运输经济学课程设计

运输经济学课程设计报告设计题目：VM公路改建工程经济评价学院：班级：姓名：学号：指导老师：时间：2016.011目录1、项目概况…………………………………………………………………………31.1项目背景…………………………………………………………………………31.2项目基础数据……………………………………………………………………31.2.1预测交通量…………………………………………………………………31.2.2投资估算和资金筹措………………………………………………………31.2.3营业收入……………………………………………………………………52、经济评价……………………………………………………………………………62.1经营成本费用和贷款利息费用…………………………………………………62.2现金的流入与流出………………………………………………………………62.3税金与利润分配…………………………………………………………………92.4经济费用效益分析………………………………………………………………93、财务评价……………………………………………………………………………103.1项目融资前财务基准收益率…………………………………………………103.2营业收入………………………………………………………………………103.3税费及公积金计提…………………………………………………………103.4运营成本及费用………………………………………………………………113.5资金筹措…………………………………………………………………………113.6结论与建议………………………………………………………………………113.7经济评价与财务评价……………………………………………………………114、课程设计总结……………………………………………………………………125、附表………………………………………………………………………………135.1附表一……………………………………………………………………………145.2附表二…………………………………………………………………………155.3附表三……………………………………………………………………………1625.4附表四……………………………………………………………………………175.5附表五……………………………………………………………………………185.6附表六……………………………………………………………………………205.7附表七……………………………………………………………………………213一、项目概况1、项目背景拟建项目名称：WM公路改建工程拟建项目背景：WM公路是某省主要干线公路之一。在当地交通网络中起着骨架作用，地位举足轻重。WM公路（老路）路线全长214.9公里。工程初始按1951年交通部颁发的“工程标准”山岭区六等甲级标准修建，后经多次加宽整治，至目前，除局部路段为四级或等外路外，其余均为三级路标准，路基宽7.5米。WM公路全线为沥青路面，破损、开裂老化严重，沿线地形、地质、气候条件极其复杂，灾害地质、病害地段分布广泛，泥石流、滑坡、冰冻、雪崩等自然灾害和人为损害严重。道路不能保证全天候运行，时断时通，影响沿线居民生产生活，严重阻碍当地经济发展。因此改建WM公路势在必行。2、项目基础数据（1）预测交通量在拟建项目主要相关道路上进行了“OD”交通量调查的基础上，采用“四阶段法”预测交通量。预测基年为2005年，预测特征年为2010年、2015年、2020年、2025年和2030年。各路段交通量预测结果见下表。2024年全线交通量为6793辆/日。拟建项目及各路段交通量预测表（单位：标准小客车/日）路段2005年2010年2015年2020年2025年2030年路段12132315845996240818210377路段2202729864312581976199655路段31599259841546045838711325路段41316212033614877679992304路段5103816422558369251987133路段675313612433393661399047路段7917165229314678718210406路段81227220738866099916012927全线141722603563517772719862车型比例预测表（单位：%）年份（年）2005年2010年2015年2020年2025年2030年小客26.0026.3026.2226.3826.8626.90大客19.0019.2019.1519.2419.6619.70小货19.3017.6018.0116.9413.0012.70中货19.9020.5020.3520.7422.0922.20大货15.7016.4016.2216.6818.3518.50（2）投资估算和资金筹措①建设投资估算本项目投资估算，主要依据交通部《公路基本建设工程投资估算编制办法》、《公路工程估算指标》、《公路基本建设工程概算、预算编制办法》、《公路工程概算、预算定额》的通知的有关规定编制。本项目推荐方案总投资估算为16.1651亿元，平均每公里造价816.4504万元。本项目推荐方案投资估算成果表见下表所示。项目建设投资估算表路线名称WM公路改建工程单位路线长度197.993公里估算主要成果建筑安装工程费121377.5997万元设备及工具器具购置费796.5968万元其他工程建设费用26740.0982万元预备费用12737.1651万元5投资估算总金额161651.4598万元②经营成本费用本项目的经营成本费用主要由管理费用、养护费用、大修费用三部分构成。管理费用指公路建成后收费站和公路管理公司的管理人员费用。本项目设3个收费站。收费站的人员编制按20人考虑，2010年项目运营年人均开支2.5万元，共计150万元。此后每年增长率为3%。