商业银行固定利率住房抵押贷款风险管理

赢了网s.yingle.com法律咨询s.yingle.com遇到房地产法问题？赢了网律师为你免费解惑！访问商业银行固定利率住房抵押贷款风险管理近年来，央行为了控制过热的经济，不断提高利率，加重了住房抵押贷款人的负担。为了丰富贷款品种、增加竞争力，2017年光大银行适时率先推出固定利率住房抵押贷款品种，随后招商银行、农业银行等也推出该品种贷款，销售量不断上升，体现出了固定利率住房抵押贷款在升息时期的优势。固定利率贷款在国外是很成熟的产品，在荷兰、法国选择固定利率贷款产品的消费者占80%，但由于在我国该产品刚起步，研究其风险控制就具有很重要的意义。一、风险识别所谓固定利率住房抵押贷款，是指在整个贷款偿还期间，贷款人按事先和银行商定好的固定利率偿还贷款，利率不随市场利率的变化而变化。固定利率住房抵押贷款主要的风险包括利率风险和信用风险。赢了网s.yingle.com法律咨询s.yingle.com1.利率风险利率风险是指在一定时期内由于利率的变化和资产负债期限的不匹配给商业银行经营收益和净资产价值带来的潜在影响。固定利率贷款的利率风险主要包括延展风险(借短贷长的风险)和提前偿付风险。当市场利率上升时，会提高资金来源的成本，当贷款利率固定时，借短贷长的风险出现。当市场利率下降时，贷款人倾向于低成本融资，提前还款，银行面临提前收回款的再投资收益下降的风险。利率风险是导致20世纪80年代美国儲贷危机的主要原因之一。2.信用风险信用风险是指交易对手违约或信用等级下降造成损失的可能性。信用风险是一种系统风险，存在于银行作为交易方的所有业务中。信用风险是导致本次美国次贷危机的主要原因之一。起源于美国贷款机构之间的恶性竞争，盲目降低贷款信用门槛，将款贷给本来借不到贷款或借不到那么多的“边缘贷款者”，当房价下跌，美联储提高利率后，“边缘贷款者”不能偿还本金和利率，房贷市场违约不断。危机再通过资产证券化转移到整个金融市场，形成今天愈演愈烈的次贷危机。赢了网s.yingle.com法律咨询s.yingle.com二、风险度量1.利率风险的度量敏感性缺口法是度量利率风险的一个传统方法，可以衡量出利率变化对银行净利息收入的影响。利率敏感性缺口=利率敏感性资产-利率敏感性负债，即IRSG=ISRA-ISRL。若利率变化为△R，净利息收入变化△NII，则△NII=△R×IRSG。在利率敏感性缺口为正时，利率的上升会引起银行净利息收入的增加，反之减少。在利率敏感性缺口为负时，利率的上升会减少银行净利息收入。敏感性缺口法的一个缺点是不能度量提前偿债的风险，后来学者又提出了持续期度量法、利差调整期权度量法等改进。2.信用风险的度量信用风险度量的发展经历了专家分析、经验判断、计分卡评级、模型化阶段，目前我国商业银行信用评级基本处于计分卡阶段，只有少数银行如中国银行向国外购进了评级模型，而国外的先进银行都有比较完善的模型。模型化也是新巴塞尔协议对于信用风险管理内部评级的要求，应用历史数据，通过信用转移矩阵，得出违约率和违约损失。目前由于我国商业银行的历史信用数据缺乏，模型化的发展遇到了很大阻碍。赢了网s.yingle.com法律咨询s.yingle.com3.利率风险和信用风险的联合度量20世纪90年代以来，大量的实践表明，信用风险和利率风险往往夹杂在一起共同影响银行经营，事实上，在过去五年中，美国、欧洲、日本的银行已有一部分开始对信用风险和利率风险进行联合度量分析。因为大多数隐含已经意识到利率和资产质量之间强烈的相关性，利率衍生品产生的信用风险也使人们着手将两者结合起来研究。近年来一些学者也开始尝试将信用风险和利率风险纳入同一体系进行研究，取得了一些成果。比如刘小莉(2017)在基于结构化方法和约化方法的信贷组合模型基础上分别引入随机利率，以即期利率和股市指数、股市行业指数为状态变量，建立信用与利率风险的联合度量模型，推导了信用价差与利率和股市指数等一些重要经济变量的相关关系。三、风险控制1.建立社会征信体系美国是由市场上著名的三大信用管理局EXpERIAN、TRANSUNION、EQUIFAX来从事征信业务，它们分别用FairIsaac公司开发的三种FICO评分系统，根据客户的偿还历史、信用账户数、使用信用的年赢了网s.yingle.com法律咨询s.yingle.com限、正在使用的信用类型、新开立的信用账户等因素评分。