搜索
理财规划讲义：法律基础知识一、民事法律关系民事法律关系的特征和要素含义：指由民法调整的、在平等主体之间形成的以民事权利和民事义务为内容的社会关系。特征：是平等主体之间的社会关系；大多是民事主体自主形成的法律关系；主体的权利义务通常是对等的、相互的。民事法律关系三要素•主体是享有民事权利承担民事义务的人（理财规划中的理财服务机构与客户）；•客体是权利义务指向的对象：物、行为、智力成果、人身利益；分别是物权关系、债权关系、知识产权关系和人身权关系的客体。•内容是民事权利和民事义务。民事法律事实含义：指引起民事法律关系发生、变更和消灭的事实或客观现象。分类：行为事实（包括合法行为和违法行为）；自然事实（分为事件和状态）民事权利民事权利种类：分财产权（包括物权、债权，无专署性）；人身权（包括人格权与身份权，具有专署性）；综合权利（包括知识产权、继承权和社员权）。物权分自物权（所有权）和他物权，他物权包括用益物权和担保物权（抵押权、质权、留置权）债权发生原因有合同、侵权行为、不当得利和无因管理构成侵权的要件有：须有加害行为；须有损害结果发生；加害行为和损害结果之间具有因果关系；行为人在行动之际具有过失。民事义务与民事责任民事义务：按发生依据分法定义务和约定义务；按行为方式分积极义务和消极义务。民事责任：是不履行民事义务而应承担的惩罚性法律后果；分合同责任和侵权责任（侵权责任特征：因违反法律而产生、有强制性、是财产责任、主体有广泛性）。二、民事行为民事法律行为民事行为一般成立要件：有意思表示；意思表示完整；内心意图表示于外部。民事行为生效要件，即民事法律行为一般有效要件：行为人具有相应的行为能力P303；行为人意思表示真实；不违反法律、行政法规或社会公共利益。无效民事行为类型：行为人不具有行为能力；意思表示不真实（欺诈胁迫或乘人之危，损害国家利益的合同行为）；恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；以合法形式掩盖非法目的；违反法律或社会公共利益。法律后果：返还财产；赔偿损失；追缴财产可变更、可撤销民事行为类型：重大误解；显失公平；乘人之危（合同行为不损害国家利益）；受欺诈、胁迫（同上）。法律后果：撤销权以诉讼方式行使；撤销权行使期间为1年；撤销后自始无效。效力未定的民事行为类型：无权处分；无代理权；债务承担；限制行为能力人待追认的行为。法律后果：追认无须征得相对人的同意；善意相对人有催告权和撤销权（明示方式）三、代理适用范围可代理行为：买卖、承揽、租赁、债务履行、接受继承；申报、申请、诉讼等；不可代理行为：具有人身性质的行为如立遗嘱、婚姻登记、收养子女等；当事人约定应由特定人亲为的行为。代理种类委托代理法定代理指定代理代理权的行使代理人义务：为被代理人利益实施代理行为；亲自代理；报告义务；保密义务。代理的权限：自己代理的禁止（与自己）；双方代理的禁止（同时代理）；懈怠行为与诈害行为的禁止。无权代理未经授权超越授权代理权终止后的代理表见代理足以使第三人相信有代理权，代理行为有效，相对人可在本人承认前撤销该行为。（广义无权代理）四、诉讼时效内涵：超过诉讼时效消灭了权利人的胜诉权（法院不再强制保护），但不消灭实体权利，不消灭起诉权。诉讼时效特征（P314）诉讼时效种类：普通2年；短期1年（身体受伤害要求赔偿的、出售质量不合格产品未声明的、延付或拒付租金的、寄存财物被丢失或损毁的）；长期诉讼时效4年（国际货物买卖合同和技术进出口合同争议）；最长诉讼时效20年（权利被侵害起）诉讼时效期间起算（P316）诉讼时效的中止、中断和延长（P316-318）：时效最后6个月发生不可抗力的时效中止，中止事件消除后恢复合并计算；中断事由（提起诉讼、权利人主张权利、义务人认诺）；时效延长由法院认定。