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2015年高新技术企业认定/复审申报实务杭州市高新技术企业协会2一、浙江省高企认定（复审）工作概况二、高企认定（复审）的核心要素及考核指标三、高企认定（复审）材料准备要求四、高企认定（复审）时间安排3一、浙江省高企认定（复审）工作概况杭州市高企认定和复审情况1、从2008~2013年，六年来杭州市高企认定复审企业已达1675家，占浙江省41%，在全国15个计划单列市中，高企数位居前三位，仅次于深圳和广州市。2、2015年，将迎来高企认定和复审的大年，其中：2009年通过认定，经过2012年复审后，于2015年重新认定的663家2012年通过认定，于2015年复审的190家2015年新申请认定的高企200家左右将近有超过1000家企业需要进行认定和复审，省、市、区（县）各级认定办工作任务重。4•认定体系成熟，把关趋严格2008年，杭州地区获认定高新技术企业804家2014年，省厅公布的第一批高新技术企业认定公示，杭州地区获认定高新技术企业722家（08年重新认定+14年新申报）加上少量将在第二批公示的企业，仍有较大的缺口2011年，杭州地区获认定高新技术企业190家2014年，省厅公布的高新技术企业复审公示，杭州地区通过复审的企业为147家高新技术企业的留存率为77.37%一、浙江省高企认定（复审）工作概况5•政策驱动，鼓励发展省委省政府“八倍增、两提高”：到2017年，浙江省R&D经费支出超过1400亿元，研发人员数超过60万人，发明专利授权量达到2.3万件，规上工业新产品产值2.7万亿元，高新技术产业产值2.85万亿元，技术市场交易额160亿元，高新技术企业1万家，科技型小企业3万家一、浙江省高企认定（复审）工作概况6二、高企认定（复审）的核心要素及考核指标高新技术企业是在国家重点支持的高新技术领域内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展生产经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册一年以上的居民企业。7政策依据：–《高新技术企业认定管理办法》附件：《国家重点支持的高新技术领域》•（国科发火[2008]172号）,经国务院批准,由科技部、财政部、税务总局于2008年4月14日联合发布。–《高新技术企业认定管理工作指引》•（国科发火[2008]362号），由科技部、财政部、税务总局于2008年7月8日联合发布。8六个条件缺一不可知识产权企业应拥有核心自主知识产权。即作为权利人在中国境内（不含港、澳、台地区）注册的，近三年内通过自主研发、受让、受赠、并购等方式获得，或者通过5年以上的独占许可方式，对企业主要产品（服务）的核心技术拥有自主知识产权。核心自主知识产权反映形态：专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种。9六个条件缺一不可技术领域产品（服务）属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围。八大领域：电子信息技术、生物与新医药技术、航空航天技术、新材料技术、高技术服务业、新能源及节能技术、资源与环境技术、高新技术改造传统产业10六个条件缺一不可研发人员具有大学专科以上学历的科技人员占企业当年职工总数的30%以上，其中研发人员占企业当年职工总数的10%以上。11企业为获得科学技术（不包括人文、社会科学）新知识，创造性运用科学技术新知识，或实质性改进技术、产品（服务）而持续进行了研究开发活动，且近三个会计年度的研究开发费用总额占销售收入总额的比例不低于如下要求：最近一年销售收入小于5,000万元的企业，比例不低于6%；最近一年销售收入在5,000万元至20,000万元的企业，比例不低于4%；最近一年销售收入在20,000万元以上的企业，比例不低于3%。六个条件缺一不可研发费12高新技术产品（服务）收入占企业当年总收入的60%以上。高新产品界定：产品具有自主知识产权或自主开发，符合《办法》规定的国家重点支持的高新技术领域。六个条件缺一不可高新产品13企业研究开发组织管理水平、科技成果转化能力、自主知识产权数量、销售与总资产成长性等指标符合《高新技术企业认定管理工作指引》的要求。序号指标赋值1核心自主知识产权302科技成果转化能力303研究开发的组织管理水平204成长性指标20合计100该四项指标采取加权记分方式，须达到70分以上（不含70分）六个条件缺一不可组织管理14企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种等核心自主知识产权的数量（不含商标）。□A.6项，或１项发明专利□B.5项□C.4项□D.3项□E.1～2项□F.0项评分标准——核心自主知识产权（30分）15申请企业在近三年内，通过产学研、技术转让或企业内部研究开发的年平均转化成果数。