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第二章保险概述第一节保险的定义第二节保险的职能第三节保险的分类第一节保险的定义与分类一、保险的定义•我国《保险法》第二条：“本法所称保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。”•保险的两个层次含义：–经济的角度：保险是一种经济补偿制度，是分摊意外事故损失的一种财务安排。–法律的角度：保险是一种合同行为，保险经济关系是通过保险双方订立保险合同来确立的。保险基金的分摊机制保险基金保险费赔款结论：少数人取得的赔款来源于众多投保人缴纳的保险费。•订立保险合同的基础：自愿协商二、保险与类似经济活动的比较（一）保险与救济的比较•相同点：–都是对灾害事故进行补偿的行为，减轻人们的损失。•不同点：–保险由保险公司提供，救济主要由国家提供；–保险是合同行为，而救济不是合同行为；–保险是双方行为，而救济是单方行为；–保险是有偿的，救济是无偿的。（二）保险与赌博的比较•相同点：–两者在经济上的得失都取决于偶然事件。•不同点：–赌博有可能使人获利，而保险是不可能的；–赌博的目的是以小博大，而保险的目的是获得损失赔偿；–赌博会产生或增加投机风险，而保险可以转移或防范风险。（三）保险与储蓄的比较•相同点：–都能生活安定，起到有备无患的作用。•不同点：–储蓄是个人行为，保险是互助合作行为；–储蓄存取自由，保险是有条件领取；–储蓄是自留风险行为，保险是转移风险行为；–储蓄用途广泛，保险金用途是特定的。（四）商业保险与社会保险的比较•相同点：–两者理论基础相同；–两者保险基金收支原理相同；不同点商业保险社会保险举办主体实施方式保费来源保险金额目的意义权利义务保险公司政府有关机构自愿强制投保人个人、企业与财政个人自定国家统一规定营利、经济保障非营利、社会公平对等不对等商业保险是社会保险的必要补充•原因：–社会保险保障程度较低；–社会保险的公平优先原则无法满足各类人群对保险的不同需求；–社会保险的险种有限。第二节保险的职能一、保险的基本职能分担风险补偿损失二、保险的派生职能风险管理职能投资职能社会管理职能第三节保险的分类一、按保险政策分类（一）法定保险和自愿保险我国的法定保险主要有：交强险、旅行社责任保险、游客意外伤害保险、铁路乘客意外伤害保险、公众责任保险等。（二）社会保险和商业保险（三）普通保险和政策保险常见的政策保险如：农业保险、出口信用保险等。二、按业务承保方式分类（一）原保险（二）再保险（三）重复保险（四）共同保险原保险与再保险的关系投保人保险人A保险人B投保分保保险费分保费原保险人再保险人被保险人原保险再保险保险标的A保险B保险重复保险共同保险C保险人：10%D保险人：15%B保险人：20%A保险人：55%三、按风险管理的对象分类（一）财产保险（二）人身保险（三）责任保险（四）信用保险四、按经营主体分类（一）国营保险（二）私营保险–股份有限公司–相互保险公司–保险合作社–个人保险五、按保险经营性质分类（一）营利保险（二）非营利保险包括社会保险、政策保险等。第四节保险基金一、保险基金的概念保险基金是由保险公司和其他保险组织通过向参加保险的单位和个人收取保险费的办法建立的、专门用于补偿被保险人遭受灾害事故的损失或满足被保险人给付要求的货币形态的后备基金。二、保险基金的运动规律经济补偿或给付保险费收取提取准备金及投资运用三、保险准备金的提取（一）法定责任准备金1.未到期责任准备金2.未决赔款准备金3.法定公积金–资本公积金–盈余公积金4.保险保障基金未到期责任准备金•财产保险–按当年自留保费的50%提取•人寿保险–按照有效的人寿保险单的全部净值提取未决赔款准备金•已报告未决赔款准备金•已发生未报告示决赔款准备金按预计赔款提取（二）任意准备金1.任意公积金2.总准备金（巨灾准备金）