对公信贷业务风险分类管理培训

广发银行公司银行客户经理信贷上岗资格暨等级资格认证考试对公信贷业务风险分类管理培训总行风险管理部2013年10月广纳百川发展无限目录►一、风险分类定义►二、分类级别划分的核心定义及划分标准►三、执行中存在的问题►四、风险分类流程12一、风险分类定义►定义：信贷业务风险分类是指本行按照风险程度将信贷业务划分为不同档次的过程，其实质是通过判断债务人及时足额偿还债务的可能性，评价信贷业务质量。►风险分类的原则：13真实性原则及时性原则重要性原则审慎性原则•分类应真实客观地反映信贷业务的风险状况；•应及时、动态地根据债务人经营管理等状况的变化调整分类结果；•对影响信贷业务分类的诸多因素，应依据信贷业务风险类别核心定义确定关键因素进行评估和分类；•对难以准确判断债务人还款能力的信贷业务，应适度下调其分类等级。二、分类级别划分的核心定义及划分标准正常•债务人能够履行合同，没有足够理由怀疑债务人不能按时足额偿还债务。关注•尽管债务人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级•债务人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还债务，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑•债务人无法足额偿还债务，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失•在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，债权仍然无法收回，或只能收回极少部分。14风险分类划分标准—跨级别的区别不良贷款主要划分标准:明显丧失还款能力,且授信很大可能产生损失。经营情况（停产）还款能力（丧失）担保品（缺失）不良与非不良主要划分指标关注类的主要划分标准：存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。逾期欠息他行分类不良其他危险级信号正常与关注主要划分指标15根据风险问题对企业影响的程度还款情况•债务人的到期还款能力•债务人的还款记录•债务人的还款意愿盈利能力•贷款项目的盈利能力担保情况•信贷业务的担保•客户履约的法律责任•银行的信贷管理状况16风险分类划分的主要考虑因素关注一级与关注二级的主要划分指标：关注一级经营异常（开工率不足、产品积压等）投资项目因外界因素导致工期延期或未能实现预期效益债务人经营恶化，需要通过其他融资渠道偿还债务表外发生垫款主要债权行分类为关注一年以内被监管部门进行书面风险提示的借款人还款愿意较好其他对债务人还款能力产生不利的影响因素关注二级内部管理出现较大变动的（股东或管理人员被拘留、失踪等）本金或利息逾期主要债权行分类为不良债务人有洗钱嫌疑的债务人涉及重大纠纷或对外担保形成重大损失担保品价值大幅下跌或出现查封、灭失、或严重损毁借款人还款意愿及配合度较差出现危险级预警信号17风险分类划分标准—级别内的主要区别还款能力问题尚不明显还款能力问题较明显正常一级和正常二级的主要划分指标：正常一级财务经营正常，现金流充足内部管理较好未有对企业还款能力产生不利影响的外界因素担保品价值充足正常二级财务经营下滑，现金流不足内部管理弱化或出现动荡出现影响企业还款能力的外界因素（宏观经济、行业、市场等）担保品的市场价值发生较大波动出现其他潜在预警信号的8没有理由怀疑其还款能力存在一些可能影响还款能力的潜在风险因素►损失率=1-可收回金额/不良信贷资产►=1-可于归还的未来现金流量/（1+合同当期利率）^n/不良信贷资产►1、可归还的未来现金流的范围19可收回金额计算包括预计债务人未来经营用于偿还我行贷款的现金流入量的现值；来自保证人或其他代偿人可能代偿金额的现值等；抵/质押物的变现价值及其他可用于偿债资产的变现价值的现值。三、损失率计算可收回金额计算不包括贷款担保存在法律瑕疵担保物不能变现时其可能代偿金额的现值或变现价值贷款抵/质押物的变现价值不包括已存在的他项权利次序优先于该贷款的其他债务价值。110111►2、现金流折现利率：按合同利率►3、担保物的折算：根据抵押物地理位置以及市场价值进行折算，如市场价值较好，易变现的房产一般给予70%的折现率，厂房60%折现率，土地70%折现率。