技术成果转化的判断依据是：企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机等。□A.4项以上□B.3～4项（不含3项）□C.2～3项（不含2项）□D.1～2项（不含1项）□E.1项□F.0项评分标准——科技成果转化能力（30分）16转化成果数通过技术成果转化后形成产品、服务、样品和样机来判断（提供文字说明材料和相关证明材料)。提供汇总表(成果名称/成果来源/转化形式/证明材料)成果转化证明材料最基本的要有：检测报告、查新报告（可选）和用户意见报告。产业化证明需包含大宗购销合同简要复印件。如有更高级的鉴定或验收意见，乃至省、部级以上科技类奖项更佳。17（1）制定了研究开发项目立项报告;（2）建立了研发投入核算体系；（3）开展了产学研合作的研发活动；（4）设有研发机构并具备相应的设施和设备；（5）建立了研发人员的绩效考核奖励制度。□A.5项都符合要求□B.4项符合要求□C.3项符合要求□D.2项符合要求□E.1项符合要求□F.均不符合要求评分标准——研发组织管理水平（20分）18此项指标是对反映企业经营绩效的总资产增长率和销售增长率的评价（各占10分），具体计算方法如下：总资产增长率＝1/2（第二年总资产额÷第一年总资产额＋第三年总资产额÷第二年总资产额）－1销售增长率＝1/2（第二年销售额÷第一年销售额＋第三年销售额÷第二年销售额）－1评分标准——成长性指标19认定程序2、网上注册登记3、准备并提交材料4、审查认定备案、公告、颁发证书5、公示核实处理无异议有异议1、自我评价6、申请享受税收优惠政策三、高企认定（复审）材料准备要求20申报材料主要包括以下内容：1.自评表按科技厅给出的模板，重点围绕六大基本条件和四项评分标准进行描述。2.申请书重点是近三年研发项目和最近一年高新技术产品（服务）3.企业资质文件包括企业法人营业执照复印件、税务登记证复印件，以副本年检复印件为准注意事项：如在近三年内有更名，需附工商变更证明申报材料准备214.近三年获得的知识产权包括汇总表、专利证书，专利有效性法律状态查询、专利说明书、权利要求书、专利全文、专利附图。5.人员结构证明包括上年度最后一月社保清单、人员花名册、大专以上人员学历证书复印件、人员结构说明文件。226.财务审计包括近三年年度财务审计报告（全套，包括附注）、近三年研发投入专项审计、最近一年高新技术产品（服务）收入专项审计、专项审计中介机构的资格证明（包括营业执照、执业证书、人员花名册、注会证书、省注会协会出具的近三年无违规操作的证明）、近三年企业所得税纳税申报表（A类）主表及附表1、2以及近三年《可加计扣除研究开发费用情况归集表》”。237.近三年科技成果转化证明包括科技成果转化汇总表（科技厅标准模板）、科技成果转化证明材料（检测、查新、用户报告、鉴定、验收等）8.组织管理水平（1）研发项目立项报告：内外部立项文件（富阳采取备案制）（2）研发投入核算体系（制度）：体现按项目独立核算思想、核算科目与高企要求统一（3）产学研活动证明：合作项目的立项文件、合作协议（4）研发机构设置证明：研发中心的批准文件或内部成立文件，设备的清单（5）研发人员的绩效考核制度：包括制度及执行制度的证明材料。249.近三年总资产和销售收入增长情况分析主要为方便专家评审。10.其他材料包括地方环保部门出具的近三年无环保违规的证明、地方安监部门出具的近三年无重大安全事故的证明、主管税务部门出具的近三年无偷税漏税的证明。以及ISO证书、获奖证书等企业资质、荣誉的证明材料。25申报（申请）材料最重要高企业认定（复审）工作已连续开展6年，省、市、区（县）管理部门已形成一套成熟严格的评审标准，申报材料的准备至关重要。做好申报材料，要求：掌握理解并能灵活运用各项认定条件抓好研发（RD）、知识产权、成果转化、高新产品（PS）等关键要素明晰各关键要素之间技术的逻辑关系、时间的逻辑关系做好研发费用独立核算、加计扣除、专项审计准备各类佐证材料26网络化申报、评审自2014年开始，高新技术企业申报由原来的纸质申报模式改为网络申报模式，高新技术企业材料申请、地方初审及省厅专家评审均采用网络化。27•流程企业在国家网申报打印《高新技术企业认定申请书》地方认定办初审省厅审核专家评审（补漏材料）上线后在国家网上公示结果地方认定办登录国家网审核提交企业在国家网申报企业登陆省高企认定系统网补充材料地方认定办网上初审省厅网上评审（网上补漏材料）28•企业填报要点国网（)申请书填报省网（）自评表填报近三年科技成果转化汇总表填报附件材料扫描上传293031322014年高企认定（复审）作出调整：6月1日杭州地区新认定企业（含重新认定）申报7月1日全省复审企业申报8月1日杭州以外地区新认定企业（含重新认定）申报三、高企认定（复审）时间安排33杭州市高新技术企业协会浙江火炬生产力促进中心华富兰：0571-88867560、8767285991395716552534谢谢各位！