企业差旅费报销规定

企业差旅费报销规定为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。一、借款报销的审批权限1、员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报行政部审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。2、员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明事由及行程，按规定程序报批后，到财务部预借差旅费。3.、员工出差返回后，填写“出差报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。二、差旅费报销标准差旅费是指公司人员出差期间产生的住宿费、车船费（含飞机费用）、伙食补助、交通补助等费用；住宿费按照实际出差天数在规定的标准内凭据报销；车船费、交通费凭原始单据报销；伙食补助一般按照出差合计天数计算。三、交通报销标准1）长途出差交通工具乘坐标准级别职务交通工具公司一般职员火车硬卧、汽车等公司部门经理级火车硬卧、软卧、汽车、动车等公司副总经理级飞机普通舱、火车硬卧、汽车及以上备注：（1）员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。（2）员工在本市内出差(郊县)，只报销公交车票。无特殊情况，不得报销出租车票。（3）长途交通票据如果遗失，须写出书面报告，且有1人以上同行人员或有关人员签字证明，经部门经理签署意见，报总经理，按票价的50%报销。(4)出租车票必须注明往返地点及用车事由并由部门领导签字确认2)、出差住宿标准（单位：元/天）地区/人员直辖市总监级别160经理级别130其他人员100（1）公司人员出差住宿费在规定限额内凭据报销，特殊情况下，由总经理批准方可准予报销，（2）出差人员的住宿费实行限额凭据报销的方法，按实际住宿天数计算报销。（3）出差人员由单位接待，一律不报销住宿费；（4）住宿费标准一般指每天每间，若同性二人同时出差，按一个房间的标准报销。（5）市内出差，无特殊原因，不予以报销；除本制度另有规定外，公司其他任何人员不得住标准客房以外的各类特色房、普通套房和豪华套房等高标准客房；（1）考虑到全国各地住宿实际情况的不同，为避免因住宿标准制订过低，给住宿带来困难，不利于工作开展，给公司形象带来负面影响及增加个人负担，个人单独出差实际住宿费高于以上规定包干住宿标准的，如住本条上表规定的标准及以下客房的将被视为合理住宿，允许按实报销；公司员工应尽量选择低星级的宾馆或酒店住宿，以减少开支；（2）公司员工无住宿发票的，按实际住宿天数，每人每天按照总额的40%给予补助。但参加包括住宿、市内交通与生活费用在内的会议和由邀请方承担费用的会议，不享受任何补助。3).出差伙食补助标准1.员工短途出差视按15元/餐补助出差人员当日有招待费发票的，当日不计算伙食补贴。招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，招待费发票未注明日期的，一张招待费发票视同一天发生招待费并不予计算伙食补贴。四、员工差旅费报销规定：1、住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已；2、公司人员在出差过程中产生的招待费，应征得领导同意，回公司后，单独填写“招待费审批报销单”并提供给正规发票，经领导签字认可后财务部方可报销；3、短途出差不享受住宿补助；5、员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付；6、超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销；7、财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚；8、公司人员因出差需预支费用，遵循“前帐不清，后账不借”为原则。本规定执行日起，特此通知！