SAP中FI模块操作流程及应用

应收账款FI-0032020/2/262课程内容安排表单元欢迎与介绍20分钟单元1:概述30分钟单元2:集成于销售模块的发票60分钟单元3:录入应收款凭证120分钟单元4:分析应收款账户120分钟单元5:应收款报表60分钟总结30分钟3自我介绍请与我们分享：你的姓名你的工作岗位你的工作所在地你对本课程有什么期望4预修课程在参加本课程之前，你应该已学习过以下课程:「SAP-001百事SAP项目概述及SAP用户导航」课程「FICO-001财务会计概述」课程5课程学习目标本课结束后，你将能够：掌握从销售与分销模块集成得到发票的集成概念调整客户手工发票和录入客户收款的系统分析应收账款的账户及运行各种报表6本课程中的BPP本课程包含以下这些BPP:BPP_FI_FBL5N（客户行项目分析）BBP_FI_F-22（借项发票或贷方凭证均可）BPP_FI_F-28（收款并清账）BBP_FI_F-29（收客户预付款或押金等）BPP_FI_FV70（预制借项发票）BPP_FI_FBV0（过账已预制凭证）BPP_FI_FBRA（重置已清账凭证）BPP_FI_FV75（预制贷方凭证）BPP_FI_F150（客户催款）BPP_FI_Z_L_CN_FIN_TRN_00054（客户对账）BPP_FI_Z_L_CN_FIN_TRN_00057（账龄及相关未清项目分析）BPP_FI_FD10N（客户余额分析）BPP_FI_AR_Standard_Report（客户主数据变更报告）7应收账概述应收账款模块是在SAPR/3财会子系统中监测与控制客户账户的模块在此模块中，账户分析、逾期清单以及催款功能，都使用户可以方便地处理客户未清项。而信函功能能适合任何企业的要求，可以用于付款通知书、对账单和账户清单在收款时，用户可以用简便的直接输入方式，同销售与分销模块、现金管理模块之间集成，为所有业务处理提供更多的信息SAP提供了客户主记录、记账凭证、客户账户余额和未清/已清行项目、结算未清项目、定金、应收汇票、信用管理、预制凭证、催款程序等功能8关键词和概念解释集成发票(IntegratedInvoice):从销售与分销模块集成到财务应收账款模块的客户发票特别总账标志(SpecialG/LIndicator):使用该标志可使系统知道所操作的是一个特别总账交易，并据此将相应凭证行项目过账到标志指定的特别总账统驭科目，如其他应收款(O)…等凭证类型(DocumentType):用以识别不同操作所产生的凭证种类，如收款凭证等9应收账款集成流程MaterialMasterGLAccountMaster销售分销物料管理应收账款总账销售订单自动集成过账Dr:销售成本（标准成本）Cr:存货库存减少(数量)自动集成过账Dr:应收账款Cr:收入Cr:销项税自动集成过账Dr:客户（明细账）Dr:销售折扣Cr:收入Cr:销项税销售发货发票Dr:现金/银行Cr:客户（明细账）Dr:现金/银行Cr:应收账款销售发货单客户付款CustomerMaster10应收账款业务流程概览来自SD的发票(Billing)财务手工发票(费用转应收/其他业务收入等非集成业务)押金及其他特殊业务收款收款并清应收,金额相符收款并清应收,多收或者少收应收转客户退押及收款与特别总帐的清帐报表分析11主要业务变化增加了特别总账标志，可支持记录与客户相关的其他总账业务明细（如：客户预付款、公司间预付款、押金、应收票据、其他应收款），更方便客户业务的管理、分析和查询客户的预付款与客户的一般付款可以在客户行项目中被清晰的分离，同时，主客户的押金数据也将被记录.所有的退货将会记录到销售与分销模块中12知识点检查应收账款科目凭证主要来源有哪些？答案：集成于销售与分销模块的发票、客户收款凭证、清账凭证、手工发票调整凭证特别总账业务有哪几类？答案：客户预付款、公司间预付款、应收票据、押金、其他应收13问题？