K3实际成本凭证模板的设置

金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第1页共13页实际成本凭证模板的设置z本文档适用K/3V12.1WISE版本实际成本管理模块。z本文档简要阐述成本管理中在成本计算完成之后怎么生成凭证的问题，学习完本文档以后，可以对在成本模块如何生成凭证有一个初步的了解。z2012年4月22日V1.0编写人：谭碧玉z2011年4月22日V2.0修改人：舒丽云z本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。著作权声明著作权所有2012金蝶软件（中国）有限公司。所有权利均予保留。本期概述版本信息版权信息金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第2页共13页背景一些客户在成本管理系统中生成凭证时，往往会计科目设置的不对，核算项目挂的不正确，导致生成凭证时一些数据取不到，通过此文档的学习，可以了解一般凭证模板如何设置以及凭证是如何生成的。功能介绍成本系统的凭证处理可将各事务类型反映的各业务流程单据按凭证模板生成凭证，在实际成本系统中，按成本的业务流程：费用归集、费用分配、成本计算设置凭证模板的事务类型，成本计算各业务流程的数据根据凭证模板生成记账凭证，凭证模板设置得是否正确，直接决定了成本计算过程各种数据生成的凭证是否正确，在本模块中可对各种事务类型凭证模板进行新增、修改、删除等操作，并可设置事务的默认模板，从而建立事务类型、主要凭证业务内容与凭证基本要素之间的对应关系，为将来自动生成凭证打下基础。案例建议科目的设置及下挂的核算项目，如表-1所示。表-1：科目对应核算项目基本生产成本部门、成本对象、成本项目辅助生产成本部门、劳务、成本项目制造费用部门、要素费用1、材料费用归集与分配（实际成本）凭证模板设置1）科目来源及说明列表，如表-2所示。表-2：科目来源用法说明凭证模板选择此来源时，录入固定科目。单据上物料的存货科目反映存货增加或减少的科目。单据上物料的材料成本差异科目用于计划成本法凭证模板的设置。单据上部门的核算科目可根据需要设置用途。生产领料单上的对方科目可用于材料费用归集的借方科目。要素费用转入基本生产科目主要用于费用发生的借方科目。要素费用转入辅助生产科目主要用于费用发生的借方科目。要素费用转入制造费用科目主要用于费用发生的借方科目。要素费用上的贷方科目主要用于费用发生的贷方科目。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第3页共13页2）金额来源及说明列表，如表-3所示。表-3：金额来源用法说明基本生产耗用金额取材料费用分配表数据。辅助生产耗用金额材料费用表领用部门为辅助生产部门数据。转入制造费用金额材料费用表中转入制造费用的数据。单据上材料的实际成本生产领料单上材料的实际成本。3）标准模板设置系统标准模板设置如图-1所示，科目来源的取值：要素费用转入基本生产科目、转入辅助生产成本科目、转入制造费用科目取的是基础资料-公共资料-要素费用设置的科目，如图-2所示。图-1金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第4页共13页图-2生产领料单生成凭证界面过滤出单据如图-3所示，凭证分录如图-4所示。图-3金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第5页共13页图-42、人工费用归集与分配凭证模板设置1）科目来源及说明列表，如表-4所示。表-4：科目来源用法说明凭证模板选择此来源时，录入固定科目。工资费用表上的费用科目主要用于工资费用的借方科目。工资费用表上的工资科目主要用于工资费用的贷方科目。单据上部门的核算科目可根据需要设置用途。要素费用转入基本生产科目主要用于费用发生的借方科目。要素费用转入辅助生产科目主要用于费用发生的借方科目。要素费用转入制造费用科目主要用于费用发生的借方科目。要素费用上的贷方科目主要用于费用发生的贷方科目。2）金额来源及说明列表，如表-5所示.表-5：金额来源用法说明基本生产耗用金额取其他费用分配表中人工费用数据。辅助生产耗用金额人工费用表费用发生部门为辅助生产部门数据。转入制造费用金额人工费用表中转入制造费用的数据。全部人工费用金额人工费用录入中单据对应的金额。3）标准凭证模板：类似材料费用归集与分配（实际成本）凭证标准模板。此处不再详述。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第6页共13页3、折旧费用归集与分配凭证模板设置1）科目来源及说明列表，如表-6所示。表-6：科目来源用法说明凭证模板选择此来源时，录入固定科目。