沈阳市地方税务局网站报税系统培训教材

1沈阳市地方税务局网站报税系统培训教材网上报税服务采用浏览器方式实现电子化的申报纳税，操作简便易用。纳税人可以在线填写并申报，执行划款和查询申报表等操作，简化纳税过程。网上报税分为两种类型：一是只进行网站申报，不实行网站划款；二是采取网站申报网站划款。本培训教材对使用前的准备、各项操作和使用方法进行了详细的介绍。操作及维护人员完全可以凭借这本教材，学会网上报税操作。当然，由于版本的更新问题，本教材中的内容可能存在极个别与实际情况不一致的地方，请读者在阅读时注意辨别并以实际情况为准。第一部分准备工作一、网上报税方式的申请申请网上报税的纳税人，需持税务登记副本及复印件到主管税务机关申请办理网上报税方式审批，填写相关表格并经批准后，由税务机关予以发行，发行成功后即可使用网上报税系统进行网上申报缴税。二、购买数字认证证书网上报税分为两种类型，采取网上只申报不划款方式的不需要购买使用电子政务数字证书（以下简称CA）。采取网上申报并网上划款方式的需要购买使用CA。目前辽宁省CA统一由辽宁省数字证书认证中心（沈阳市和平区和平南大街28号甲3和平广场，省委正门斜对面）销售制作并维护。三、安装eSaFe用户工具1、CA用户请将领取的辽宁数字认证中心发放的光盘放入光驱中，待光盘读取后双击光盘内容中SETUP选项，然后再单击USB-KEY安装程序，按照系统提示安装完毕。2、如果电脑安装由防火墙等软件，请在软件提示的时候选择“允许”。四、调整电脑设置1、点击“开始”——“设置”——“控制面板”。如下图：22、点击“安全中心”——“INTERNET选项”。如下图：3、点击“自定义级别”进入选项区。如下图：34、更改“ActiveX控件和插件选项”，将所有ActiveX控件和插件选项都更改为启用然后点击确定保存完毕。如下图：五、下载组件4用户在完成以上工作的条件下，可以登陆网站：，点击主页上的网上办税菜单即可链接辽宁省网上报税系统。用户可以第一次登录时需要点击安装下载组件。该组件为网上划款时使用，如下图：以上为电子网站申报的准备工作，接下来可以登陆网上申报系统正式进行网站申报。第二部分网站申报操作一、登陆用户按照网页提示输入纳税人识别号和密码，点击登陆即可正式进入网站申报系统。如下图：二、综合申报表录入1、在登录后系统后点击综合申报表，进入如下界面：52、申报表每行为一条申报税（费）目，这些税（费）目是由税务机关核定完毕的，如征收项目、征收品目、税款所属时期、税率，有些可由程序自动计算得出（如计税(费)金额、申报应纳税(费)额、实际申报税(费)额），这些栏目都不需要用户手工填写。用户需要填写的为：收入总额或税额(原值面积)、允许扣除金额、批准延期缴纳税(费)额。3、如果纳税人要申请系统中没有核定的税种（残疾人就业保障金、河道维护费还需到税务机关打印票据申报）可以点击[增加行]添加要申报的税种（如下图：）4、可以在新增加行的下拉列表中选择要申报的征收项目，系统会自动的核定出此项目对应的多条征收品目，用户再选择征收品目。这时所属时期也由用户填写。新添行中的征收项目、征收品目、所属时期都不能为空。5、新添行可点击删除行来去掉该行，而系统自动核定的纳税信息则不能删除。6、在填写完申报数据后，点击提交，系统会弹出一个对话框,如下图，当纳税人点击确定后，系统就会把写好后的数据提交到数据库，以备正式申报用。67、报税操作成功后，系统提示纳税人此次申报表已经填写完成，如下图8、需要注意的是：在综合申报表中填写个人所得税（工资薪金）申报数据时，不需要填写计税金额，只需在“应纳税额”中直接填写税额。三、附表的录入1、填写完综合申报表，提交成功以后就可以在附表录入页面填写与综合申报表相对应的附表。如不填写综合申报就不能填写附表。系统会提示以下信息：72、进入附表录入以后，先要选择上方要申报的税种，这时系统会自动的核定相应的附表在页面下方显示。如下图：3、这时再点击下方的“+”，就会显示税种相对应的附表。如下图：4、选择完附表以后点击录入按钮就可进入所选的附表进行填写，填写完毕后点击保存。