14课程内容安排表单元欢迎与介绍20分钟单元1:概述30分钟单元2:集成于销售模块的发票60分钟单元3:录入应收款凭证120分钟单元4:分析应收款账户120分钟单元5:应收款报表60分钟总结30分钟15集成于销售与分销模块的发票概念解析：除客户收款及手工录入的调整凭证外，客户的主要凭证即客户发票均从销售与分销模块自动集成过账而得自动生产会计凭证并过账会计凭证财务模块订单创建发货运输发票确认销售模块集成流程简述16集成于销售与分销模块的发票（续）发票从销售与分销模块自动集成过账的特点：集成发票均由销售与分销模块业务触发而得，集成过账到会计模块后，除发票抬头文本附注之外的其他相关数据信息，如客户号码、物料信息、发票金额等，不能在财务模块作任何的改动。若需要对该发票进行冲销或调整，必须回到销售与分销模块执行。从销售与分销模块自动集成发票的财务凭证类型是：RV从销售与分销模块自动集成得到的应收款行项目，会自动根据凭证日期，及已在客户主数据中维护了的付款条件(PaymentTerm)计算出到期日和进行账龄分析集成于销售模块的发票数据同时也会产生CO-PA的过账，用于进行产品销售毛利分析17集成于销售与分销模块的发票_凭证流信息18客户主数据的基本数据19客户主数据的公司代码数据20客户主数据的销售组织数据21演示现在，你将观看检查销售与分销模块集成的发票，及进行客户收款清账的演示。你可以参考以下BPP:BPP_SD_XD03BPP_SD_VF03BPP_FI_FBL5N22练习轮到你自己检查销售与分销模块集成的发票，及进行客户收款清账了。你可以参考以下BPP:BPP_SD_XD03BPP_SD_VF03BPP_FI_FBL5N23知识点检查集成于销售与分销模块的客户发票有何特点？答案：不能在财务模块进行修改或冲销等操作，必须回到销售与分销模块执行从销售与分销模块自动集成发票的财务凭证类型答案：RV24问题？25课程内容安排表单元欢迎与介绍20分钟单元1:概述30分钟单元2:集成于销售模块的发票60分钟单元3:录入应收款凭证120分钟单元4:分析应收款账户120分钟单元5:应收款报表60分钟总结30分钟26应收款凭证主要类型及代码应收款凭证主要类型及系统代码收款凭证(DZ)、结算清账凭证(AB)、借项发票(DR)、贷方凭证(DG)…等应收款凭证录入所使用的事务代码及特点F-28（收款并清账）特点：录入收款后必须即时执行清账操作；录入同时可根据MU政策把收款差异过帐到相关费用科目F-29（收客户预付款或押金等）特点：使用特别总账标志录入已收的客户预付款或押金等F-32（账户结算、清账）特点：对客户进行付款结算、应收帐款转应收票据，账户结算调整，以及直接对客户账上的未清借/贷方项目进行清账…等FBRA（重置已清账凭证）特点：可将已清账凭证重置为未清状态但不冲销原收款凭证，或重置的同时冲销原收款凭证27应收款凭证录入所使用的事务代码及特点（继续）F-30（过账并清账）特点：输入调整对应的科目项后可直接选择AR未清行项目以清账FV70（预制借项发票）和FV75（预制贷方凭证）特点：输入版面直观简单，但不可使用特别总账标志F-22（借项发票或贷方凭证均可）特点：可使用特别总账标志，且可输入任意行凭证项，但需要使用记账码，输入版面较不直观，且不能执行与收/付款相关的操作FBV0（过账已预制凭证）特点：过账后凭证不能再作修改而只能冲销所有的收款（包括货款、押金、预付款等）、清账，及使用了特别总账标志的操作，SAP均不支持预制及过账(Park&Post)功能，而必须直接保存记账因此，应收账款所有相关凭证（包括上述不支持预制及过账功能，和其他调整凭证）必须用FB03查看已记账凭证或凭证清单以进行校验，并将凭证或凭证清单列印、签署、存档，以示校验已完成应收款凭证主要类型及代码（续）28特别总账业务特别总账业务是特殊的AR和AP业务，可以在明细账和总账中单独列示，区别于一般