公司各项财务制度

----------------------------精品word文档值得下载值得拥有--------------------------------------------------------------------------精品word文档值得下载值得拥有---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------公司各项财务制度*******公司文件章节号3.1标题请款报销管理制度版本B页码1/4文件编号ZF-QW-CW-C011.0总则1.1为了加强成本管理，贯彻勤俭节约的精神，根据公司有关费用管理的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。1.2无论何种费用的报销，必须有合规、合法的支付证明单和发票为依据，对取得的支付证明单和发票必须填写项目齐全、内容真实、字迹清楚，发票还必须要加盖财务专用章或发票专用章并不得涂改，否则财务一律不予报销。1.3到本公司财务部报销的发票抬头单位名称必须填写“*******有限公司”或“广州智发物流有限公司”、“广州智邦运输有限公司”全称，不可简称或加上主办部门名称。1.4所有借支请款必须填写公司统一印制的“请款单”一式三联,并按项目认真填写和签名。1.5所有发票和支付证明单的报销应由经办人、证明人、主管三人同时签名才能报销。小件单据（如过桥费、餐费等）的报销应用财务规定的小件粘贴单粘贴以后由经办人、证明人签名后，交部门经理签名，其他发票的报销应在发票背面同时签上经办人、证明人、主管三人的名字。1.6所有发票及小件单据必须粘贴在公司印制的“小件单据粘贴单”上，由经----------------------------精品word文档值得下载值得拥有--------------------------------------------------------------------------精品word文档值得下载值得拥有---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------手人负责粘贴，票据粘帖不要超出粘贴单之外,要求横向从左至右顺列,粘贴单据务必整齐牢固,分类粘贴,票据多时要以叠屋瓦式进行粘贴.如一张粘贴单不够时,可再另行粘贴一张,以便审核及保管.没有任何单据的需出具支付证明单方可报销.1.7所有请款或报销必须符合审批权限标准，方可请款或报销。2.0差旅费请款报销规定2.1差旅费是指公司员工因公（会议、业务、学习等）外出所发生的有关费用，包括交通费、住宿费、伙食补贴、通信费和招待费等五大部分。2.2员工因公出差请款必须提交出差报告由公司执行官审批签名，且按批准出差地点预借差旅费。*******公司文件章节号3.1标题请款报销管理制度版本B页码2/4文件编号ZF-QW-CW-C012.3员工出差按批准的指定地点报销费用，擅自中途停留或去其它地方绕道行驶，一费用自理。2.4差旅费开支标准执行公司“公差”管理文件。2.5出差人员凭领导同意的出差审批报告、有关会议或学习培训通知到财务部办理请款手续，请款单必须按本人级别如实填写。2.6出差返回后，应在一周内办理报销手续，据实填写“差旅费报销单”。凡未在规定时间内报销者，财务部将在其当月工资中扣除，待报销时再行核付。2.7凡发生的交通费用必须凭车票报销（特殊情况（摩托车）须填写“支付证明单”的应注明：日期、起止地点、事由、金额并经总部主管经理、公司董事长或执行官批准后----------------------------精品word文档值得下载值得拥有--------------------------------------------------------------------------精品word文档值得下载值得拥有---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------方可报销），其报销的费用一律汇总填写“差旅费报销单”，且“差旅费报销单”除金额不用填写外其余按表格项目认真填写不得涂改，凡不符合以上要求的财务一律不予报销。3.0采购请款报销3.1凡采购请款必须提供合同、协议或计划等有关资料，经财务审核后办理请款手续。3.2所有维修、零购等用材料、配件、设备的订货统一由总经理办公室对外签订合同，其他单位不得签定合同，签订后交财务部一份作为付款依据。3.3按照现金管理规定，凡是购买材料或支付维修费等业务结算超过1000元的业务，须先请款并以支票结算。4.0其他请款报销4.1各项费用开支，按年批准预算列支，按预算指标控制，计划外或超预算急需的费用开支，需经公司总经理批准。4.2购买打字机、计算机、复印机等管理用固定资产，以及其他办公用品费用统一由人力资源行政部编制预算。4.3人身伤亡事故和交通肇事发生的费用，由事故单位提交“事故费用开支申请报告”，经保险部审核。4.4员工培训，统一由人力资源行政部计划、组织、安排。4.5以上各条款的报销手续按第一章第七条审批程序执行。