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信用担保广东金融学院金融系杜晓颖电话：13660031236（手机）37216195（办公室)E-mail：dxy1962@163.com2十二,信用担保机构的担保风险控制3信用担保机构的担保风险控制－保前担保风险控制－设计反担保组合方案12.信用担保机构的担保风险控制担保风险与保险业经营的风险保险业经营的风险是客观的、可预期的风险；保险业务可以通过统计学的方法，比较精确地计算出风险损失的概率，从而确定保费费率以弥补风险损失及经营成本，并进而获得利润。信用担保业务则不同，由于担保项目的金额、期限各异，反担保措施的落实程度千差万别，担保项目的离散性很大，无法精确计算担保费率，大数原则无法或者短期内难以适用。对担保项目应更多地运用个案分析方法，结合担保项目和企业的实际设计担保方案，将每笔担保业务的风险控制在担保机构可以接受的范围内。4信用担保机构的担保风险控制－保前担保风险控制－设计反担保组合方案12.信用担保机构的担保风险控制设计反担保组合方案就是根据申请担保企业的组合风险来设计反担保种类的组合。组合风险就是申请企业的资信风险与担保项目风险的综合风险。目前，我国部分担保机构将申请企业的组合风险划为五级，对不同级别的组合风险，采取不同的反担保要求。组合风险等级越高，反担保要求越高。反担保？•反担保是与本但保相对应的。二者是以担保设定的目的不同为标准进行的分类。•本担保是指以保障主债权的实现为目的设定的担保。各国民商事立法一般均是从本担保的角度来规范担保制度的。•反担保是相对于本担保而言的，它是指在本担保设定后，为了保障担保人在承担担保责任后，其对被担保人的追偿权得以实现而设定的担保。•反担保与本担保相比，具有如下几方面特征：•（1）反担保设定的目的与本担保不同，它是为了保障担保人对被担保人领导追偿权的实现而设定的，因而，反担保的对象的担保人对被担保人的追偿权，而非主债权。•（2）反担保从属于本担保而存在，因而担保不成立，反担保也不成立，本担保无效，反担保也无效。•（3）反担保制度适用范围不如本担保广泛。7信用担保机构的担保风险控制－保前担保风险控制－设计反担保组合方案12.信用担保机构的担保风险控制组合风险与反担保强度的对应关系一级组合风险二级组合风险三级组合风险四级组合风险五级组合风险反担保金额比例30%以上55%以上75%以上90%以上100%反担保措施强度一级二级三级四级五级公有企业经营者反担保额1万元以上2万元以上3万元以上4万元以上5万元以上抵押率风险系数10.950.900.850.80反担保的保证金比例05%10%15%20%8信用担保机构的担保风险控制－保前担保风险控制－设计反担保组合方案12.信用担保机构的担保风险控制设计反担保组合方案的主控险措施和辅助控险措施主控险措施重点按平衡价值量的原则去设计，即反担保物品和权证的价值量大约可等同于担保总额。从形式上，可以由反担保抵押、反担保质押、反担保定金以及反担保保证等组合而成；从物质内容上，由地产、房产、设备、债权、退税权证、预算拨款、信用等组合而成。辅助控险措施重点是按从心理动机上控制当事人道德风险的原则去设计，包括交保证金、委托银行划款书、法人代表家庭财产保证并附带配偶承诺等形式。9信用担保机构的担保风险控制－保前担保风险控制－设计反担保组合方案12.信用担保机构的担保风险控制设计反担保组合方案的实务分散反担保主体。采取借款人反担保、第三人反担保、多人反担保、联保小组反担保、其他反担保。分散反担保种类。采用保证、保证金、质押、抵押、划款委托书、违约制裁等多项组合的形式。抓住企业的“痛处”。比如，通过控制保管房地产预售证、土地证、土地规划许可证、工程规划许可证、施工证等原件，制约企业，使其与担保机构配合。