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金融法规与案例：柜面业务法律风险防范2013年9月经济法律教研室金朗第一部分商业银行操作风险与法律风险风险解说商业银行风险缘起巴塞尔协议中的风险为什么是操作风险合规风险有多大客户是不是上帝触目惊心的案例前言一、法律风险《巴塞尔新资本协议》的重大突破：首次将法律风险纳入了国际银行资本充足率监管框架，要求国际活跃银行采用规定的方法计量法律风险，并以此为基础确定其资本标准。从《巴塞尔新资本协议》的有关规定来看，法律风险是指银行因经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而导致风险敞口的可能性。如果商业银行自身的操作风险控制体系不充分或者无效，未能对法律问题作出反应，这种情况就会引发法律风险。换言之，法律风险主要是银行因其经营活动违反法律的规定而承担法律责任的可能性，我们把这种法律风险称为操作性法律风险。前言商业银行会面临那些法律风险根据《新资本协议》和其他有关巴塞尔文件以及我国有关法律、法规的规定，银行可能承担的操作性法律风险主要表现为：1.合同可能依法撤销或者确认无效；2.合同可能被依法变更，且变更的结果不利于银行；3.因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任；4.知识产权受到侵犯；5.业务活动违反法律、法规等的规定，依法可能承担行政责任或者刑事责任。商业银行可能承担的环境法律风险主要表现为下列可能对银行的业务活动产生不利影响的外部法律事件：1.有关法律、法规等的制定、修改或者废止；2.有关国家机关依法作出的法律解释；二、违规行为的分类恶意违规银行人员所触犯的罪名（1）金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪；（2）违法发放贷款罪；（3）吸收客户资金不入账罪；（4）洗钱罪。（5）对违法票据承兑、付款、保证罪；（6）伪造、变造金融票证罪；（7）非法出具金融票证罪；（8）集资诈骗罪；（9）贷款诈骗罪；（10）票据诈骗罪；（11）金融凭证诈骗罪；（12）贪污受贿罪；（13）挪用公款罪。无意违规第一种由于工作责任心不强、注意力分散而造成的风险。第二种是由于怕麻烦、图方便而违规操作造成的风险。第三种是不讲原则、怕得罪人，明知违规而操作造成风险。第四种是管理层不认真履行职责，因工作失职引发的风险。三、课程讲什么?——学习内容主要涉及普通银行临柜工作人员在金融实务操作中会用到的金融法律法规规章、银行内部规定、章程、操作规范文件等2019/8/188经济法律教研室8511金朗法律宪法行政法规地方性法规规章全国人大全国人大及其常委会国务院地方人大及其常委会国务院各部委及地方人民政府2019/8/189经济法律教研室8511金朗一米线的问题：合规风险2019/8/18经济法律教研室8511金朗10一米线本为了保护储户的隐私而设置的，然而在许多银行里，一米线似乎成了摆饰。在某市某储蓄所，许多在旁边等的人都越过一米线，有的还无意地看着别人填写单据。相关案件2019/8/18经济法律教研室8511金朗11昆明市官渡区一建设银行营业点2003年2月26日上午发生抢劫事件，抢劫者对储户开枪射击，打死了1人，打伤3人后逃逸。四、柜面业务操作风险的种类和风险点临柜人员重取款把关，轻存款开户审查所产生的风险。临柜人员专业知识欠缺所产生的风险。银行操作规程中的漏缺所产生的风险。临柜人员在制度执行时存在偏差所产生的风险。犯罪分子伪造、变造银行票据所产生的风险。关键重点业务岗位未能把好人员素质关所产生的风险。不按规定实行业务交接产生的风险。内外账务核对不及时或不换人核对产生的风险。银行内部员工代理客户办理结算业务产生的风险。重要交易和业务控制不严产生的风险。柜面一些操作没有遵循法律、法规的相应规定所产生的法律风险。第二部分商业银行柜面个人业务主要法律规范认识客户自然人与法人本部分内容主要涉及：民法通则、婚姻法、继承法、合同法、刑法一、认识客户（一）自然人1、刑法上的自然人主体问题刑事责任能力——年龄和心智完全刑事责任能力完全无刑事责任能力相对无刑事责任能力减轻刑事责任能力152019/8/18经济法律教研室8511金朗一、认识客户2.