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乌贼手打1第一章.保险概述一．风险的概念及特征（一）风险的概念：风险指导致盈亏两种不同结果的可能性（二）三类主要风险（从后果盈亏方面）1.收益风险：风险这种事件一旦发生只会给人们带来收益而不会带来损失的一种可能性2.纯粹风险：风险事件一旦发生只会给人们带来损失而无盈利的可能性3.投机风险：风险事件一旦发生，人既有可能获利又有可能受损失（三）危险的概念：在盈亏事件中倾向于损失的可能性二．风险的特征P12（从内在本质与外在表现形态方面）（一）客观性：（风险不可能被消灭）客观：即不以人的主观意志而转移（二）损失性：P14第三段P12风险一旦发生，通常给人们带来一定的损失损失：非故意非计划非预期的经济价值的减少(三)不确定性：风险是否发生不确定；发生时间不确定；发生地点不确定；带来损失程度大小不确定；破损的承担者不确定（四）可测定性（五）普遍性：无时不刻都存在风险（六）发展性（七）可变性：在一定条件下，风险的质与量发生一定的改变三．风险构成因素；风险事故与损失（一）风险因素（风险条件）：指引起风险事故发生；导致损失增加的条件a.损失频率大小b.损失程度大小1.实质风险因素：指有形的并能直接影响事件的物理功能的风险因素（eg.机动车的制动系统）2.道德风险因素：无形的，与人的品行修养相关的因素乌贼手打23.心理风险因素：与人心理状态有关但与品行无关的无形因素（二）风险事故：风险可能转化为事故（即现实）并导致损失的结果（三）损失：非故意非预期非计划的经济价值的减少1.直接损失：风险事故一旦发生所导致的有形损失2.间接损失：由直接损失进一步引发或造成的无形损失（额外费用损失；收入损失；责任损失）四．风险因素，风险事故，损失三者之间关系风险因素》（导致或产生）》风险事故》（引起）》损失的可能》风险五．风险成本（一）风险的经济成本1.直接损失2.间接损失（二）风险的社会成本问题1.资源配置成本：资源配置不合理而带来费用增加的问题2.效率损失成本3.精神成本：人一旦面临风险而无准备，会使人精神紧张，会导致工作效率下降第二节．风险的种类一．按照风险损害的对象划分（一）财产风险：P16风险事故发生导致有形财产损毁，灭失或贬值（二）人身风险：（生老病死，伤财时）都给人带来经济价值减少（三）责任风险：P16指个人或团体因行为上的疏忽或过失造成他人的财产损失或人身伤亡，依照法律,合同或道义应负的经济赔偿责任的风险（eg.民事赔偿责任）（四）信用风险：指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方的违约或违法行为给对方造成经济损失的风险（eg.违约）乌贼手打3二．按照风险发生原因划分P17（一）自然风险：由自然因素引起的风险A．不可控性B.周期性C.后果的共沾性（二）政治风险（国家风险）：（老师说法：政治因素导致的风险）指在对外投资和贸易的过程中，因政治问题或订约双方不能控制的原因，使债权人可能遭受损失的风险（三）社会风险：个人或团体的行为（过失行为；不当行为；故意行为）导致的风险（对社会生产及人们生活造成损失的可能性）（四）经济风险：经济因素变化导致的风险a.信用风险b.市场风险c.通胀风险d.汇率风险e.经营管理风险三．按照风险的性质划分P16(保险行业一般只承担纯粹风险)（一）纯粹风险：指那些只有损失机会而无获利可能的风险（二）投机风险：前面有滴…四．按风险产生的环境划分（一）静态风险：P15指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的风险（和社会经济制度无关，在任何社会经济条件下都有可能发生）（二）动态风险：指由于社会经济或政治因素变化所导致的风险（和特定的经济制度有关）（三）静态风险和动态风险的区别1.损失不同：静态风险带来纯粹损失，动态风险可能导致损失或盈利2.影响范围不同：静态风险范围有限，动态风险可能很广3.