E.执行、交割和流程管理事件【正确答案】AB【答案解析】本题考查操作风险的分类。内外勾结作案形成的操作风险损失涉及内部欺诈事件、外部欺诈事件两个事件类型。参见教材P108。7.商业银行应将操作风险管理作为主要风险管理职能纳入全行风险管理体系，逐步建立起权责清晰、制约平衡、运行高效的操作风险管理架构。（）要会计人的网上家园负责执行董事会批准的操作风险战略和体系，审议操作风险的重大事项，解决操作风险管理中出现的重大问题。A.总经理B.监事会C.高管层D.董事会风险管理委员会E.高管层风险管理委员会【正确答案】CE【答案解析】本题考查操作风险管理框架。商业银行应将操作风险管理作为主要风险管理职能纳入全行风险管理体系，逐步建立起权责清晰、制约平衡、运行高效的操作风险管理架构。高管层及高管层风险管理委员会要负责执行董事会批准的操作风险战略和体系，审议操作风险的重大事项，解决操作风险管理中出现的重大问题。参见教材P109。8.情景分析应当满足（）。A.全面性B.前瞻性C.客观性D.谨慎性E.动态性【正确答案】ABCE会计人的网上家园【答案解析】本题考查操作风险管理工具。情景分析一要满足全面性。二要满足前瞻性。三要体现客观性。四要具有动态性。参见教材P112。9.下列属于法人信贷业务信贷审批环节的操作风险的有（）。A.超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放信用贷款B.贷款录入上账错误C.授意或支持调查、审查部门撰写虚假调查、审查报告D.暗示或明示贷审会审议通过不符合贷款条件的贷款E.未按规定对贷款资金用途进行跟踪检查【正确答案】ACD【答案解析】本题考查法人信贷业务。B属于贷款发放环节的操作风险，E属于贷后管理环节的操作风险。参见教材P116。10.商业银行在开展跨境外包活动时，应当遵守的原则有（）。A.审批评估法律和管制风险B.确定客户信息的安全C.合理规避市场风险D.应当明确其所在国家和地区监管当局已与我国银行业监督管理机构签订互惠互利协议E.应当明确其所在国家和地区监管当局已与我国银行业监督管理机构签订谅解备忘录或双方认可的其他约定【正确答案】ABE会计人的网上家园【答案解析】本题考查业务外包风险管理。商业银行在开展跨境外包活动时，应当遵守以下原则：审批评估法律和管制风险；确定客户信息的安全；选择境外服务提供商时，应当明确其所在国家和地区监管当局已与我国银行业监督管理机构签订谅解备忘录或双方认可的其他约定。参见教材P123。11.表外流动性是指商业银行通过（）等获得资金的能力。A.股票B.债券C.资产证券化D.期权E.掉期【正确答案】CDE【答案解析】本题考查流动性。表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力。参见教材P129。12.银行可以通过（）等维度对融资来源的集中度进行限制。A.交易对手B.合作伙伴C.金融工具类型D.地区E.行业【正确答案】ACD会计人的网上家园【答案解析】本题考查中长期结构性分析。银行可以通过交易对手、金融工具类型、地区等维度对融资来源的集中度进行限制。参见教材P141。13.流动性风险限额的管理流程包括（）。A.限额设立B.限额调整C.限额监测D.限额批准E.超限额管理【正确答案】ABCE【答案解析】本题考查流动性风险的监测与控制。流动性风险限额的管理流程包括四个内容：限额设立、限额调整、限额监测和超限额管理。参见教材P144。14.风险治理是（）之间在风险管理职责方面的监督和制衡机制。A.董事会B.监事会C.业务条线D.高级管理层E.风险管理部门【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查风险治理。风险治理是董事会、高级管理层、业务条线、风险管理部门之间在风险管理职责方面的监督和制衡机制。参见教材P21。会计人的网上家园15.《商业银行公司治理指引》中强调，高级管理人员应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行（）等情况。A.经营业绩B.重要合同C.财务状况D.风险状况E.经营前景【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查高级管理层。《商业银行公司治理指引》中强调，高级管理人员应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况。参见教材P23。16.“三道防线”的模式构建了一个风险管理体系监督架构，充分体现了风险管理的（）。A.全员性B.全面性C.独立性D.专业性E.垂直性【正确答案】ABCDE会计人的网上家园【答案解析】本题考查三道防线。“三道防线”的模式构建了一个风险管理体系监督架构，充分体现了风险管理的全员性、全面性、独立性、专业性和垂直性。参见教材P25。17.风险偏好声明的内容应包括（）。A.定性说明B.有关盈利的定量措施C.声誉风险D.洗钱和不道德的行为E.风险措施和流动性的定量措施【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查风险偏好。