例：企业申请担保后向担保公司提供的反担保方式某企业向银行申请500万元的贷款，银行要求某担保公司提供担保，担保公司审查项目后要求该企业提供相应的反担保，该企业拥有价值100万的存货，公司法人黄某个人提供住宅一套，公司持有珠海一外资企业股权价值50万元，占股比例30%，第三人某公司愿意提供信用反担保。该企业应与担保公司办理反担保：1、由第三人某公司与担保公司签订《保证反担保合同》，承担连带担保责任（属信用反担保）；2、该企业法定代表人与担保公司签订《个人保证反担保合同》，承担个人无限连带责任（信用反担保）；3、该企业将存货100万抵押给担保公司（属债务人提供的抵押担保）；4、将企业持有某外资企业30%的股权质押给担保公司，经外管局批准后到工商局办理质押登记（债务人提供的质押）；5、黄某将个人住宅一套抵押给担保公司，同时到房地产产权登记中心办理抵押登记（个人提供的抵押）。一般反担保条件可接受的反担保措施包括：▲有产权证的房产与土地使用权▲购置手续齐全的机器设备▲法定代表人及主要控制人的无限连带责任保证▲达到公司控制权（50%）以上的股权质押或转让▲专利权、商标权、著作权等无形资产▲不动产收益权、项目收益权、项目经营权▲有价证券、银行存单、提货单、存货抵押、收费账户、已付租金的租赁权▲有实力的第三方法人反担保存货质押反担保的操作模式存货质押反担保的操作模式•注意：1、存货质押的方式：仓单质押（仓单一定要与实物对应）、实物质押2、存货要为公司的核心资产之一，且易于变现、存在市场价值3、对存货原则上要求现场监管：或担保公司或引入第三方专业仓储公司4、对所有入库商品进行出质确认，完成质物的现场交付5、为保障存货质权的实现，担保公司要与企业签订仓库租赁协议思考？•货物质押，货物是否应该由质押权人保管？在法律程序上，货物质押合同签订以后就应该生效，不存在对抗第三人问题！要想质押权成立，应交付给质押权人或其代理人保管，至于保管的地方在质押人处也可以。货物质押合同生效与质押权成立是两个概念，合同成立生效不代表质押权成立，质押权不成立就意味着优先受偿权没有成立。思考？关于存货质押•例，XX公司，主要是经营钢材生意的，现阶段，钢材价钱较低，价格波动幅度大，该公司大量囤货，现钢材存货价值约７００万，需要大量的现金，故向担保公司申请融资授信担保，申请额度为500万元。抵押物：房子40万元，车子110万元.(原价）是否可将现库存的钢材做为质押？在反担保措施中应注意哪些问题？•钢材经营户担保。•钢材经营户属于典型的流通企业，不仅具有流通企业固定资产少、抗风险能力弱等本质特点外，而且具有其行业的特点，如价格变动频繁、预付帐款和存货较大、经营户之间钢材调拨频繁.分析这种操作情况属于存货（机动车）质押，在质押之前，最好调查清楚是否已办理了抵押登记，在确认不存在抵押登记的情况下，再予以质押登记（部分地区尚不能提供质押登记），这样在法律上就不存在瑕疵了，之后就是仓库管理问题，同时还要注意车辆是否需要进行相关保险。不质押是没有办法抵抗第三人的，1、签订动产抵押合同，并到工商管理局办理抵押登记，以对抗第三人。2、找到合适的仓储方，签订三方协议。协议要求仓储方负监管义务，未有担保公司书面发货指令，钢材不得出库。3、担保公司与XX公司设立共管帐户，签订帐户共管协议，要求出库钢材卖的货款，直接进入该帐户。可以分批出库，上批钢材款入帐户，再发下批。４、针对钢材价格变动频繁的情况，如果为钢铁公司的协议户，钢铁公司每月底按当月的平均价进行结算，质押率不要太高。•某矿产公司反担保措施设计采矿权能否质押？•采矿权抵押登记政府有条件限制，而不是任何单位都可以。有的地区的国土资源局不给担保公司办理采矿权质押登记。但可以和银行协商，将采矿权质押在银行的名下，若出现代偿，请银行配合对此反担保资产的变现手续。•采矿权存在一个年检的问题。现在我国的采矿证年检比较严格，基本1年年检一次，如在一年经营期内出现任何重大事故，基本就停止采矿资格了，这样采矿证虽然年限可以申请30年或者更长时间的采矿权利，但是由于年检不合格，也会导致采矿证被国土资源管理局收回、注销。如用此证办理抵押贷款，风险较大。