►动产质押：按照最清点的质押物数量、市场评估价值进行估算，需要确认其权属。►担保人代偿：代偿能力、代偿意愿，自身经营，征信记录等。风险分类定期分类定期检验分类准确性监测报告实时分类风险分类流程112如需调整风险分类的按照风险分类调整流程上报总行审核四、风险分类流程风险分类调整流程—一级分行113一级支行客户经理一级支行经营单位负责人分行预警监测岗分行信贷管理部负责人分行主管风险副行长总行风险分类调整流程—二级分行114二级支行客户经理二级支行经营单位负责人一级支行经营单位负责人二级分行风险预警监测岗二级分行信贷管理部负责人二级分行主管风险副行长参照一级分行流程115广发银行对公授信风险分类及损失准备金计提比例实时调整审批表填报日期：单位：万元所属分行业务经办单位客户名称所属集团授信额度授信余额授信敞口余额企业类型首笔发放日（我行第一笔授信）合同最近一笔到期日逾期天数最长时间欠息天数当前额度授信审批人企业银行授信规模他行授信履约及风险分类状况一、借款人主营业务及经营情况分析（包括：企业成立时间、主要经营业务、当前经营状况及核心财务指标情况）成立时间、主营业务、当前经营状况（包括：开工率、订单量、销售状况等）核心财务指标（包括：主营业务收入、净利润、销售收入、应收账款、其他应收款、长期投资等）；如有企业经营关系密切的企业，及上下游核心客户，如我在行偶授信的关联说明其授信状况二、内外部风险预警事件情况（包括：风险预警事件产生时间、原因及影响评估、企业的应对措施及目前进展）风险预警产生的时间、上报总行的时间、产生的原因、对企业的影响、企业的应对措施（追加担保、其他还款来源、他行融资等）、对我行的影响、分行措施（与企业商讨的时间和结果、落实方案）截止上报时间的进展；三、抵、质押物状态及变现价值分析（包括：1、抵、质押物的数量、位置、评估价、评估机构及评估时间；2、抵、质物的存续状态、是否涉及诉讼纠纷及最新市场价格评估等内容。）动产：质押物的存放地、监管公司、数量、评估价值、评估机构、权属房产、厂房、土地等抵押物：地处位置、评估价值、评估时间、评估机构、目前市场价值、权属；四、担保人经营情况（包括：担保人与借款人的关系、当前经营状况、担保能力及代偿意愿）担保人自身经营情况（包括主要财务数据、分析其担保能力）、与借款人的关系（如为同一控制人是否做统一授信管理）、当前的状态、代偿意愿；五、申请调整风险分类原因1、下调分类的：列明下调的原因：风险、产生原因、目前状态等结合分类标准调整的定义2、下调为不良的：需要填写副表损失准备金测算过程3、上报风险分类的：须列明当时下调的原因、风险解决的时间、目前的经营情况六、审批意见分行审核意见当前信用评级建议整信用评级调整前策略分类调整后策略分类当前风险分类拟调整风险分类当前损失准备金计提比例(仅限不良贷款填写)拟调整损失准备金计提比例(测算过程按副表格式)######分行贷后管理岗分行信贷管理部负责人分行分管风险行领导风险分类实时调整表不良贷款损失率计算16不良贷款损失准备金计提比例估算表客户名称授信敞口余额折现利率（%）（合同年利率）有合同的按合同利率估算依据(一)分行估算借款人收回本息预测（万元）预测回收金额（万元）借款人承诺的还款方案、计划的金额或借款人未来可能归还的现金流借款人收回本息依据（应考虑借款人经营情况、重组计划、还款意愿等）净现值（万元）自动计算#VALUE!回收概率（%）预计处置时间（年）起诉1-2年、未起诉2-3年担保人收回本息预测（万元）预测回收金额（万元）担保人承诺的还款方案或计划的金额担保人收回本息依据（应考虑借款人经营情况、重组计划、还款意愿等）净现值（万元）#VALUE!回收概率（%）预计处置时间（年）起诉1-2年、未起诉2-3年抵押物收回本息预测（万元）预测回收金额（万元）抵押物的评估价值或最新的变现价值评估抵押物收回本息预测依据（抵押物变现能力，是否已有买家，法院判决，处置时间等）净现值（万元）#VALUE!回收概率（%）预计处置时间（年）起诉1-2年、未起诉2-3年净现值合计（万元）自动计算#VALUE!损失准备金计提比例(%)自动计算#VALUE!分行审核意见分行贷后管理岗分行贷后管理岗电子版签字分行信贷管理部负责人分行信贷管理部负责人电子版签字分行分管风险行领导电子版签字分行分管风险行领导117谢谢！