折旧费用表上的费用科目主要用于折旧费用的借方科目。折旧费用表上的折旧科目主要用于折旧费用的贷方科目。单据上部门的核算科目可根据需要设置用途。要素费用转入基本生产科目主要用于费用发生的借方科目。要素费用转入辅助生产科目主要用于费用发生的借方科目。要素费用转入制造费用科目主要用于费用发生的借方科目。要素费用上的贷方科目主要用于费用发生的贷方科目。2）金额来源及说明列表，如表-7所示。表-7：金额来源用法说明基本生产耗用金额取其他费用分配表中折旧费用数据。辅助生产耗用金额折旧费用表费用发生部门为辅助生产部门数据。转入制造费用金额折旧费用表中转入制造费用的数据。全部折旧费用金额折旧费用录入中单据对应的金额。3）标准凭证模板：类似材料费用归集与分配（实际成本）凭证标准模板。此处不再详述。4、其它费用归集与分配凭证模板设置1）科目来源及说明列表，如表-8所示。表-8：科目来源用法说明凭证模板选择此来源时，录入固定科目。单据上部门的核算科目可根据需要设置用途。要素费用转入基本生产科目主要用于费用发生的借方科目。要素费用转入辅助生产科目主要用于费用发生的借方科目。要素费用转入制造费用科目主要用于费用发生的借方科目。要素费用上的贷方科目主要用于费用发生的贷方科目。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第7页共13页2）金额来源及说明列，如表-9所示。表-9：金额来源用法说明基本生产耗用金额取其他费用分配表中其他要素费用数据。辅助生产耗用金额其他要素费用表中发生部门为辅助生产部门数据。转入制造费用金额其他要素费用表中转入制造费用的数据。全部其它费用金额其它费用录入中单据对应的金额。3）标准凭证模板：类似材料费用归集与分配（实际成本）凭证标准模板。此处不再详述。5、辅助生产费用结转凭证模板设置辅助费用结转是把辅助生产费用结转到基本生产成本科目上去，金额来源及说明列表如表-10所示。表-10：金额来源用法说明基本生产部门分配金额取辅助生产费用第二次分配结果表。期间费用部门分配金额取辅助生产费用第一次分配结果表。辅助生产材料费用金额辅助生产部门发生的材料费用。辅助生产人工费用金额辅助生产部门发生的人工费用。辅助生产折旧费用金额辅助生产部门发生的折旧费用。辅助生产其它费用金额辅助生产部门发生的其它费用。辅助生产所有费用金额辅助生产部门发生的所有费用。修复废品分配金额取废品处理－辅助生产费用分配的结果。过滤出的单据及生成凭证，如图-5、图-6所示。由于单据上取不到劳务核算项目，生成的凭证上核算项目劳务无法自动带出，需要在生成凭证时手工维护。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第8页共13页图-5金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第9页共13页图-66、制造费用结转凭证模板设置金额来源及说明列表，如表-11所示。表-11：金额来源用法说明制造费用分配表金额指制造费用分配的结果表。转入的材料费用金额转入制造费用的材料费用金。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第10页共13页转入的人工费用金额转入制造费用的人工费用金额。转入的折旧费用金额转入制造费用的折旧费用金额。转入的其它费用金额转入制造费用的其它费用金额。转入的所有费用金额转入制造费用的所有费用金额。修复废品分配金额取废品处理－制造费用分配的结果。过滤出的单据及生成凭证，如图-7、图-8所示。图-7金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第11页共13页图-87、产品入库凭证模板设置产品入库凭证模板是把基本生产成本全部转到库存商品科目中去。金额来源及说明列表，如表-12所示。表-12：金额来源用法说明完工产品实际成本即产品入库单上的金额，凭证上取不到核算项目成本项目的资料。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第12页共13页完工产品成本即各产品对应的成本对象的完工成本。取成本计算表后的金额，能取到成本项目对应的金额。过滤出的单据及生成凭证，如图-9、图-10所示。图-9金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第13页共13页图-10总结实际成本管理模块中的生成凭证最好参考系统自带的模板，取数比较容易设置，注意科目挂核算项目要准确，最好不要采取下设明细来设置科目，导致取成本项目时不容易取到。生成凭证前一定要先进行费用分配，因为凭证模板中金额一般取分配报表中的数据。如果不分配直接来生凭证，可能会导致凭证金额取不到，借贷不平衡。