风险偏好声明是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明，包括定性说明，以及有关盈利、资本、风险措施和流动性的定量措施，还须阐明难以量化的风险，如声誉风险、行为风险、以及洗钱和不道德的行为。参见教材P27。18.商业银行作为经营风险的企业，其利益相关者主要有（）。A.股东B.董事会C.管理层D.员工E.债权人【正确答案】ABCDE会计人的网上家园【答案解析】本题考查风险偏好维度和指标。商业银行作为经营风险的企业，利益相关者众多，主要包括股东、董事会、管理层、员工、存款人、债权人、监管机构、信用评级机构。参见教材P29。19.在管理维度上，将国别、行业和客户限额再进一步按照风险类别细分，分为（）。A.信用风险限额B.操作风险限额C.市场风险限额D.流动性风险限额E.声誉风险限额【正确答案】AC【答案解析】本题考查风险限额。在管理维度上，将国别、行业和客户限额再进一步按照风险类别细分，分为信用风险限额、市场风险限额等。参见教材P31。20.流动性风险限额包括（）。A.存贷比B.流动性缺口率C.流动性覆盖率D.流动性缺口率E.核心负债依存度【正确答案】ABCDE会计人的网上家园【答案解析】本题考查风险限额的种类和限额设定。流动性风险限额，例如流动性比例、存贷比、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性缺口率、核心负债依存度、单日现金错配限额、一个月累计现金错配限额、最大十家存款集中度、最大十家金融同业集中度。参见教材P32。21.2014年4月，中国银监会批准（）实施资本管理高级方法。A.工商银行B.农业银行C.建设银行D.交通银行E.招商银行【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查风险计量/评估。2014年4月，中国银监会批准工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行和招商银行实施资本管理高级方法。参见教材P35。22.2013年1月，巴塞尔委员会发布了《有效风险数据加总和风险报告原则》，要求风险报告要具有（），并满足报告频率和分发的要求。A.准确性B.及时性C.可用性D.综合性E.清晰度会计人的网上家园【正确答案】ACDE【答案解析】本题考查风险监测/报告。2013年1月，巴塞尔委员会发布了《有效风险数据加总和风险报告原则》，要求风险报告要具有准确性、综合性、清晰度和可用性，并满足报告频率和分发的要求。参见教材P36。23.内部控制框架的核心要素包括（）。A.确定岗位职责B.具备适当的制衡机制C.确保关键职能分离D.交叉核对、双人控制资产、双人签字E.有充分的专业能力和内部授权，从而对业务发起部门形成有效制衡【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查内部控制在风险管理中的作用。内部控制框架的核心要素包括：确定岗位职责、明确授权、决策制度和程序；具备适当的制衡机制，确保关键职能分离、交叉核对、双人控制资产、双人签字；银行的后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门之间，在专业能力和资源方面保持适当平衡，并有充分的专业能力和内部授权，从而对业务发起部门形成有效制衡。参见教材P41。24.国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致（）的风险。A.该国家或地区借款人或债务人没有能力偿付商业银行债务B.该国家或地区借款人或债务人拒绝偿付商业银行债务会计人的网上家园C.使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失D.利益相关方对商业银行负面评价E.使商业银行遭受其他损失【正确答案】ABCE【答案解析】本题考查国别风险的含义。国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。参见教材P150。25.通常发生以下事件或指标变动，则认为发生了国别风险（）。A.主权违约B.银行业危机C.转移事件D.货币贬值E.政治动荡【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查国别风险识别。通常，发生以下事件或指标变动，则认为发生了国别风险：（1）主权违约；（2）转移事件；（3）货币贬值；（4）银行业危机；（5）政治动荡。参见教材P151。26.国别风险应当至少划分的等级有（），风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。国别风险内部等级与国别风险分类之间应建立对照关系。会计人的网上家园A.高B.低C.较高D.中E.较低【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查国别风险计量与评估。国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。国别风险内部等级与国别风险分类之间应建立对照关系。参见教材P153。27.在日常国别风险信息监测渠道中，外部评级机构数据的收集主要可以来源于（）。A.国际国别风险指南B.穆迪投资者服务公司C.标准普尔信用评级集