搜索
总帐系统管理讲师：助理顾问：鼎捷软件有限公司课程大纲一．系统特色介绍二．总账与各模块之关联三．总账系统主作业流程四．基本资料及参数设置五．录入多套帐处理及日常凭证处理六．账务异常处理七．费用分摊八．部门管理九．细项立冲管理一○．报表及查询一一．测验及问卷一、系统特色介绍(1)提供「多账套」管理账套间自动抛转凭证可设置非货币性科目多种方式进行自动分摊固定金额固定比率变动比率一、系统特色介绍(2)多种核算项目灵活组合使用部门核算项目核算四种自定义核算项目提供预算管理和控制自定义报表格式，自动生成报表设置列印族群权限一、系统特色介绍(3)可通过凭证单据别设置，将录入完成的凭证自动过账可记录凭证总号，并自动重排提供资料清除功能将大量的历史数据备份后清除，提高查询效率二、总帐系统与各模块之关联性采购管理库存管理成本会计销售管理应付帐款总帐会计应收帐款应付票据薪资管理固定资产应收票据银行存款管理二、总帐模块与各模块之关联性(2)录入凭证前，需在会计期间设置作业中先行建立会计期间信息。(3.1)会计期间设置(3.2)采购管理采购管理内的采购收货及退货均会影响帐款科目及存货科目,但采购管理并不直接对帐款科目及存货科目生成凭证,而是与应付帐款系统相连,透过应付帐款系统生成帐款的总帐凭证,另外与库存系统相连,透过库存系统生成存货科目的凭证至总帐二、总帐模块与各模块之关联性(3)应付帐款系统于发票录入、DM录入、退货折让录入、CM录入等作业,会生成应付帐款增减的凭证,于付款冲帐作业,生成付款冲帐的凭证,于预付购料作业及赎单作业,生成预付购料款增减的凭证。(3.3)应付帐款(3.4)库存管理库存管理系统于搜集所有与存货相关的交易数据后,再分批生成存货科目的凭证至总帐。二、总帐模块与各模块之关联性(4)应付票据于开票,兑现等异动作业后,可分批生成与应付票据及银行存款相关科目的凭证至总帐。(3.5)应付票据(3.6)成本会计成本会计系统于成本计算后,可分批生成成本调整成结转凭证至总帐。二、总帐模块与各模块之关联性(5)销售管理系统于开立发票后及退货后,可分批生成应收帐款增减凭证至总帐。(3.7)销售管理(3.8)应收帐款应收帐款系统于收款冲帐作业后,可分批生成收款冲帐的凭证到总帐,于坏帐计提作业后,可分批生成坏帐计提的凭证到总帐。(3.9)应收票据应收票据于收票、兑现、退票等异动作业后,可分批生成与应收票据及银行存款相关科目的凭证到总帐。三、总帐系统主作业流程基本信息创建凭证过帐作业报表管理期间设置、币种资料、账套资料、参数设置、科目名称、单据性质设置等录入会计凭证月结作业总分类帐信息明细分类信息核算项目信息会计科目余额信息日计表试算表,资产负债表,损益表核算项目明细(汇总表)现金流量表等打印会计凭证四、基本资料与参数设置数据库DB账套1账套2账套3账套N…法人会计周期记账本位币会计科目会计周期N记账本位币N会计科目N四、基本资料与参数设置(4.1)账套资料维护在账套凭证抛转作业aglp800时两个账套本位币不一致时进行汇兑转换的损益科目1.维护各套账册的基本资料。2.录入帐套数据后，可平行处理多套账册。【作业说明】【重要字段说明】字段名称说明现行年度－注意本帐套实际现行年度系由此决定，非由参数决定。现行期别－注意本帐套实际现行期别系由此决定，非由参数决定。过帐日期－于运行过帐作业后会自动更新之。关帐日期－于运行关帐作业后会自动更新之。帐套(公司)名称－此字段是设置总帐系统报表上所显示的公司抬头。四、基本资料与参数设置(4.2)科目资料维护维护会计科目的明细资料。1.科目性质•－录入时正确值为’２’’４'。•－’２’：账户，表示实际有凭证异动并允许对其过帐的科目，仅有账户性质的科目允许录入凭证，过帐后会生成异动余额，可反映总帐的真正明细活动。’