的AR/AP业务；在系统中可以通过记账到其他的统驭科目来实现，一般的应收及应付账款会记账客户/供应商主数据分配的统驭科目应收账款定义的特别总账标记:特别总账描述统驭科目特别总账科目M客户预付款10100002010015N公司间预付款10310001032000O其他应收款10100001013054D押金10100002010014B应收票据10100001014000明细账预付账款－客户10000总账应收账款预付账款10000客户账户10000M29调整应收账款凭证时的特殊说明当需要调整客户账户时，针对不同的业务内容和形式，具体的SAP操作处理方法有很大差异；方法选择错误，会导致财务记帐出现重大的错误：若没有实际的货物流转且仅涉及应收账款而非销售收入和销量的调整的业务—在FI-AR模块使用借项/贷项凭证（FV70/FV75/F-22/F-30等）直接进行科目调整若没有实际的货物流转，但需要调整销售收入及销量—在销售与分销模块创建借项/贷项发票调整(ZDR/ZCR)订单，无需创建交货单并过账收货，便可直接创建发票（详细请见培训资料「SD-007发票处理流程」）有实际的货物收回，对库存、销量、销售成本及销售收入均会产生影响的业务—在销售与分销模块创建回收订单，然后参考创建回收交货单并过账收货，再创建回收发票（详细请见培训资料「SD-004销售订单管理」）30应收账款清账方法的特殊说明对于不完全清账的业务，使用剩余支付：剩余支付：系统会根据差额自动生成全新的未清行项目，而操作前相关的行项目都会被标记为已清。但新生成的未清行项目会自动带原始凭证的付款条件和基准日期31应收账款清账方法的特殊说明—例「剩余支付」操作结果：剩余支付后相关行项目显示已清，并生成新的未清项，新的未清项必须手工更改付款条件和基准日期32录入应收账款凭证时的内部控制要求收现金：每天填写现金日报表，列示当天的期初余额，收支金额（包括已使用及已作废的内部收款凭证号和对应金额），送存银行金额，及留存余额；并据此对原始凭证归档收支票：每天填写支票托收明细表，列示当天需要送存银行的支票信息（包括：支票号码、出票人姓名、金额），以便与银行核对支票交收情况；并据此对原始凭证归档收电汇：以银行到款通知单为入账凭据，但期末关账时，对于已到账但未收到银行通知单的款项，应在线打印银行电子对账单作为当天的入款凭据，待银行通知单到达后再与打印的电子对账单一同归档33内部控制的要求（续）录入收款凭证：每天收款凭证录入完毕后（包括：客户付款、押金…等），列印当天的收款凭证清单，与原始凭证核对；核对无误后将凭证清单与原始凭证一同归档调整应收款手工凭证：期末关账时，必需列印出当期所有手工凭证清单，与原始凭证核对是否有预制凭证未过账，及已过账凭证金额、科目等明细是否正确；核对无误后将凭证清单与原始凭证一同归档34内部控制的要求（续）坏账处理：处理前由相关部门（如：销售部门）填写处理申请表，并以待清理项目明细清单作为附件；填写完毕的申请表经销售部、财务部、及总经理等审批确认后，作为坏账处理的原始凭证35演示现在，你将观看录入应收款凭证的演示。你可以参考以下BPP:BBP_FI_F-29BBP_FI_F-30BPP_FI_FV70BPP_FI_FBV0BPP_FI_F-28BPP_FI_FBRABPP_FI_FV75BPP_FI_F-22BPP_FI_F-3236练习轮到你自己录入应收款凭证了。你可以参考以下BPP:BBP_FI_F-29BBP_FI_F-30BPP_FI_FV70BPP_FI_FBV0BPP_FI_F-28BPP_FI_FBRABPP_FI_FV75BPP_FI_F-22BPP_FI_F-3237知识点检查应收账款凭证有哪些主要类型及系统代码？答案：收款凭证(DZ)、清账凭证(AB)、借项发票(DR)、贷方凭证(DG)…等哪类应收款凭证录入操作能使用预制及过账功能？答案：没有使用特别总账