民法上的自然人主体问题民事权利能力民事行为能力“始于出生，终于死亡”无民事行为能力限制民事行为能力完全民事行为能力胎儿问题宣告死亡和宣告失踪162019/8/18经济法律教研室8511金朗自然人民事行为能力的种类完全民事行为能力18周岁以上的公民+精神正常16周岁以上不满18周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人。172019/8/18经济法律教研室8511金朗（二）法人1、法人概念依法成立，能够以自己的名义享有民事权利，履行民事义务，承担民事责任的组织。法人具有三大特征，使之与自然人得以区别独立人格独立财产独立责任182019/8/18经济法律教研室8511金朗2、法人分类★企业法人：公司法人—有限责任公司股份有限公司★非企业法人：机关法人—权力/军事/审判/行政/检察事业单位法人社会团体法人★请思考：企业、法人、公司的关系192019/8/18经济法律教研室8511金朗亲属关系与银行业务：清官难断家务事婚姻法相关规定解读：通过离婚夫妻财产分割问题来说明夫妻财产共同共有制度继承法相关规定解读：存款人死亡后财产应该如何支取一方婚前支付了全部房款，并取得了产权证，离婚时房产如何处理？一般来说，夫妻一方婚前付了全部房款，并取得了产权证，该房产就是一方婚前个人财产，因此，离婚时，另一方无权分割。夫妻一方个人财产婚后产生的孳息和自然增值不是共同财产。一方婚前以按揭借款形式支付了全部房款，并取得了产权证，婚后继续还贷的房产，如何分割？房产：归产权登记一方共同还贷部分：包含对方一半的权益，离婚时一方要返还给对方增值部分：各地各地司法实践的不同操作，关键还是看夫妻双方的共同还贷或其他共同劳务是否是房产增值的主要原因夫妻婚后出资（包括贷款）购买的房产如何分割？这是最简单的一种情形：首先，明确产权，不论房产证上是一方的名字还是双方的名字，均为夫妻共同财产。但是现实生活中很多夫妻会将孩子的名字加在产权证上，那么分割时要保留孩子的份额。第三部分商业银行柜面业务风险处理一、商业银行柜台收缴假人民币业务要点收缴机构资格经办人员资格假币的识别——外币？变造币？硬币？收缴程序2019/8/18经济法律教研室8511金朗251、收缴机构资格《中国人民银行假币收缴鉴定管理办法》只有办理货币存取款和外币兑换业务的金融机构有权收缴假币，金融机构具体包括商业银行、城乡信用社、邮政储蓄的业务机构。这就意味着商场、证券、保险、彩票经营等其他机构都是没有收缴假币的权力的，只有金融机构可以收缴假币。请问公安部门能否收缴？工商部门呢？2019/8/1826经济法律教研室8511金朗2、收缴人员资格银行人员收缴假币也要培训后“持证上岗”第八条办理假币收缴业务的人员，应当取得《反假货币上岗资格证书》。《反假货币上岗资格证书》由中国人民银行印制。中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行负责对所在省（自治区、直辖市）金融机构有关业务人员进行培训、考试和颁发《反假货币上岗资格证书》。2019/8/1827经济法律教研室8511金朗《中国人民银行假币收缴鉴定管理办法》第六条金融机构在办理业务时发现假币，由该金融机构两名以上业务人员当面予以收缴。对假人民币纸币，应当面加盖“假币”字样的戳记；对假外币纸币及各种假硬币，应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样戳记，并在专用袋上标明币种、券别、面额、张（枚）数、冠字号码、收缴人、复核人名章等细项。收缴假币的金融机构向持有人出具中国人民银行统一印制的《假币收缴凭证》，并告知持有人如对被收缴的货币真伪有异议，可向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构申请鉴定。收缴的假币，不得再交予持有人。