商业银行法释义-第八章 法律责任

文章来源：中顾法律网中国第一法律门户中顾法律网提供更多免费司法考试资料下载商业银行法释义-第八章法律责任商业银行法法律责任一章规定了商业银行、商业银行的工作人员、借款人、其他单位或者个人违反商业银行法和其他有关法律的规定所应当承担的法律责任。该章计有18条，在这次修改商业银行法的过程中共修改了7条，即第七十三条、第七十四条、第七十八条、第七十九条、第八十条、第八十五条和第九十条;增加了5条，即第七十五条、第七十六条、第七十七条、第八十三条和第八十九条;删去1条，即原第七十五条。法律责任包括民事责任、行政责任和刑事责任。民事责任是指民事主体违反民事法律规范所应当承担的法律责任。民事责任包括合同责任和侵权责任。合同责任是指合同当事人不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定所应当承担的责任;侵权责任是指民事主体侵犯他人的人身权、财产权所应当承担的责任。民事责任的责任形式有财产责任和非财产责任，包括赔偿损失、支付违约金、支付精神损害赔偿金、停止侵害、排除妨碍、消除危险、返还财产、恢复原状以及恢复名誉、消除影响、赔礼道歉等。这些责任形式既可以单独适用，也可以合并适用。行政责任是指个人或者单位违反行政管理方面的法律规定所应当承担的法律责任。行政责任包括行政处分和行政处罚。行政处分是行政机关内部，上级对有隶属关系的下级违反纪律的行为或者是尚未构成犯罪的轻微违法行为给予的纪律制裁。其种类有：警告、记过、记大过、降级、降职、撤职、开除留用察看、开除。行政处罚的种类有：警告、罚款、行政拘留、没收违法所得、没收非法财物、责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照等。刑事责任是指违反刑事法律规定的个人或者单位所应当承担的法律责任。刑事处罚的种类包括管制、拘役、有期徒刑、无期徒刑和死刑这5种主刑，还包括剥夺政治权利、罚金和没收财产3种附加刑。附加刑可以单独适用，也可以与主刑合并适用。法律责任具有法律上的强制性，因此需要在法律上作出明确具体的规定。以保证法律授权的机关依法对违法行为人追究法律责任，实施法律制裁，以达到维护正常的社会、经济秩序的目的;同时也保障个人和单位不违背法律规定的行为不受追究。第七十三条商业银行有下列情形之一，对存款人或者其他客户造成财产损害的，应当承担支付迟延履行的利息以及其他民事责任：(一)无故拖延、拒绝支付存款本金和利息的;(二)违反票据承兑等结算业务规定，不予兑现.不予收付入账，压单、压票或者违反规定退票的;(三)非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款的;(四)违反本法规定对存款人或者其他客户造成损害的其他行为。有前款规定情形的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款;没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款。文章来源：中顾法律网中国第一法律门户中顾法律网提供更多免费司法考试资料下载【释义】本条是对商业银行给客户造成财产损害，应当承担民事责任和行政责任的规定。这条规定突出体现了保护存款人和其他客户民事权益的精神。依照商业银行法的规定，商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息;商业银行办理票据承兑、汇兑、委托收款等结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付入账，不得压单、压票或者违反规定退票;商业银行应当依法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款。凡违反上述规定，给存款人或者其他客户造成财产损害的，首先应当承担以下民事责任：1.无故拖延、拒绝支付存款本金和利息的，应当支付存款本金及利息;2.违反票据承兑、汇兑等结算业务规定，不予兑现，不予收付入账，压单、压票或者违反规定退票的，应当承兑票据;3.非法冻结存款的，应当恢复原状，解除冻结;非法扣划存款的，应当返还财产。此外，还应当承担支付迟延履行和非法冻结、扣划期间的利息以及其他民事责任。该条第二款是这次修改商业银行法新增加的内容。它有利于维护金融管理秩序，规范商业银行的行为，也有利于更好地保护存款人和其他客户的民事权利。对有第一款规定情形的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得5万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款;没有违法所得或者违法所得不足5万元的，处5万元以上50万元以下罚款。第七十四条商业银行有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款;没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款;情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证;构成犯罪的，依法追究刑事责任：(一)未经批准设立分支机构的;(二)未经批准分立、合并的;(三)违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款的;(四)出租、出借经营许可证的;(五)未经批准买卖、代理买卖外汇的;(六)未经批准买卖政府债券或者发行、买卖金融债券的;(七)违反国家规定从事信托投资和证券经营业务、向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资的;(八)向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件的。【释义】本条是对银行业监督管理机构监管范围内的商业银行经营性违法行为法律责任的规定。文章来源：中顾法律网中国第一法律门户中顾法律网提供更多免费司法考试资料下载这次修改商业银行法过程中，很多全国人大常委会委员在审议时提出，要加大对金融违法行为处罚的力度。有些部门和专家也认为，与国外金融监管情况相比，修改前的商业银行法对商业银行违法行为的处罚过轻。金融机构的违法，对整个金融体系的造成的危害是巨大的，很容易引起金融风险。处罚力度过轻，不利于减少金融违法行为的发生。