发生特点不同：静态风险在一定条件下具有一定的规律，服从概率分布；而动态风险不具备这一特点4.性质含义不同：静态风险是纯粹风险；而动态风险可能是纯粹风险也有可能是投机风险（保险一般只承担静态风险和少量的动态风险）乌贼手打4五．按风险后果影响范围划分（一）基本风险：以个人能力很难阻止（二）特定风险：仅仅影响个别人或单位的风险人们通过特定手段对特定风险进行一定的控制保险主要针对特定风险和一小部分基本风险第三节．可保风险一．风险和保险的关系（一）风险的存在是保险产生和发展的前提条件无风险无保险（二）风险发展是保险发展的客观依据：新险种的诞生（eg.非典）（三）保险是现代社会化解风险行之有效的方法：通过风险，可以将未来可能面临的不确定的巨大的损失化解喂现在的较小的固定的支出（四）保险和风险相互制约相互促进二．可保风险的条件（一）风险必须是偶然的对个体而言，必然发生的风险，保险人是不会承担的1.保险发生的可能性是偶然的2.风险发生的时间，地点，对象，原因，损失程度不确定（二）风险必须是意外的（共同海损除外）1.风险的发生和风险损害后果的扩展都不是投保人的故意行为2.风险的发生是不可预知的（三）风险不是投机的投机风险是指风险一旦发生，可能盈利也可能损失（四）风险必须有重大损失的可能性乌贼手打5（五）风险必须有大量标的均有遭受损失的可能性（六）风险的损失可以用货币来衡量（七）损失发生的概率较小三．可保风险和不可保风险的类别（一）可保风险1.财产方面的可保风险（1）财产的直接损失（有形）（2）财产的间接损失（3）因为财产的直接损失而导致的间接收益损失2.人身方面的可保风险（1）早夭（2）身体丧失工作能力（受害或疾病）（3）老年（4）失业。。。。。3.责任方面的可保风险（1）使用汽车和其他交通工具（机机动车第三者责任险）（2）使用建筑物（eg.管理方面）（3）雇佣关系（4）产品制造，买卖或修理（5）职务上的过失（二）不可保风险1.市场方面风险（1）季节性，循环性的价格波动（2）消费者偏好的改变（3）款式的变更（4）竞争的风险乌贼手打62.政治社会方面的风险（1）战争（2）核污染（3）对自由贸易的政府管制，外汇管制（4）不合理的税收（5）国家产业政策的变化3.生产经营方面的风险（1）机器设备丧失经济价值，不能有效地使用（2）原材料的缺失（3）比较难以解决的技术问题（4）罢工，怠工，劳动者骚乱以及劳动力不足（5）劳动计划安排的失误上述可保风险和不可保风险主要都是针对商业性保险而言的，因为大多数政治社会方面的风险都是保险人不能控制的损失，难以确定第四节．风险管理与保险一．风险管理的定义：风险管理指人们对各种风险的认识，控制和处理的主动行为和以求以最小的成本获取最大的安全保障的经济管理手段二．风险管理的含义（一）风险管理的主体（二）风险管理的核心：选择一个最佳风险管理的技术与手段（三）风险管理的目的：以求以最小的成本获得最大的安全保障的经济管理手段三．风险管理的目标（一）损失前的目标1.经济目标：以最经济的方法来避免和减少损失的发生2.减轻企业和人员对潜在损失的烦恼和忧虑3.遵守和履行外界赋予企业的责任乌贼手打7（二）损失后目标1.为企业继续生存尽快恢复生产和经营2.保持企业收入和稳定3.保持企业经营的连续性4.承担社会责任四．风险管理的程序（一）风险识别○1人们对风险预报的手段局限○2对风险认知的局限1.生产流程局限法2.财务报表分析法3.风险列举法4.保险调查法5.实地调查风险法（三）风险的衡量（风险估测）1．损失频率（概率）的测定：某一个特殊的标的，由于某种风险事件在一定时期内遭受风险损失的概率大小2．损失额度（程度）的测定：某一具体标的遭受风险事故所遭受的最大损失（四）风险管理法P19第二段1.控制型：降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件（不能完全避免风险）A．避免：p29消极不可能完全避免风险B．排除：积极通过积极地方法2.财务型：提供基金和订立保险合同等方式，消化产生损失的成本，即对无法控制的风险作出财务安排以事先筹措资金的方式，以提供基金和保险合同等方式，消化损失的成本即对无法控制的风险作出财务安排基金：专款专用的资金（1）自留风险（eg.