４’：结转，指本期损益科目，本性质不可录入凭证，由系统结转生成(凭证来源为'CE')•一般属于本性质的科目有三类，•１：本期损益类损益会计科目（其资产损益别为’２’－损益）•２：本期损益类资产会计科目（其资产损益别为’１’－资产）•３：前年损益调整会计科目（其资产损益别为’１’－资产）•此３类科目，于总帐参数内(特殊科目)设置(agls103)•期末结转时会自动生成合乎本性质科目的结转凭证•（凭证来源码为’ＣＥ’）【作业说明】【重要字段说明】2.资产损益别•正确值为’１’或’２’，意义如下：'１':资产负债，表示本科目应出现在资产负债表上。'２':损益，表示本科目应出现在损益表上。3.统制明细别•正确值为‘1’、‘2’、‘3’，意义如下：‘1’：统制科目，表示本科目有下级科目；‘2’：明细科目，表示本科目有上级科目，没有下级科目；‘3’：独立科目，表示没有下级科目，也没有上级科目，也就是没有明细的一级科目。5.部门管理•点选本字段的科目，必须于凭证录入时同时录入部门，以便对本科目作部门明细管理。4.科目层级•统制科目，科目层级表示本科目在树形科目结构中的级数。如一级科目的科目层级就是‘1’，以此类推•明细科目和独立科目，科目层级是‘99’6.立帐别•本字段正确值为‘1借方’或‘2贷方’。•在核算项冲帐时使用，依此字段决定借方为正值或贷方为正值。四、基本资料与参数设置(4.3)凭证单别维护作业1.录入凭证单别，以便区分各类凭证性质。2.凭证单别也可依会计录入人员做区分。3.依凭证单别可于凭证录入时自动赋与单号。4.可依部门或用户做单别使用的设限。【作业说明】1.编号方式正确值为‘1’或‘2’•‘1依年月’表示此单别的编号方式为年月＋流水号。如：613-04060001表示为２００４年０６月第一张。•‘2依日’表示单别是以年月日作为编水号的根据。如：613-46300001为2004年06月30日第1张。10至12月以字母表示，10＝A，11月＝B，12月＝C。【重要字段说明】2.凭证性质为使用此单别的凭证维护作业类型。内容值说明如下：•1.一般：于'一般凭证维护作业'使用之。•2.转回：于'转回凭证维护作业'使用之。•3.应计：于'应计凭证维护作业'使用之。•4.应计调整：于系统参数设置时设置之，于运行'期末结帐作业'时系统自动生成。•7.结转：于系统参数设置时设置之，于运行'期末结帐作业'时系统自动生成。•A.合并调整：于集团管理中的合并报表系统内[调整与销除分录底稿维护作业](aglt001)使用。4.外币凭证•点选此字段表示此凭证可用做外币凭证，在凭证打印时，打印外币凭证格式。3.红字凭证•点选此字段表示此凭证单别可用做红字凭证四、基本资料与参数设置(4.4)报表结构数据维护作业1.录入电子表格、资产负债表及损益表的报表呈现格式。2.亦可针对各种特殊需求，设计各目的所需的报表结构。3.在报表结构中除可定义打印的科目及顺序外，亦可设计各种阶层的分阶合计。【作业说明】1.序号•此字段为打印时的次序。•小数字是给欲插行时来使用。如原先的数据是：第一笔序1.000第二笔序2.000想在第一笔及第二笔数据中间插入一笔数据，可以这样做：第一笔序1.000第二笔序1.001第三笔序2.000【重要字段说明】2.打印码本字段是用于表示此张报表格式中此行的打印状况。•录入时需符合'[0123459H]'。•0:金额，本行不印出，但金额要作加总1:金额，本行正常印出2:金额，本行金额不为0才印出3:底线，本行印出金额底线4:横线，本行印出整排横线5:金额，本行要印出，但金额不作加总9:跳页，本行印前跳页H:标题，本行印出标题或其它说明%:百分比，本行印出以起始会计科目所录入之序号/截止会计科目所录入之序号*100之值。•录入值如为'[012]'时系统自动缺省合计阶数(maj08)为1。4.空格•本字段是用于表示此张报表格式中打印此行之左前所需的空格数。•缺省值为0。3.空行•本字段是用于表示此张报表格式中打印此行之前所需的空行数。•缺省值为0。5.