第四章国际汇款介绍

第四章国际汇款主讲教师牛薇薇一、国际结算方式概述定义：国际结算方式是指一国债务人向另一国债权人偿还债务或一国债权人向另一国债务人收回债务的方式。即债权人和债务人之间了结债权债务的方式。分类：1、按结算工具流向与资金的流向是否相同：（1）顺汇：流向相同，如汇款（2）逆汇：流向相反，如托收、信用证2、按结算方式所依据的信用基础不同：（1）以商业信用为基础：汇款、托收（2）以银行信用为基础：信用证、银行保函二、汇款的概念definition定义:Onreceiptofthecustom’sapplication,thebankwilladvisetheoverseasbankofthetransactionbycable、telex、SWIF、airmailorbanker’sdraft,asktheoverseasbanktopaythebeneficial.基本当事人:remitter-remittingbank-receivingbank-beneficiary/payee派生当事人:Remitter-orderingbank-sendingbank-receivingbank-A/Cwithbank-beneficiary二、汇款的业务流程businessprocesses汇款人remitter收款人benificiary汇出行RemittingBank汇入行Receivingbank三、汇款的分类电汇telegraphictransfer-T/T:cable;telex;SWIFT信汇mailtransfer-M/T:M/Tadvice/paymentorder票汇demanddraft-D/D:banker’sdemanddraft四、电汇T/T电汇的业务流程businessprocesses分析电汇业务流程analysis电汇的特点characteristicsorfeatures电汇练习exercise1、businessprocessesofT/T汇款人remitter收款人benificiary汇出行RemittingBank汇入行Receivingbank2.Analysisofbusinessprocesses汇款申请书要填写准确Filloutaccurately汇款的费用cost：电传费；钞转汇；手续费中间银行intermediaryinstitution的转汇费用thecosttotransfer由谁承担bear？如何给收款人入账？退汇的原因及处理？Reasonsofremittanceback来自西联汇款、速汇金、通济隆速汇的挑战以一笔2000美元的汇款为例，普通国际汇款的手续费包括电传费人民币150元、钞转汇的手续费1%(约170元人民币)、人民币汇费1‰(建行最低30元，最高300元；中行最低50元，最高260元)，合计约350元~370元。对比下来，同样2000美元的国际汇款，西联汇款的手续费为25美元，速汇金的手续费为15美元，均要低于银行普通国际汇款的费用。退汇的原因汇款人提出退汇收款人提出退汇汇入行提出退汇汇出行提出退汇3.CharacteristicsofT/T交款迅速Fundsarrivequickly安全可靠Safeandreliable费用较高Highercosts4、几种电子支付系统SWIFT：是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组织，总部在比利时的布鲁塞尔，成立于1973年5月，主要作用是在两个金融机构间报文传送。CHIPS：主要用于国际美元的清算（1）FederalReserveBank（2）ClearingBankers（12）：MemberBankers(AmericanbankersAssociationNumber---ABA)（3）Non-memberBankers(UniversalIdentificationNumber---UID)CHAPS：主要用于国际英镑的清算5、exercisesfilloutapplicationforoutwardremittanceSendaT/Tbyswift---MT100Applicationforoutwardremittance20:Banktransac.Ref.No32:CurrencyandAmount50:Remitter’sname&address54:Correspondentofbeneficiary’sbankname&address57:Beneficiary’sbankname&address59:Beneficiary’sname&address70:Remittanceinformation71:allbank’schargesMT100格式20referenceNo.32valuedatecurrencyamount50orderingcustomer52orderingbank53sender’scorrespondentbank54receiver’scorrespondentbank57accountwithbank59beneficiarycustomer70detailsofpayment71detailsofchargesexercise客户张山（ZhangShan）在招商银行广州分行增城支行开户，得知在日本的叔叔（ZhangDamin)要通过东京银行总行汇1000美元回来，张山在招商银行开有一卡通，卡号为0020-12345678。