准备金）A．处理风险成本自留成本风险B．风险可能导致的最大预期损失在自身承受范围内C．没有更好的风险管理办法D．为了利益而有意识地自己承担风险E．缺乏处理风险的手段，无意识地形成风险自流（2）转移风险：把无法回避及排除的风险，有意识地尽可能地通过某种经济手段让他人承担A．直接转移：把和风险因素相关的标的直接转移给他人，从而自己不用承担（eg.sell）B．间接转移：把和标的的风险因素转移给他人课本上：1.保险转嫁：向保险公司投保，以交纳保险费喂代价，将风险转嫁给保险人承担。当风险发生时，保险人按照合同约定责任给予经济补偿2.非保险转嫁：a.出让转嫁：一般适用于投机风险b.合同转嫁：适用于企业将具有风险的生产经营活动承包给对方，并在合同中明确规定由对方承担风险损失的乌贼手打8赔偿责任。四．风险管理方法的检查和评估选择了一定的风险管理方法后还要定期的对各项措施及。。。。（待填）五．风险处理方法比较六．常见风险事故发生频率（不考）第二章．保险的性质与功能（经济补偿制）第一节．保险及其来源一．保险集合多数面临同类风险的人聚集建立基金，对因特定的风险而导致财产损失或人身身份伤害的少数人或单位提供经济补偿（经济保障）的一种风险财务转移机制要点：（一）建立基金（物质基础）（二）对特定风险的后果提供经济补偿（经济保障）（三）财务转移机制二．保险产生的基本条件（一）风险的客观存在是保险产生和发展的前提条件（二）剩余产品是保险产生和发展的物质基础（三）商品经济的不断发展是保险产生和发展的经济基础损失风险类型损失频率损失程度通常采用的方式1低小自留风险2高小自留风险3低大保险4高大避免乌贼手打9三．保险的发展（一）我国古代的保险思想：例如春秋。。汉代（二）外国古代的保险思想：汉莫拉比法典：古埃及石匠中流行的互助基金制度（三）海上保险的发展：海上保险是所有保险中发展最早的一种，近代保险就是从海外保险发展起来的1.共同海损是海上保险的萌芽2.船舶和货物抵押货款是海上保险的稚形3.意大利是近代海上保险的发源地（四）火灾保险和人寿保险等的起源与发展1．1666年伦敦大火火灾保险的产生2.人寿保险的起源与发展（1）起源于海上贩卖奴隶（2）起源于古埃及的殉葬制度（3）起源于中世纪的行会制度（4）机器广泛使用的工业大革命的发展3．责任保险的起源与发展法国首先创办科技和工业水平发展，风险不断增加，促使了责任保险的发展4.保证保险，信用保险的起源和发展随着资本主义商业信用的普遍和道德风险的频繁发生而产生发展第二节．保险的性质，职能和作用一．保险的性质（一）从经济的角度看1.保险是一种经济行为2.保险是一种金融行为3.是国民收入的再分配，信用再分配（二）从法律角度看：保险是一种合同安排（三）从社会动能看：保险是风险转移的财务机制二．保险的特征（一）广泛性（二）安全性：指保险这种制度可以给社会提供安全保障（三）互助共济性：人人为我我为人人（四）有偿性（五）法律性乌贼手打10三．保险与其相似行为的比较P42~43(一)保险和赌博1.两者的相似之处：○1单个的给付与反给付不对等○2给付的确定性与反给付的不确定性2.两者区别：○1保险是应对纯粹风险的方法，赌博都是为了将来某种支出需要是产生纯粹风险或投机风险的方法○2赌博通常是一种非生产性行为，保险是生产性行为○3保险是分散风险的办法，赌博是一个冒风险的过程○4赌博获利更多依赖运气，保险更多依据科学地计算没有可保利益限制的保险等同赌博（二）保险和储蓄1.相似之处：○1为了将来的某种支出需要而在现在储蓄资金的方法；○2体现的思想一样：有备无患2.相异之处：○1储蓄是自助，保险是互助○2储蓄给付反给付基本对等○3储蓄计算基础简单，保险是复杂○4目的性不一样，储蓄主要为了将来消费支出，保险为了应付灾害损失补偿性支出（三）保险和救济P431.相似之处：都是对灾害事故带来的损失，带来经济补偿的经济补偿制度2.相异之处：○1救济双方不受合同约束，保险双方受合同约束○2保