•有些采矿行业目前在我国确实是一个暴利行业，其中的企业经营状况确实良好，如不排除其中的不确定因素（如：人际关系，一般能开矿的都不是老百姓，那个开矿的老板不认识个当官的？），有些采矿企业担保贷款可以做。某矿产公司反担保措施设计1、首先用该采矿企业的现有矿产库存作为抵押，联系监管公司就地监管。2、用该采矿企业的大型挖掘设备作为抵押。3、用该企业50%的股份抵押。同时追加企业法人作为反担保人。4、追加两个下游企业作为反担保企业，连带共同还款责任。５、POS机收款帐户共管、托管或动态监管；６、采矿权质押；某矿产公司反担保措施设计思考药品生产许可证和药品经营许可证能否用于质押?分析•根据物权法的规定只有法律规定可以质押的财产和权利才能质押应该不能质押。生产许可证和经营许可证只是该企业的特许生产和经营的资质证明，不能转让和买卖，所以，不能质押。这东西是资质证明，非属可以质押、抵押的财产或权利。它们不属物权法质押中的列举的权利或动产，且其他法律法规也未允许质押，相反，药品监督管理法规禁止它们的转让、借用等。•如果这些东西可以控制企业的经营行为的话，可以作为辅助性的非担保措施，让企业出具托管声明，由担保公司保管之担保责任解除之日。思考•商品房预售许可证能否质押？分析预售许可证仅仅是允许开发商熟房的许可证书，不能带来任何现金流。根据物权法的规定，预售许可证不能质押。设置反担保措施应注意的几个问题•1）在保前调查时，应充分了解反担保物的状态和特性，这是反担保设计的基础•2）确定公司核心资产，落实第一和第二还款来源•3）注意区分标准抵押物（对抗第三人，优先受偿权）和非标准抵押物（不能对抗第三人，没有优先受偿权），担保公司应尽可能争取标准抵押物•4）要在安全性和可操作性方面适度权衡，充分考虑第三方的配合程度及实施成本•5）重点关注动产是否重复质押•6）核实质押物的权属•7）以共有财产抵质押的，一定要有共有人同意的书面证明。归公司所有的要提供股东会决议反担保措施的实施（分散风险）针对担保额过大：根据用款需求，担保-放款逐笔发放，单笔最高上限还款：确定还款来源-----一般根据经营活动现金流量，每月等额还款。还有其他权利及资产变现根据企业每月回款作出月还款计划控制每一时点的在保余额，以防担保风险过大案例分析一：•借款人B公司是一家燃油贸易公司，因近期油价波动频繁，预计未来油价上涨，决定扩大库存，向银行申请流动资金贷款1000万元，期限1年，并向担保公司提出担保申请。•B公司股东包括张某和A集团，A集团属下包括多家企业，公司结构图、股权关系和背景资料如下：A集团（徐某80％，张某20％）D公司（炼油厂）（徐某49％，A集团51％）C公司（燃油贸易及油库）（徐某30％，张某20％，A集团50％）B公司（燃油贸易）（张某40％，A集团60％）•A集团是B公司、C公司和D公司共同的股东，对B、C、D三家公司绝对控股，并有着密切的业务往来和关联交易，徐某是该集团的实际控制人，个人实力雄厚，早年离异，张某是其独生儿子，未婚。•请为借款人B公司设计反担保措施。参考答案•为借款人B公司设计反担保措施：•1.自然人反担保：徐某、张某承担个人连带责任•2.法人反担保：A集团、C公司和D公司承担法人连带责任•3.质押反担保：C公司的原油或成品油作仓单质押•4.要求C公司为用于质押的1000万元原油或成品油购买财产保险，受益人设为担保公司案例分析二•2000年6月，某商业银行与A公司签订借款合同，由商业银行给A公司贷款100万元，贷款期限为9个月。同时B公司愿意为A公司提供连带责任保证，并与商业银行签订了保证合同。贷款逾期后，A公司无力还款。2002年6月，该商业银行向A公司和B公司发出催收逾期贷款的通知书，A公司在该通知书上签字并盖章，B公司也承诺督促A公司偿还贷款，若在3个月内不能偿还贷款，B公司愿意无条件替A公司偿还贷款。•后经银行多次向借款人和保证人催收无果，该商业银行于2004年3月向人民法院提起诉讼，请求判令A公司偿还贷款100万元及利息、罚息，B