参考现有二级公路的养护费用投入情况，本项目正式运营年2010年的养护财务费用暂定为10000元/公里，随着交通量的逐年增长，公路破坏程度不断加剧，公路每年所需养护费将逐年增加，预计年增长率为3%。项目预计每10年进行一次大修，大修财务费用以2010年为基年，取20万元一公里，大修财务费用的年增长率为3%。③资金筹措本项目总投资16.1651亿元，银行贷款5.38亿元，贷款利率6.12%，其余由国家投资和地方政府筹集。④工期安排本项目建设期3年，经营期20年，合计经济评价的计算期为23年。（3）营业收入根据项目特点，营业收入只计通行费收入，不计服务区与广告等的收入。收费标准：考虑到目前消费者的承受能力、公路主管部门与地方政府对公路收费标准的倾向性意见，本项目按照小客车38元/车次、大客车76元/车次、小货车38元/车次、中货车76元/车次、大货车114元/车次收费，并在整个计算期内不调整。收费收入：参考区域公路部分交通量收费免、漏情况，本项目按照预测交通量95%的收费率计算收费收入。同时不考虑大修对收费的影响。6二、经济评价1、经营成本费用和贷款利息费用经营成本费用由管理费、养护费和大修费组成。借款利息采用等额支付方式偿还，分20年还清。每年所还金额按如下公式计算：i——每一计息期的利率，无特别说明均指年利率n——计息期数，一般均以年为单位，n即为计息年A——表示每一计息期期末等额支出金额，一般一期的时间为一年，称为年金、年值P——资金的现值，即计息期开始时的本金计算结果如附表一所示。2、现金的流入与流出每年现金流入=收费收入每年现金流出=经营成本+建设成本+营业税金及附加+所得税净现金流量=现金流入-现金流出计算结果如附表二所示用如下公式计算净现值：niPAPiiiPAnn,,/1)1()1(7tnttiCOCINPV-11）（）（n——经济评价计算期，等于建设期加上计算运营期i——折现率这里，折现率取i=10%，经济评价计算期为23年，如下表所示，得NPV=224450.36万元，大于0，项目可以接受NPVi=10%折现系数净现金流量净流量现值累计净现值10.91-53883.67-48985.15-48985.1520.83-53883.67-44531.96-93517.1130.75-53883.67-40483.60-134000.7040.6828956.2119777.48-114223.2250.6232380.5120105.75-94117.4760.5635804.5820210.75-73906.7270.5139228.4120130.38-53776.3480.4742651.9919897.47-33878.8890.4246075.3119540.43-14338.45100.3950500.1019469.975131.53110.3554924.6319250.7524382.28120.3259348.8718910.3843292.65130.2959897.7817350.2560642.91140.2668196.4817958.2678601.17150.2474480.8117830.1196431.29160.2280764.8317576.78114008.07170.2087048.5317222.09131230.158180.1893331.8916786.56148016.71190.1699614.9016287.83164304.55200.15106986.4215902.85180207.40210.14114357.5715453.20195660.60220.12121728.3514953.84210614.44230.11123891.0113835.92224450.36计算投资回收期：动态投资回收期：0)1()(1tPttiCOCIt这里，资金年折现率i取8%，计算得下表：投资回收期Pt年序（1+0.08）^-t(CI-CO)t(CI-CO)t（1+0.08）^-t累计1.000.93-53883.67-49892.28-53883.672.000.86-53883.67-46196.56-100080.233.000.79-53883.67-42774.59-142854.824.000.7428956.2121283.68-121571.145.000.6832380.5122037.63-99533.516.000.6335804.5822562.96-76970.557.000.5839228.4122889.40-54081.158.000.5442651.9923043.54-31037.619.000.5046075.3123049.13-7988.4810.000.4650500.1023391.3215402.8411.000.4354924.6323556.2338959.0712.000.4059348.8723568.2562527.32913.000.3759897.7822024.2984551.6114.000.3468196.4823218.24107769.8615.000.3274480.8123479.46131249.3116.000.2980764.8323574.48154823.8017.000.2787048.5323526.51178350.3118.000.2593331.8923356.21201706.5319.000.2399614.9023081.97224788.5020.000.21106986.4222953.74247742.25投资回收期Pt=10-1+7988.48/23391.32=9.34年3、税金与利润分配公路项目财务评价涉及的税种有营业税金及附加、所得税。营业税金及附加从营业收入中扣除，所得税从利润中扣除。（1）营业税金及附加本项目中，营业税及附加综合税率为3.3%（