金额来源•1:科目之期初(借减贷)2:科目之当期异动3:科目之期末(借减贷)'此字段此供下列的报表使用：•多部门财务报表打印(aglr100)•营业成本明细表打印(aglr101)•营业成本明细表打印(全公司)(aglr102)4.加减本字段是用于计算合计之为加项或减项。+:合计加项-:合计减项3.借贷此字段用以表示科目的借贷特性。录入时需符合'[12]'。•－1.借余。•－2.贷余。5.科目名称•本字段可录入.####(科目编号)则系统将自动缺省科目名称为会计科目主档中的科目名称。额外名称为会计科目主档中的额外名称。6.合计阶当打印码为打印金额时(打印码值为0或1或2]时其值要大于零，缺省为1。－此字段为在合计时使用：例：科目1102跟1102要分别打印后，再做合计加总，接着再打印科目2101跟2102，此二科目也要合计，最后印出这四个科目合计：序打印码打印科目合计阶打印金额1.00011101１１００2.00011102１２００3.0001合计２３００4.0003０－－－－5.00012101１４００6.00012102１５００7.0001合计２９００8.0003０－－－－9.0001总计３１２００7.百分比基准每项报表结构中，仅可有一个百分比基准科目。•通常一个报表结构(BS，IS)应各设一基准科目。•若点选此字段，报表打印时，各个科目余额将会被本科目余额除之得出百分比，以便分析。8.1BS/2IS此字段共为二码，第一码与第二码各代表如下。第一码：1资产负债表2损益表第二码为账户式资产负债表专用：1表左边打印2表右边打印四、基本资料与参数设置(4.5)总账参数设置1.本期损益(损益类)会计科目编号－此字段代表损益表中本期损益会计科目编号(虚账户)。－例如：其结帐科目编号为[３２１８]，则此字段请录入[３２１８]。－期末结转时，会生成一张损益结转凭证(凭证来源为[CE])，凭证内容如下:借损益表本期损益科目贷资产负债表本期损益科目2.本期损益(资产类)会计科目编号－此字段代表资产负债表本期损益会计科目编号(实账户)。－期末结转时，会生成一张损益结转凭证，内容如下:借损益表本期损益科目贷资产负债表本期损益科目【重要字段说明】3.累计盈亏会计科目编号－此字段代表资产负债表去年损益会计科目编号－于年底结转时，会将该年度各期的损益表本期损益做加总，归入去年损益科目内。4.凭证过帐时是否生成每日余额档－凭证过帐若须要生成每日余额档，请点选此参数。－生成每日余额文件，代表可在电子表格/损益表看到截止至某日的金额，但是请注意如果是资产负债表因为结转损益科目，不提供此功能。5.季预算的第一(二/三)期分配权数－若预算录入方式设置为依季合计录入，且为自动加权平均至各期的方式，请录入第一期/第二期/第三期的权数。－运用在科目预算(agli602)/部门预算(agli502)/项目预算(agli702)的维作业。－计算方式为：第一期预算＝当季预算总金额＊第一期权数/（第一期权数＋第二期权数＋第三期权数）第二期预算＝当季预算总金额＊第二期权数/（第一期权数＋第二期权数＋第三期权数）第三期预算＝当季预算总金额＊第三期权数/（第一期权数＋第二期权数＋第三期权数）6.缺省帐套－因本系统提供多套帐务处理方式，故可依帐套区分多套帐务，请在本字段指定缺省帐套的编号，亦即进入总帐系统后，若不变换帐套，则以下的各作业均属缺省帐套的处理。－若要切换多套帐务的环境，则在凭证程序内自行变换帐套。7.结转用单别－期末结转时，系统会根据结帐设置生成本期损益结转凭证，所以必需先指定结转凭证的单别，才能正常运行总帐期末结转作业。－单别录入作业：凭证单别维护作业(agli108)。8.应计调整用单别－期末结转时，会将当期的应计凭证纳入本期损益计算，且计算完会自动将当期所有应计凭证生成下期的应计冲转凭证，所以在此字段必需先事先应计调整用单别，以利期末结转作业运行。－单别录入作业：凭证单别维护作业(agli108)。9.是否将帐套显示于屏幕－点选此字段代表在凭证维护作业的