2017年银行初级职业资格考试《风险管理》模拟试题及答案(六)

会计人的网上家园2017年银行初级职业资格考试《风险管理》模拟试题及答案（六）多项选择题1.下列属于操作风险主要类别的有（）。A.人员因素B.内部流程C.系统缺陷D.内部事件E.外部事件【正确答案】ABCE【答案解析】本题考查操作风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。参见教材P8。2.利用风险管理技术，合理匹配资产负债的期限结构，或利用利率衍生工具对冲风险，有助于（）。A.降低利率风险敞口B.降低现金流的波动性C.稳定商业银行收入水平D.降低税收负担E.减少经营成本【正确答案】ABCDE会计人的网上家园【答案解析】本题考查风险管理与商业银行经营。利用风险管理技术，合理匹配资产负债的期限结构，或利用利率衍生工具对冲风险，有助于降低利率风险敞口，降低现金流的波动性，稳定商业银行收入水平，降低税收负担，减少经营成本。参见教材P13。3.其他一级资本的特征有（）。A.累积性B.永久性C.不带有利率跳升D.非累积性E.本金和收益都应在都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具【正确答案】BCDE【答案解析】本题考查其他一级资本。其他一级资本是非累积性的、永久性的、不带有利率跳升及其他赎回条款，本金和收益都应在银行持续经营条件下参与吸收损失的资本工具。参见教材P18。4.操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，员工方面表现为（）。A.失职违规B.违反用工法律C.文件缺陷D.自然灾害E.外包商不履责会计人的网上家园【正确答案】AB【答案解析】本题考查操作风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等。参见教材P107。5.操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，下列属于外部事件方面的表现的有（）。A.外部欺诈B.自然灾害C.交通事故D.与客户纠纷E.外包商不履责【正确答案】ABCE【答案解析】本题考查操作风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。参见教材P107。6.与损失类型类似，一起操作风险损失事件可能发生多形态的损失，如信息系统发生故障，可能引起（）等多种形态的损失。A.法律成本B.监管罚没C.资产损失D.对外赔偿会计人的网上家园E.账面减值【正确答案】ABD【答案解析】本题考查操作风险的分类。与损失类型类似，一起操作风险损失事件可能发生多形态的损失，如信息系统发生故障，可能引起监管罚没、对外赔偿、法律成本等多种形态的损失。参见教材P109。7.设计良好的关键风险指标体系要满足（）原则，且须明确数据口径、门槛值、报告路径等要素。A.整体性B.重要性C.敏感性D.客观性E.可靠性【正确答案】ABCE【答案解析】本题考查操作风险管理工具。设计良好的关键风险指标体系要满足整体性、重要性、敏感性、可靠性原则，且须明确数据口径、门槛值、报告路径等要素。参见教材P112。8.下列属于柜面业务操作风险成因的有（）。A.轻视柜面业务内控管理和风险防范B.规章制度和业务操作流程本身存在漏洞C.因人手紧张而未严格执行换人复核制度D.柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识会计人的网上家园E.柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查柜面业务。柜面业务操作风险成因：轻视柜面业务内控管理和风险防范；规章制度和业务操作流程本身存在漏洞；因人手紧张而未严格执行换人复核制度；柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识；柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感。参见教材P113。9.代理业务操作风险的成因包括（）。A.风险防范意识不足，认为即使发生操作风险，损失也不大B.监督管理滞后，内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后C.业务管理分散，缺乏统筹管理D.电子化建设缓慢，缺乏相应的代理业务系统E.管理模式不科学、经营层次过低且缺乏约束【正确答案】ABCD【答案解析】本题考查代理业务。E是个人信贷业务操作风险的成因。参见教材P120。10.下列属于流动性风险的管理流程的有（）。A.流动性风险的识别B.流动性风险的计量C.流动性风险的监测D.流动性风险的控制E.流动性风险的缓释会计人的网上家园【正确答案】ABCD【答案解析】本题考查流动性风险管理的作用。流动性风险的管理流程，即流动性风险的识别、计量、监测和控制。参见教材P131。11.中国商业银行体系的流动性在（）上具有自身独有的特点。A.宏观影响因素B.微观影响因素C.内部环境D.货币政策传导E.内部控制【正确答案】AD【答案解析】本题考查流动性风险的识别与分析。中国商业银行体系的流动性在宏观影响因素、货币政策传导上具有自身独有的特点。参见教材P133。12.核心负债比例将（）定义为核心存款。A.到期日在三个月以上的负债B.到期日在六个月以上的负债C.到期日在一年以上的负债D.50%比例的活期存款E.80%比例的活期存款【正确答案】AD【答案解析】本题考查中长期结构性分析。核心负债比例将到期日在三个月以上的负债和50%比例的活期存款定义为核心存款。参见教材P140。会计人的网上家园13.一般来说，设定流动性风险指标的阈值作为限额时，通常考虑的因素有（）。A.银行的风险容忍度与风险偏好B.银行对风险的缓释能力C.银行的盈利能力和风险回报率D.流动性风险的可能性与预期E.对取得流动性能力的预期【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查流动性风险的监测与控制。一般来说，设定流动性风险指标的阈值作为限额时，通常考虑的因素：银行的风险容忍度与风险偏好；银行对风险的缓释能力；银行的盈利能力和风险回报率；流动性风险的可能性与预期；对取得流动性能力的预期；其他非流动性的风险暴露；过往的业务量和风险水平。参见教材P143。14.在国内商业银行的管理中，流动性储备的最主要形式是分级流动性储备体系。