五、合同订立程序与合同形式程序（P319-320）：要约（区分要约邀请）；承诺形式：书面形式、口头形式、其他合同的效力效力未定的合同：限制行为能力人订立的合同；无权代理人订立的合同；法定代表人或其他经济组织的负责人越权签订的合同；无处分权人签署的处分合同合同的可撤销：撤销权行使期限1年无效合同：欺诈胁迫订立损害国家利益；恶意串通，损害国家、集体或第三人利益；以合法形式掩盖非法目的；损害社会公共利益；违反法律行政法规的强制性规定合同的履行履行原则：诚实信用；适当履行；全面履行先履行抗辩权与不安抗辩权：P325合同责任缔约过失责任：条件（违反先合同义务；造成信赖利益损失；有缔约过失之存在）；类型（假借订立合同恶意进行磋商；故意隐瞒与订立合同有关的重要事实或提供虚假情况；泄露或不正当使用商业秘密；其他）违约过失责任：有违约行为，主观过错违约免责事由：约定免责事由（免责条款）；法定免责事由（不可抗力：自然灾害、政府行为、社会异常事件）合同责任形式：继续履行；采取补救措施（修理、重做、更换、退货等）；赔偿损失（法定损害赔偿遵循完全赔偿原则和合理预见原则；约定损害赔偿）；违约金与定金赔偿合同变更和解除解除条件：不可抗力使合同不能达到目的；迟延履行；拒绝履行；不完全履行；债务人过错造成合同不能履行法律后果：变更对未来发生效力；解除下尚未履行的中止履行，履行的恢复原状或采取补救措施六、信托信托特征是一种理财机制——为第三人利益管理或者处分信托财产信托成立须以有效转移信托财产为要件信托关系的存在以当事人之间的信任为基础信托目的是必备要素信托由三方法律关系构成信托功能与作用机制功能：资金融通、资产管理、社会投资、社会公共利益服务作用机制：风险隔离；第三方管理（积极管理、消极管理、连续管理——不因缺少受托人而无法成立；不因受托人变更而影响其存续）；权益重构（信托财产的管理权与受益权分离）信托关系的要素设立依据：基于合同设立；基于遗嘱设立信托目的：私益目的；公益目的；非以人类为收益对象的特殊目的（如供养宠物）信托主体：委托人、受益人、受托人信托客体：信托财产（动产、不动产、无形财产权）；转让性与独立性或排他性；分别管理并信托登记信托的变更：委托人可保留变更权，变更受益人（受益人对委托人有重大侵权行为；对其他受益人有重大侵权行为；经受益人同意；信托文件规定的其他情形）；受托人可因文件被授予变更权；受益人一般享有变更权（具备民事行为能力；多个受益人全体同意）信托的终止：信托文件规定的终止事由发生；信托目的已经实现或不能实现；信托期限届满；当事人协商同意解除；法院解除信托与代理的区别信托与行纪的区别信托与赠与的区别P340-342信托关系人的权利和义务委托人的权利：知情权；变更信托财产管理方法权；撤销权（如保留）、恢复原状请求权和赔偿损失请求权；解任受托人权委托人义务：财产转移义务；保证信托财产合法性义务；不损害债权人利益义务；支付报酬或费用的义务委托人的权利：报酬请求权；优先受偿（因处理信托事务）受托人义务：为受益人最大利益处理信托事务；诚实、信用、谨慎、有效管理信托财产；不利用信托财产为自己谋取利益；不混同信托财产和自由、有财产；不擅自利用信托财产进行关联交易；对信托财产独立财务处理；保存处理信托事务完整记录；向受益人支付利益受益人权利：享有信托受益权；放弃信托受益权（如果文件保留权利，可重新指定受益人，否则信托终止）；转让信托受益权主要个人信托类型婚姻家庭信托：一般具有家庭破产时保障家庭基本生活、规避离异配偶或再婚配偶恶意侵占财产等作用。包括风险隔离信托（财务风险）；不可撤销人生保全信托（为配偶或子女设立）子女监护信托：子女激励信托；离婚养育信托；子女教育信托遗产管理信托养老保障信托人寿保险信托八、知识产权知识产权特征无形性双重性（人身权与财产权专有性地域性时间性著作权主体：合作作品归合著人；集体作品归编辑人或出版人；职务作品由作者享有署名权、受奖权，但单位有权在其业务范围内优先使用，享有其他权利；委托作品按合同约定；演绎作品归编辑、改编、翻译、注释、整理人；电影、电视、录象作品，导演、编剧、作词、作曲、摄影等作者享有署名权，其他权利由制片人享有。