贷款方通常会将该分数作为贷款决策的一个参考。而欧洲国家一般由中央银行管理征信方面的事宜。考虑到按照美国模式发展需要很长的时间，在我国信用体系急需建成的情况下，按欧洲的模式发展，由政府成立主管部门，能够尽快与国际接轨。2.利用金融衍生工具2017年1月，花旗银行与兴业银行完成了中国国内银行间第一笔基于上海银行间同业拆放利率(SHIBOR)的标准利率互换。资产证券化是管理风险的有效工具，在西方国家已有了高度发展，距统计，目前美国有一半以上的住房抵押贷款进行了证券化处理，2001年MBS余额占美国全部债券余额的22%，欧洲2003年一年的资产支持证券发行量就达到了2172亿欧元。2017年，建行股份在银行间债券市场公开发行“建元2017-1个人住房抵押贷款证券化信托优先级资产支持证券”，是我国首批政策规范下的资产支持证券。利率互换、信用违约互换和资产证券化可以有效控制利率风险和信用风险。3.收取提前偿还违约金由于提前还贷行为会导致银行一定的利息损失，因此，一些国家和地区的银行对提前还贷要征收一定的罚金。比如香港、台湾、美国。赢了网s.yingle.com法律咨询s.yingle.com但是单纯收取违约金不是管理银行固定利率房贷利率风险的可取办法，银行还应该通过全面分析提前还贷行为的特点及其与经济变化之间的关系，在理论分析和历史数据的基础上找出决定因素，建立提前还贷模型，对未来提前还贷行为进行较为准备的预测，通过套期保值来管理控制相应风险。4.建立固定利率住房抵押贷款的利率风险损失准备金如果市场不能提供套期保值的有效工具，银行又难以收取提前还贷的罚金，建立利率风险损失准备金就很有必要，损失准备金是防范利率风险的缓冲剂。从理论上分析，如果计量准确，这些为防范固定利率抵押贷款而计提的准备金应等于相应套期保值的费用，也应等于拟收取罚金的数额。连续订立二次固定期限合同到期，用人单位能否终止合同申请劳动仲裁必须有请求吗_如何确定劳动仲裁申诉请求不能解除劳动合同的情况_哪些情形不能终止劳动合同单位能不能克扣工资_个体老板不开工资怎么办赢了网s.yingle.com法律咨询s.yingle.com劳动合同到期不得终止的情况_应如何终止劳动合同如何防范签订劳动合同纠纷_应该怎么约定试用期工伤死亡的赔偿标准（2018）_工伤死亡赔偿金应当如何支付什么情况下，用人单位可以随时解除劳动合同哪些情形属于事实劳动关系_事实劳动关系应当怎样认定哪些情况可以享受工伤待遇_工伤待遇包括哪些内容哪些劳动合同是无效的_劳动合同无效劳动者能索赔吗破产企业职工安置保密协议应如何签订_保密协议如何解除工伤赔偿是怎样计算的_工伤赔偿的程序是怎样的如何签订非全日制劳动合同_如何计算非全日制用工工资赢了网s.yingle.com法律咨询s.yingle.com工伤赔偿的标准是怎样的_工伤索赔由谁来举证复退军人档案的移交和接收出差在外的双休日是否需要支付加班工资劳动者该怎么申请劳动仲裁_过了劳动仲裁时效怎么办工伤待遇包括哪些内容_工伤期间的工资待遇是怎样的怎么计算年休假工资_未休年休假的工资怎么算劳动合同要怎么续签_劳动合同到期不续签怎么处理调岗调薪算不算劳动合同变更_劳动合同变更需注意什么加班工资能以调休代替吗_过节费可以抵冲加班工资吗涉外劳务与境内劳动派遣区别如何办理工伤鉴定_对工伤认定结果不服怎么办赢了网s.yingle.com法律咨询s.yingle.com事实劳动关系之探究服务期该如何约定_服务期长于劳动合同期怎么办劳动合同的订立节假日加班受伤是工伤吗_哪些情况可认定为工伤什么是事实劳动关系_如何证明事实劳动关系女职工在“三期”内，劳动合同到期的续延至三期满试用期是否必须签订劳动合同怎样保护女职工的权益_女职工权益被侵害该怎么办非法辞退员工怎么支付经济补偿_这时是否支付代通知金劳动报酬包括哪些内容_劳动报酬应该怎么支付申请劳动仲裁需提供哪些资料_如何证明事实劳动关系劳务派遣合同期限赢了网s.yingle.com法律咨询s.yingle.com哪些劳动争议可以申请仲裁_打了工资条不给钱怎么办http:/