一家股份制银行的流动性储备分为三级，其中，一级流动性储备包括（）。A.超额备付金B.银行存款C.库存现金D.超额准备金E.存放同业【正确答案】AC会计人的网上家园【答案解析】本题考查流动性风险的监测与控制。一级流动性储备包括超额备付金和库存现金。参见教材P146。15.监事会负责对商业的（）等进行监督。A.财务活动B.发展规模C.经营决策D.风险管理E.内部控制【正确答案】ACDE【答案解析】本题考查监事会。监事会负责对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督。参见教材P22。16.商业银行应当在（）等方面给予风险管理部门足够的支持。A.人员数量和资质B.薪酬和其他激励政策C.信息科技系统访问权限D.专门的信息系统建设E.商业银行内部信息渠道【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查风险管理部门。商业银行应当在人员数量和资质、薪酬和其他激励政策、信息科技系统访问权限、专门的信息系统建设以及商业银行内部信息渠道等方面给予风险管理部门足够的支持。参见教材P24。会计人的网上家园17.2013年11月，金融稳定理事会公布了《有效风险偏好框架制定原则》，意在加强对系统重要性金融机构的监管，主要内容包括（）。A.风险偏好框架B.风险偏好声明关键因素C.风险限额D.内部管理角色E.内部职责【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查风险偏好的定义。2013年11月，金融稳定理事会公布了《有效风险偏好框架制定原则》，意在加强对系统重要性金融机构的监管，主要内容包括风险偏好框架、风险偏好声明关键因素、风险限额、内部管理角色和职责四个主要部分。参见教材P26。18.商业银行一般采用定性描述和定量指标相结合的方式阐述风险偏好。其中定量指标包括（）。A.资本类指标B.收益率指标C.费用类指标D.风险类指标E.零容忍度类指标【正确答案】ABDE会计人的网上家园【答案解析】本题考查风险偏好维度和指标。定量指标通常包括资本类指标、收益类指标、风险类指标及零容忍度类指标。参见教材P28。19.在银行的实践中，常用的信用风险限额指标有（）。A.行业限额B.敏感度限额C.监管处罚率D.单一客户贷款集中度限额E.单一集团客户授信集中度限额【正确答案】ADE【答案解析】本题考查风险限额的种类和限额设定。信用风险限额，例如单一客户贷款集中度限额、单一集团客户授信集中度限额、行业限额。参见教材P32。20.现代多元化的内部审计类型有（）。A.合同审计B.质量审计C.隐私审计D.第三方审计E.信息技术审计【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查内部审计。内部审计确认服务类型已经从传统的三个类别——财务审计、遵循性审计以及经营审计发展到现代的多元化，如第三方会计人的网上家园审计、合同审计、绩效审计、舞弊检查、风险和控制自我评估、尽职调查、质量审计、安全审计、信息技术审计、隐私审计等。参见教材P41。21.咨询服务的形式包括（）。A.顾问B.电话C.建议D.协调E.培训【正确答案】ACDE【答案解析】本题考查内部审计。咨询服务形式包括顾问、建议、协调和培训等，具体业务如内部控制培训、业务流程检查、标杆比较、信息技术等。参见教材P42。22.政治风险指债务人因所在国发生（）等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。A.政治冲突B.政权更替C.战争D.通货膨胀E.金融危机【正确答案】ABC会计人的网上家园【答案解析】本题考查国别风险类型。政治风险指债务人因所在国发生政治冲突、政权更替、战争等情形，或者债务人资产被国有化或被征用等情形而承受的风险。参见教材P151。23.国别风险信息服务商EIU（英国经济学人信息部）通过（）评分模型结果简单平均得到国别风险评级。A.传染风险B.主权风险C.货币风险D.银行业风险E.政治风险【正确答案】BCD【答案解析】本题考查国别风险计量与评估。国别风险信息服务商EIU（英国经济学人信息部）通过主权风险、货币风险、银行业风险评分模型结果简单平均得到国别风险评级。参见教材P152。24.通常，对（）等可设置集中度限额。A.高和较高国别风险敞口B.低和较低国别风险敞口C.单一国别最大敞口D.前十大国别敞口E.前二十大国别敞口【正确答案】ACD会计人的网上家园【答案解析】本题考查国别风险限额和集中度管理。通常，对高和较高国别风险敞口、单一国别最大敞口、前十大国别敞口等可设置集中度限额。参见教材P155。25.建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，主要包括（）。A.招募和保留最佳雇员B.确保产品和服务的溢价水平C.创造有利的资金使用环境D.减少进入新市场的阻碍E.维持客户和供应商的忠诚度【正确答案】ABCDE【答案解析】本题考查声誉风险管理。建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，包括：（1）招募和保留最佳雇员；（2）确保产品和服务的溢价水平；（3）减少进入新市场的阻碍；（4）维持客户和供应商的忠诚度；（5）创造有利的资金使用环境；（6）增进和投资者的关系；（7）强化自身的可信度和利益持有者的信心；（8）吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力；（9）最大限度地减少诉讼威胁和监管要求。参见教材P157。26.普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是（）。A.推行全面风险管理理念，改善公司治理B.预先做好防范危机的准备会计人的网上家园C.确保各类风险被正确识别、优先排序D.确保各类风险得到有效管理E.确保高级管理层人员安排合理【正确答案】ABCD【答案解析】本题考查声誉风险管理的基本做法。截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。参见教材P158。27.商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处，益处主要有（）。A.全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长