客体：作品P348内容：人身权（发表权、署名权、修改权、保护作品完整权）；财产权（利用、收益和处分权）著作权法律保护期限：署名权、修改权、保护作品完整权保护期限不受限制；发表权、使用权和获得报酬权为作者终生及其死亡后50年（合作作品为最后死亡后50年）；单位作品及电影、电视、录像和摄影作品为首次发表后50年著作权使用许可方式：许可使用合同（书面，有效期不超过10年，可续订）；专有许可（图书出版）；非专有许可（翻译、改编、报刊连载）专利权主体：职务发明人（包括退休后1年内与任务有关的）；非职务发明人；共同发明人；外国人、企业或组织；合法继承人客体：发明（利用自然规律的结果；是具体的技术方案）；实用新型（不包括方法，要有确定形状和立体结构）；外观设计（与产品相结合；能在产业上应用；要有美感）内容：权利（独占权、转让权、许可权、标记权、排除侵犯权）；义务（实施专利：3年内；缴纳专利年费；对职务发明创造的发明人或设计人给予奖励）专利特点：新颖性、创造性和实用性不授予专利权的情形P351商标专用权注册商标：自愿注册，人用药品和烟草制品必须使用注册商标主体与客体：P355看内容：权利（独占使用权；转让权；许可权；商标投资权）；义务（确保使用商标的商品的质量；缴纳规定的各项费用）注册商标权的保护期限：注册起10年，期满前6个月（至宽限期6个月）申请续展九、个人独资企业特征仅由一个自然人投资；企业的建立与解散程序简单，仅需向工商部门登记即可；经营管理灵活自由；无双重课税，只需交纳个人所得税；投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任；企业缺乏可靠性，完全取决于业主个人的得失安危，企业寿命有限。设立条件投资人及住所合法的企业名称有投资人申报的出资有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件有必要的从业人员登记设立登记：申请书（企业名称和住所；投资人姓名和居所；投资人的出资额和出资方式；经营范围和方式）；投资人身份证明；生产经营场所使用证明。变更登记：变更决定起15日内提出注销登记：清算结束后15日内权利责任权利：企业财产所有权；依法转让与继承权责任：以个人财产承担无限责任解散与清算解散原因：投资人决定解散；投资人死亡或被宣告死亡，无继承人或继承人决定放弃继承；被依法吊销营业执照（P361）；法律行政法规规定的其他情形。清偿顺序（P361）：所欠职工工资和社会保险费用；所欠税款；其他债务（5年内为提出偿债请求，则不继续承担债务）十、合伙企业特点合伙协议是合伙企业得以成立的法律基础合伙企业须由全体合伙人共同出资共同经营合伙人共负盈亏、共担风险，对外承担无限连带责任设立条件有不少于两个人的合伙人（完全行为能力）有合伙协议有各合伙人实际缴付的出资有合伙企业的名称有经营场所和从事合伙经营的必要条件有限合伙人员组成：普通合伙人负责经营管理，承担无限连带责任；有限合伙人不负责经营管理，以出资额承担有限责任；企业人数为2-50人，应表明有限合伙字样。有限合伙其他规定P364特殊的普通合伙企业：适用于以专业知识和专门技能为客户提供有偿服务的专业服务机构；名称中有特殊普通合伙字样；部分合伙人故意或重大过失形成债务，其他合伙人以在企业中财产份额为限承担有限责任；对债权人保护P365合伙企业财产合伙人之间转让财产份额，应通知其他合伙人；以合伙企业中财产进行质押须经其他合伙人一致同意，否则出质行为无效或作退伙处理入伙与退伙入伙：应经全体合伙人同意；签书面合伙协议；对入伙前债务承担连带责任退伙（P367）：自愿退伙；除名退伙；法定退伙退伙后对退伙前产生的债务仍承担连带责任合伙企业的解散P368-369合伙企业事务执行与决定P370合伙收益分配原则P370-371十一、公司公司特征具有法人资格：独立财产，独立责任以营利为目的应依法成立公司分类按责任范围（P