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商业银行信贷业务一、审贷分离制度（一）审贷分离制度的定义将贷款的推销调查、信用分析，贷款的评估审查发放、贷款的监督检查风险监测收回三个阶段分别由三个不同的岗位来完成。通常将信贷管理人员分为：贷款调查评估人员：负责贷前调查评估，承担调查失误和评估失准的责任贷款审查人员：负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任贷款检查人员：负责贷款发放以后的检查和清收，承担检查失误或清收不力的责任（二）审贷分离制度的作用可以使贷款业务人员相互制约增强贷款决策的科学性，减少贷款风险（三）机构设置1.信贷管理委员会又称贷款审查委员会，是银行贷款业务的审查和决策部门。一般由行长或副行长（经理、主任）和计划部门、信贷部门以及稽核部门的负责人组成，承担贷款决策失误的责任通常，委员会只审查那些超过一定金额的或有疑难问题的贷款2.贷款调查部门贷款调查部门职责：对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性进行调查核实贷款担保情况根据调查的结果测定贷款的风险度贷款调查人员的职责：拓展信贷业务，受理借款人申请对贷款企业进行全面调查分析并写出书面报告根据调查初步测算贷款风险度送贷款审查部门审查对审查部门返回不可行的贷款文字材料重新调查或通知企业不予贷款做好贷款企业风险等级变化的申报工作（一年一次）承担调查失误、评估失准、管理不利的责任3.贷款审批部门按照贷款审贷分离的要求，贷款审批人员对贷款调查部门提供的资料及其有关数据进行核实、评定，复测贷款风险度。贷款审批人员承担审批决策失误的责任。4.贷款发放检查部门检查企业贷款使用情况；检查贷款发放是否按审贷分离程序进行；检查贷款在企业供产销各个环节的存量形态，及时向本行行长反映和通报贷款资产状况，将贷款企业存在的问题反馈给调查部门和审查部门；按期收回贷款或办理展期手续；对有信贷关系的企业建立经济档案，并对企业非正常贷款进行通报与催收。5.贷款稽核部门贷款业务的稽核监察人员，根据全行各相关部门提供的有关数据和资料，有权对贷款业务的全过程进行检查和考核，对接待人员履行职责的情况，提出意见和建议，报银行决策领导部门。稽核人员承担检查监督不严，未能及时发现和反映问题造成贷款损失的责任。二、主责任人、经办责任人制度（一）建立信贷业务经营和管理实行主责任人和经办责任人制度1.办理信贷业务各环节的有权决定人为主责任人2.主责任人的界定（1）办理权限内信贷业务主责任人的界定经营行（直接发放贷款的银行）、管理行（非发放贷款的管理行）办理权限内信贷业务，客户部门负责人为调查主要责任人；信贷管理部门负责人为审查主责任人；主任或授权的副主任为审批主责任人；经营行的客户部门负责人为经营主责任人；管理行的经营主责任人为经营行主任或经授权的副主任（2）办理超权限信贷业务主责任人的界定有权审批银行直接调查或组织调查超经营银行权限的中长期项目贷款和公开统一授信业务。有权审批商业银行客户部门负责人为调查主责任人；信贷管理部门负责人为审查主负责人；行长或经授权的副主任为审批主责任人；支行网点主任或经授权的副主任为经营主责任人。支行网点受理并调查的超权限的其他信贷业务。支行网点客户部门负责人为调查主责任人；经营网点主任或经授权的副主任、有权审批银行信贷管理部门负责人为审查主负责人；有权审批银行行长主任为审批主责任人；支行网点主任或经授权的副主任为经营主责任人。3.建立经办责任人制度信贷业务办理过程中直接进行调查、审查经营管理的信贷人员作为调查责任人、审查责任人和经营管理责任人，承担具体经办责任。（二）建立经营责任人移交制度1.经营主责任人工作岗位变动的移交制度经营主责任人工作岗位变动时，必须在上一级信贷管理部门主持和监交下，同接手经营主责任人对其负责的信贷业务风险状况进行鉴定，填写经营责任移交表，由原主责任人、接手主责任人、监交人签字后登记存档。