目前股份制商业银行越来越多，我国加入世贸组织以后，外资商业也要大量进入我国金融市场，这些新情况也要求国家加大金融监督管理和对金融违法行为进行处罚的力度。因此，这次修改商业银行法，为加大对商业银行违法行为的处罚力度，在处理法律责任问题上，区分了经营性违法行为和非经营性违法行为。修改前的商业银行法第七十四条和第七十五条规定了商业银行违法行为的法律责任。与修改后的内容相比：一、这两条规定的处罚较轻从罚款的数额上看，规定了两档，即10万元以上50万元以下和5万元以上30万元以下。二、这两条的规定不区分经营性的违法行为和非经营性的违法行为比如，第七十四条规定了“未经批准发行金融债券或者到境外借款”等多项经营性违法行为，同时也规定了“提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报表”、“拒绝中国人民银行稽核、检查监督”等非经营性违法行为。第七十五条也有同样的情形。另外，在对哪些违法行为适用哪一档罚款的处理上，也存在着一定的不合理性。比如，“未经批准设立分支机构”与“未经批准分立、合并”的行为规定在第七十五条中，适用“5万元以上30万元以下”罚款。这种违法行为的严重程度甚至超过了依照第七十四条规定处罚较重的未经批准从事某些业务的违法行为。这次修改，把两档罚款的数额分别提高到“50万元以上200万元以下”和“20万元以上50万元以下”。修改后的第七十四条规定对经营性违法行为的处罚，第七十五条规定对非经营性违法行为的处罚。另外，修改前的这两条还存在一个问题。在适用具体的罚款数额时，只规定了“没有违法所得”的条件。而对有违法所得的情形，就适用违法所得几倍的罚款。这样就会产生一个问题，即虽有违法所得，但违法所得较少，所受的处罚就可能比没有违法所得的要轻得多。这次修改解决了这个问题，本条规定，“有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款;没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下罚款”。第七十五条商业银行有下列情形之一，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款;情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证;构成犯罪的，依法追究刑事责任：(一)拒绝或者阻碍国务院银行业监督管理机构检查监督的;(二)提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告、报表和统计报表的;(三)未遵守资本充足率、存贷比例、资产流动性比例、同一借款人贷款比例和国务院银行业监督管理机构有关资产负债比例管理的其他规定的。【释义】本条是对银行业监督管理机构监管范围内的商业银行非经营性违法行为法律责任的规定。文章来源：中顾法律网中国第一法律门户中顾法律网提供更多免费司法考试资料下载区分经营性违法行为和非经营性违法行为的背景已在前条释义中说明。本条规定的几项非经营性违法行为，针对的是本法第十条和第六十二条关于商业银行依法接受国务院银行业监督管理机构监督管理的规定;第五十五条等关于商业银行真实提供财务会计报告、报表的规定和第三十九条关于商业银行遵守资产负债比例管理的规定。第七十六条商业银行有下列情形之一，由中国人民银行责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款;没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款;情节特别严重或者逾期不改正的，中国人民银行可以建议国务院银行业监督管理机构责令停业整顿或者吊销其经营许可证;构成犯罪的，依法追究刑事责任：(一)未经批准办理结汇、售汇业务的;(二)未经批准在银行间债券市场发行、买卖金融债券或者到境外借款的;(三)违反规定同业拆借的。【释义】本条是对商业银行未经批准从事结汇、售汇、发行金融债券、到境外借款和违反规定从事同业拆借业务行为的法律责任的规定。一、应予处罚的行为本条规定的应予处罚的行为包括：(一)未经批准办理结汇、售汇业务本法第三条第三款规定，商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。因此，商业银行未经批准办理结汇、售汇业务的，由中国人民银行依照本条的规定给予处罚。1997年1月14日，国务院修改了《中华人民共和国外汇管理条例》。该《条例》第二十七条规定：“金融机构经营外汇业务须经外汇管理机关批准，领取经营外汇业务许可证。未经外汇管理机关批准，任何单位和个人不得经营外汇业务。经批准经营外汇业务的金融机构，经营外汇业务不得超出批准的范围。”第四十一条规定：“未经外汇管理机关批准，擅自经营外汇业务的，由外汇管理机关没收违法所得，并予以取缔;构成犯罪的，依法追究刑事责任。经营外汇业务的金融机构擅自超出批准的范围经营外汇业务的，由外汇管理机关责令改正，有违法所得的，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有违法所得的，处10万元以上50万元以下的罚款;情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令整顿或者吊销经营外汇业务许可证;构成犯罪的，依法追究刑事责任。”对商业银行未经批准办理结汇、售汇业务的行为能否按照《外汇管理条例》的规定进行处罚?答案是：如果条例规定的处罚种类、幅度等与商业银行法及其他法律规定不一致，应当按照商业银行法的规定进行处罚。理由是：按照我国行政处罚法的第十条第二款的规定，法律对违法行为已经作出行政处罚规定，行政法规需要作出具体规定的，必须在法律规定的给予行政处罚的行为、种类和幅度的范围内规定。1.按外汇管理条例第四十一条规定，对未经批准擅自经营外汇业务的，只规定了没收违法所得，而没有规定罚款。而按照商业银行法的规定，对这种行为，有违法所得的分两种情况：(1)违法所文章来源：中顾法律网中国第一法律门户万元以上的，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下罚款;(2)违法所得不足50万元的，没收违法所得，并处50万元以上200万元以下罚款。即：有违法所得的，除了没收所得，还要罚款。2.商业银行法规定了没有违法所得的，要处50万元以上200万元以下罚款，而外汇管理条例没有规定在没有违法所得的情况下，是否应当给予处罚。3.外汇管理条例对超范围经营的处罚幅度是10万元以上50万