假币须有金融机构两名以上人员当面收缴、假币收缴后不得再还给持有人2019/8/1828经济法律教研室8511金朗2019/8/1829经济法律教研室8511金朗3、必须要告知被收缴人的权利可申请鉴定持有人对被收缴货币的真伪有异议，可以自收缴之日起３个工作日内，持《假币收缴凭证》直接或通过收缴单位向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构提出书面鉴定申请。中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当无偿提供鉴定货币真伪的服务，鉴定后应出具中国人民银行统一印制的《货币真伪鉴定书》，并加盖货币鉴定专用章和鉴定人名章。中国人民银行授权的鉴定机构，应当在营业场所公示授权证书。2019/8/1830经济法律教研室8511金朗4、报告义务金融机构在收缴假币过程中有下列情形之一的，应当立即报告当地公安机关，提供有关线索：（一）一次性发现假人民币20张（枚）（含20张、枚）以上、假外币10张（含10张、枚）以上的；（二）属于利用新的造假手段制造假币的；（三）有制造贩卖假币线索的；（四）持有人不配合金融机构收缴行为的。2019/8/1831经济法律教研室8511金朗二、商业银行柜台兑换残币《残缺人民币兑换办法》第三条凡办理人民币存取款业务的金融机构（以下简称金融机构）应无偿为公众兑换残缺、污损人民币，不得拒绝兑换。第四条残缺、污损人民币兑换分“全额”、“半额”两种情况。（一）能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额全额兑换。（二）能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的一半兑换。纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的一半兑换。第六条金融机构在办理残缺、污损人民币兑换业务时，应向残缺、污损人民币持有人说明认定的兑换结果。不予兑换的残缺、污损人民币，应退回原持有人。2019/8/1832经济法律教研室8511金朗有关货币犯罪1、伪造货币罪（2000元，200张/枚）2、出售、购买、运输假币罪（4000元）3、持有、使用假币罪（4000元）4、变造货币罪（2000元）5、金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪（4000元，400张/枚）2019/8/1833经济法律教研室8511金朗三、个人购汇实务操作年度总额内购汇——每人每年等值5万美元1．本人真实身份证明；2．由直系亲属代为办理，还须提供委托人的授权书、代办人的真实身份证明和亲属关系证明。直系亲属指父母、子女、配偶。直系亲属关系证明指能证明直系亲属关系的户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明。3．居民个人凭真实身份证明购汇，不得超过年度总额，年度总额内外汇可以分次购买。4．年度总额不得跨公历年度使用，对于上一年度未使用或未用完的额度不得转入下一年度使用。5.居民个人购汇不受其户籍所在地地域的限制。6.居民个人身份证号码如出现重复，应提供当地公安机关出具的确认证明，银行方能为其办理购汇手续四、储蓄合同成立纠纷：长短款摘自某银行临柜工作人员的电话咨询记录我是一个银行的一线柜员，平时工作非常忙，工作压力非常大。可昨天遇到一件郁闷事，把客户本来正好的钱以为多了还给了客户，由此差错3300元，客户不承认，我们录像也不太清楚，按银行规定得由我赔。我觉得不能由我赔，我们和ATM做一样的事，为啥它不用负责？储蓄合同成立，两个阶段要约：存款人等的存款凭条或出具的各种转帐凭证承诺：银行收妥资金入帐，向存款人出具存单（折）或进帐单合同性质：实践性合同——即提交给银行后合同才成立。合同内容：本、息、期、等格式合同。（合同法）处理方法银行内部规定（长款归公短款自赔）个人角度1、将情况及时报告银行相关部门和领导；2、收集取款人的开户信息、存（取）款凭条和存（取）款监控录像；3、根据此人开户时记录下的其身份证信息或向派出所查询此人信息，找到此人要求