责任移交后，接手主责任人对接手后的信贷业务经营状况负责。2.经办责任人工作岗位变动的移交制度经办主责任人工作岗位变动时，必须在经营主责任人主持和监交下，同接手经办主责任人对其负责的信贷业务风险状况进行鉴定，填写经营责任移交表，由原经办责任人、接手经办责任人、监交人签字后登记存档。责任移交后，接手经办责任人对接手后的信贷业务经营状况负责。三、信贷业务授权授信管理制度（一）授权授信管理制度概念1.授信的概念授信是指银行综合评价客户资信、风险和信用需求等因素，测算出客户所能承载的最高信用额度，在该最高信用额度基础上核定客户信用控制量的过程，该信用控制量就是对客户的授信额度。2.授权授信制度除下列信贷业务外，所有信贷业务必须坚持“先评级、授信，后用信”的原则。未建立信贷关系的客户一次性贴现；以存单（折）、国债券、银行承兑汇票质押，质押率不超过90%的低风险业务；提供100%保证金的低风险业务；个人住房贷款、个人汽车消费贷款等信贷业务。（二）授信期限与要求1.授信期限授信期限是指客户使用所授信信贷业务的时间。客户必须在授信后一年内使用授信，超过一年，该授信自行失效，客户不得再使用。授信期限自用信之日起计算。授信期限到期日为用信之日加授信期限。2.授信的要求（1）授信原则除固定资产外，其他信贷业务在授信期内可遵循“一次授信，随用随贷，总额控制，周转使用”的原则。优质客户：最后一次用信的到期日可超过授信期限到期日，但不得超过半年（2）授信的要求商业银行不得在未对客户进行授信的情况下允许客户使用授信，在授信时要明确贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准、尽职要求和责任人。贷前调查要做到实地查看，调查人员为该阶段的责任人贷时审查要做到独立审贷、客观公正，信贷业务审批委员会主任委员为该阶段的责任人贷后检查要做到实地查看，贷后管理人员为该阶段的责任人为加强管理，对大额贷款除明确上述责任责任人外，还要明确商业银行主任和主管信贷工作的副主任为责任人（三）授信对象与范围1.授信对象授信对象是指已与商业银行建立了信贷关系或拟建立信贷关系并具备授信条件的公司类客户和自然人。2.授信范围（1）依法登记领取营业执照的私营独资企业、合伙组织（2）依法登记领取营业执照的合伙型联营企业（3）依法登记领取我国营业执照的中外合作经营企业、外资企业（4）经核准登记领取营业执照的乡镇、街道、村办企业（5）符合本款关于其他经济组织定义的其他组织（四）授信的操作规定1.授信内容同一客户的各种信贷产品（含贷款、贴现、承兑、保函、贸易融资等）都必须纳入授信额度之内。但各种保证金不占用授信额度。2.授信操作时间授信业务可采取定期授信和随时授信相结合的方式，具体采取何种方式由各地按照不得影响优质客户使用授信的原则确定3.授信额度的规定授信额度指对该客户总的授信额度，同时还包含各种信贷产品的分额度。各种信贷产品的分额度之和不得超过总额度。（1）要依据客户的经营状况、合理需求及其承担风险的能力和县级联社承担风险的能力审慎确定。（2）要按照有关规定测算客户的最高信用额度，并考虑各种因素从最高信用额度中扣减。保证担保按保证金额的20%扣除抵（质）押担保按抵（质）押金额的100%扣除（3）对不具备授信条件的客户严禁授信。（4）某单项信贷产品授信额度不够时，可使用其他信贷产品的授信额度，同时扣减其他信贷产品的授信额度，称为授信额度的串用。（5）授信额度可在流动资金贷款、承兑、保函、贸易融资之间传勇，但以上信贷产品的授信额度不得与固定资产项目的授信额度串用。4.授信审批由商业银行按照上级机构对其核定的审批权限进行审批，超过其权限的而必须上报咨询。银行应当严格审查和监控授信用途，防止用信人改变授信用途。5.授信担保方式授信业务原则上优先采取抵（质）押担保方式，其次采取保证担保方式。6.集团客户授信对集团客户授信应当实行统一授信管理，合理确定对集团客户的总体授信额度，防止多头授信、过度授信和不适当分配授信额度。各子公司授信额度与集团总部授信额度之和不得大于银行对集团公司总的授信额度。