*******公司文件章节号3.1标题请款报销管理制度----------------------------精品word文档值得下载值得拥有--------------------------------------------------------------------------精品word文档值得下载值得拥有---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------版本B页码3/4文件编号ZF-QW-CW-C015.0运输作业报销5.1运输作业费用按单台车辆实行每次（日）汇总填报。5.2作业票据在每次（日）为一时段的基础上按不同票种进行分类，且以时间、路线为顺序对每车次的票据从左至右粘贴在小件粘贴单据上。5.3运输作业费用报销必须填写“运输作业报销汇总单”，要求填写项目齐全、内容真实、字迹清楚、金额不得涂改。报销单经部门经理审核签字后按第一章第七条审批程序执行。6.0外派驻点人员请款报销6.1省外派驻点请款备用金，需向主管部门提出申请报告,经部门经理批准后,办理请款手续。6.2备用金使用市外驻点每月至少报销一次，市内驻点每周至少报销一次，报销单据经主管部门经理审核签字后按第一章第七条审批程序执行。6.3凡具备3名员工以上的驻外办事处在报销时其费用单据必须具备经办人、证明人和部门主管3人签名方为符合报销手续，凡手续不符财务一律不予报销。7.0请款核销期限7.1所有运费请款必须在四日内核销，其他费用请款必须在一周内核销，前款未清，不得再次请款（特殊情况必须以书面申请经公司董事长或执行官批示核销的日期后方可请款），凡未在规定时间内报销者，财务部将在其当日报销的款项----------------------------精品word文档值得下载值得拥有--------------------------------------------------------------------------精品word文档值得下载值得拥有---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中核付或在当月工资中扣除，待报销时再行核付。7.2当月发生的费用必须在当月报销，凡逾期报销者必须以书面申请报公司董事长或执行官批准，凡经批准逾期一周以上（第八天至第二十天（含第二十天）报销的费用一律按票面金额的80%核销，自行负担20%，逾期二十一天以上者报销50%，自行负担50%，逾期六十天以上者（不含第六十天，以票面日期算起，如无票面日期则以实际发生日期算起），一律不予报销。8.0代收款方领款8.1凡是支付供应商的款项一律不能代领，必须由供应商凭身份证由我司人员陪同到财务部自行领取或由供应商提供其本单位的开户银行和帐号并加盖公章的证明，由财*******公司文件章节号3.1标题请款报销管理制度版本B页码4/4文件编号ZF-QW-CW-C01务通过银行付款（其银行手续费由供应商负担）。8.2凡是代外请短途货运单位或个体司机领取运费的，领款人必须持收款方的委托证明（个体须注明车牌号）并加盖公章或手印，经公司执行官或董事长审批并注明“同意代领”，方可代其领取运费。若是外请司机自行领款，必须持其身份证并凭我司出具并经审批的“支付证明单”方可领款。9.0报销时间9.1、报销时间:周一至周六上午：每天上午9:00-12:00，下午14:00-17:00。月末最后一天、月初第一天不办理报销事宜.9.2报销款项发放时间:上午11:00-12:00,下午15:30-17:30.10.0附则----------------------------精品word文档值得下载值得拥有--------------------------------------------------------------------------精品word文档值得下载值得拥有---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------10.1本制度的执行责任人：财务经理，本制度的监督责任人：财务总监。10.2本制度自批准生效之日起执行。10.3本制度解释权归财务部。*******公司文件章节号3.2标题财务预算管理制度版本B页码1/6文件编号ZF-QW-CW-C021.0总则1.1为了明确公司各部门在实现各项经营目标中的财务关系及责任，规划、控制公司的经营活动，确保各项经营目标的顺利完成，根据公司领导层的要求，结合公司的实际情况，特制订本制度。1.2财务预算是在预测和决策的基础上，围绕公司经营目标，对一定时期内公----------------------------精品word文档值得下载值得拥有--------------------------------------------------------------------------精品word文档值得下载值得拥有--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------