招行美国账户行是花旗银行纽约分行；张山通知叔叔向其银行提供如下汇款线路：SpecifiedinformationinEnglishPleaseinstructyourbankertotransferUSD1000(byT/TviaCHIPS)asfollows:Correspondent:CitibankN.A.NewYork（CHIPSABA0008）Beneficiary'sBank:ChinaMerchantsBank,H.O.Shenzhen（CHIPSUID298375）Beneficiary'sA/CNo.：0020-12345678Beneficiary:ZhangShanRemarks：/TELE/paythroughCMBZengCheng,GuangzhouBranchDETAILSOFREMITTANCEPLEASEREMITTHEAMOUNTDUEINRURASFOLLOWSBENEFICIARYNAME:A/CNOADDRESSBENEFICIARYBANKAGRICULTURALBANKOFCHINA,HEADOFFICE(SWIFTCODE:ABOCCNBJ)DETAILSOFREMITTANCEINTERMEDIARYBANKLISTPLEASECHOOSEANYONEATYOURCONVENIENCE(1)DEUTSCHEBANK,FRANKFURT(SWIFTCODE:DEUTDEFF),BENEFICIARYBANKA/CNO:10095120131000(2)ABNAMROBANK(SWIFTCODE:ABNANL2A),BENEBANKA/CNO:581071387(3)DRESDNERBANKAG(SWIFTCODE:DRESDEFF),BENEBANKA/CNO:49908024686五、票汇D/D汇款人remitter收款人benificiary汇出行RemittingBank汇入行Receivingbank票汇与电汇比较电汇必须知道汇入银行的名称和账号；票汇可以在国外银行未开立账户的情况下办理电汇手续费贵；票汇便宜，但在国外需要办理托收，解付时间较长电汇中存在中间行扣费，欧洲国家中间行扣费更高；票汇没有中间行扣费电汇汇出后立即入收款人账户；票汇可以由持票人灵活掌握。票汇的退汇银行即期汇票未寄出，要求退汇银行即期汇票已寄出，要求退汇。（一般不予接受）丢失，办理挂失止付。（出具认赔保证书）六、汇款在国际贸易中的应用预付货款paymentinadvance货到付款paymentafterarrivalofgoods;赊销Sell-oncredit;openaccount(1)售定goodssold：购买价格已定，进口商赚取买卖差价。适用于鲜活产品。(2)寄售consignment：销售价格未定，进口商赚取佣金。适用于新产品、滞销品、展销品。七、汇款的特点商业信用风险大资金负担不平衡手续简便、费用少案例1某山东进出口公司与日本一家企业签订了合同，向日本出口大蒜。合同规定：最迟发货期为7月15日，CFR价格，每公吨450美元，目的港是日本门司港。合同对货物规格、包括和运输作了很详尽的规定。付款方式为电汇，货到付款。中方按期将货物装船，并将提单通过传真传至日本公司。日本公司答应第二天汇款。第二天，日本公司称对到港货物进行检验，认为货物规格不符合合同要求，表示不能立即支付货款，要求价格减让。双方陷入僵局。案例分析电汇中进出口商规避信用风险的方式：发货和付款同时进行，即出口商发货，将提单传真件发给进口商（但不寄送正本提单，以控制物权）；进口商见提单传真件后付款（避免付款后收不到货），将汇款回执传真给出口商，出口商再寄送正本提单。本案例中，由于中日两国距离很近，容易出现货物先到，进口商采取特殊方式进行验货，再挑剔货物拖延付款的情况；此外，由于传真件到达日本时正逢周末，加上提单号不清，给进口商拖延付款创造理由。出口商面临很大风险。案例2我国A公司长期出口服装给澳大利亚B公司，双方保持7年的良好贸易合作关系，且B公司在行业有较好的声誉。在此情况下，A公司同意采用装运前预付20%，其余80%在装货后90天付款。截止某年3月，B公司累计有60万美元未按时支付，有些拖欠达3年。A公司通过调查发现B公司正全力变卖固定资产，处于破产边缘。经过强大追讨，及时挽回60万美元损失。案例分析电汇中进出口商规避信用风险的方式：预付款N%——出口商发货，并传真提单——进口商依据提单传真件，再付款N%——出口商寄送提单及其他正本文件——进口商验货后，支付剩余的N%。本案例中出口商教训：（1）付款方式造成拖欠可能；（2）出口公司应加强应收账款的管理与监督，一旦拖欠，及时修改付款方式。（3）大公司资信也不一定可靠，也存在拖欠货款的情况（4）一旦拖欠，应及时追讨，不怕得罪客户。人有了知识，就会具备各种分析能力，明辨是非的能力。所以我们要勤恳读书，广泛阅读，古人说“书中自有黄金屋。”通过阅读科技书籍，我们能丰富知识，培养逻辑思维能力；通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平，培养文学情趣；通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面。有许多书籍还能培养我们的道德情操，给我们巨大的精神力量，鼓舞我们前进。