为防止客户对授信业务的干预，授信过程不允许客户参与。（五）授信的后续管理1.授信额度的冻结与解冻当客户发生不利于银行信贷资产安全的重大事项时，对该客户的所有未用授信额度进行临时性的冻结，在冻结期间不允许客户使用授信额度。当导致对客户授信额度进行冻结的情况消失时，取消对客户授信额度的冻结。为防止借新还旧，新的授信必须持原有授信归还后方可使用。对已不符合授信条件或新的授信未获批准的，授信期限到期后，不得办理新的信贷业务。2.授信额度的调整与终止对客户确定授信额度后，在授信期限未满时，一般不予调整授信额度，如确需调整，必须按照原授信程序进行调查、审查、审批或咨询。客户在授信期间发生下列重大事项之一或多项时，银行要对客户重新进行评价，并及时调减甚至取消授信额度。书P39为了给银行调整授信行为提供法律依据，银行必须在合同、协议中列名相应条款。四、责任追究制度（一）责任人认定1.贷款违规违纪责任的责任人认定①违规违纪发放贷款的经办人和审批人为完全责任人；②不按规定程序违章操作而形成不良贷款的人员为主要责任人；③因工作管理不善、把关不严，间接形成贷款风险的相关人员为次要责任人2.贷款风险责任的责任人认定银行贷款审批委员会对已审批通过的贷款形成风险的，承担管理、审批责任；贷款审批小组对已审批通过的贷款形成风险的，承担管理、审批和执行责任；信贷员对权限内发放的贷款形成风险的，承担管理、发放责任，为贷款直接风险责任人。（二）责任追究范围有下列行为之一的，应确定为违规违纪贷款，追究其完全责任：①未经批准发放跨区、跨片贷款；②发放顶名、冒名贷款；③发放虚假保证贷款或字批自贷；④向关系人发放信用贷款或发放担保贷款条件优于其他贷款人同类贷款条件；⑤发放虚假贷款，用于本单位直接或变相购车、基建解决费用等；⑥编造假名片发放的贷款；⑦价款人、保证人未亲自办理借款手续，发放的贷款；⑧滥用职权或徇私情发放贷款；⑨擅自、独断发放的违章贷款；⑩抵（质）押物不足值、丢失及撤走抵（质）押物的贷款；11发放炒股票、期货交易的贷款；12擅自提高或降低贷款利率或擅自减息、缓息的贷款；13发放假有价单证质押贷款。（三）风险贷款的责任追究1.贷款审批委员会的风险责任贷款审批委员会在贷款审批发放前，必须签订贷款风险责任书，划清贷款风险责任，并确定贷款主审批人及第一责任人。贷款审批委员会主任委员或经贷款审批委员会授权的授权人为贷款决策风险的主审批人及第一责任人。2.贷款审批小组的风险责任贷款审批小组在贷款发放前，必须签订贷款风险责任书，划清贷款风险责任，并确定贷款主审批人及第一责任人。贷款审批小组组长或经贷款审批小组授权的信用社主任、副主任及信贷员为贷款决策风险的主审批人及第一责任人。（三）风险贷款的责任追究3.领导责任追究除完全责任性贷款外，对于同一笔贷款，经确定既存在违规违纪操作形成的贷款风险或损失，有存在管理因素形成的风险或损失。先追究违规违纪责任，再追究贷款风险责任。4.贷款违规的责任处理①在对贷款违规违纪责任人和贷款风险责任人进行责任追究的同时，应给予处罚。②贷款责任的追究与处罚实行终身制。③风险贷款按贷款损失的情况，对各级相关风险责任人按其所承担的责任给予处分。五、信贷业务报备制度（一）信贷业务报备制度的定义信贷业务报备制度是指本级行审批权限内的信贷事项，在项目审批后实施前向上一级行进行备案的工作制度，是上一级行了解掌握信贷业务开展情况，把握信贷资金投向，对信贷业务实施纵向监督的重要环节。（二）报备方式经过行长或行长授权的主管行长、信贷管理部门负责人签字后，由信贷管理部门以文件形式，通过电子邮件或其他方式上报上一级行相关信贷管理部门。（三）报备内容填制银行短期信用业务报备表和银行项目贷款报备表，对重要信贷报备事项可附简要说明。（四）报备审查审查中单位：产业、行业政策，借款人是否有不良记录，法人代表简历，贷款用途和方式，担保情况等。（五）报备反馈上一级行信贷管理部门要在信贷报备业务受理日起五个工作日内将审查意见反馈下一级行。在规定时间内，上一级行未对报备的信贷业务给予答