5、只要提交成功了综合申报表附表录入页面就会显示“财务报表”要填写财务报表时可不选上方的税种，直接选“财务报表”即可。如下图：8点击录入按钮即可进入填写页面，填写完毕后点击保存。6、网站申报系统中的各类附表完全按照目前税务机关的纸质申报表制作，用户在选择附表时请根据自身申报情况自行选择附表录入。7、用户录入财务报表附表中的资产负债表以及利润表时务必将“所属时期类型”选择为“月”。现金流量表为年报表，用户录入时间为当年年末或次年年初，录入时务必将“所属时期类型”选择为“年”。四、社会保险费明细及个人所得税明细导入需要缴纳社会保险费的用户在录入完毕综合申报表、各种附表之后，需要进行社会保险费明细导入操作。1、点击社会保险费明细导入，进入如下界面：2、用户可查看到以填写完的申报表的所属时期、申报日期。3、在社会保险费单位缴费情况统计表选择待导入的文本，根据企业情况再对明细表(一)，(二)，(三)进行导入。目前导入的对应关系为：“社会保险费单位缴费情况统计表”9导入的是以“00”结尾的文本；“单位代扣代缴职工社会保险费明细表（一）”导入的是以“01”结尾的文本。以上两个文本均为用户曾经上门申报时交予税务机关导入的文本，在网站申报时由纳税人自行导入。4、点击确定导入即可进行导入操作。5、导入成功后会将导入的记录数提示出来：若失败则会显示“申报失败”，请检查文本格式。6、导入成功后再通过点击社保费明细导入，进入时会提示已经在网上申报系统进行了导入操作，10确定后,进入界面会发现多了一个网上正式导入的按钮，这时纳税人可以进行两个操作，一是可以点击确定导入再重新导入明细信息，二是点击网上正式导入向征管导入信息，一旦导入成功，即不可再进行其他的操作，操作已结束。导入成功界面：7、在正式导入以后再点击社保费明细导入，会提示正式导入成功，禁止再进行操作了，如下图：8、个人所得税明细导入工程还未开发完毕，待开发完毕后再将操作说明发放给用户。五、申报表的修改填写完综合申报表或附表，如果要更改申报表，则可点击“修改申报表”，进入修改申11报表页面，进行修改。但只限于没正式申报前，如以正式申报则无法再进行修改。若查询发现已申报的申报数据有错误，需携带证件到办税厅手工处理。1、填写完申报表后，如若查询发现错误可点击“修改申报表”，进入修改申报表页面。如下图：2、在“是否修改”的列中选择要修改的申报表，点击修改申报表按钮即可进入原先写好的申报表页面，（例如选择综合申报表）如下图：3、系统会自动把用户原先填好的数据加载到页面上。这时用户可根据需要来修改相应的数据。修改完成后点击保存草稿按钮，这时系统会提示用户确认修改的数据。如下图：124、点击确认系统将保存修改后的数据，点击取消则会返回修改页面。六、正式申报当用户填写好申报表并提交成功后其实并没有正式申报，只有用户点击了“正式申报”，并完成了相应的操作后，此时才完成了纳税申报。这时所有正式申报完的申报表都不可更改。若发现错误需去税务机关进行处理。1、用户录入完申报表并确认无误后，可点击“正式申报”进入正式申报页面，如下图：2、用户可查看到以填写完的申报表的所属时期、申报日期、申报状态。3、用户可点击检测申报表，进行申报表的检测。系统会提示用户可能还有哪些附表没有填写。如下图：4、点击确定返回正式申报页面，用户可以回到附表录入页面填写未填写的附表，目前对企业所得税附表和分配表，土地增值税纳税申报表在正式申报时有监控，其它未填写的13附表并不影响正式申报。5、用户也可点击申报表名称，进入所写的申报表进行查询确认。如下图：6、如点击“个人所得税纳税报告表”即可进入个人所得税纳税报告表进行查询。7、当用户确认填写的申报无误后，需勾选所有填写完毕的申报表，点击正式申报按钮如下图：8、点击正式申报按钮后，系统会提示“是否确认已选中的申报表？”如下图：9、点击确定可正式申报。1410、若正式申报成功，系统会提示申报成功。如下图：12、若失败则会显示“申报失败”七、申报查询1、用户点击“申报查询”即可进入申报查询主页面。如下图：2、用户可以在下拉框中选择申报的年月来查询申报信息，点击查询。如果在查询年月内用户有申报记录，则显示已经申报的申报表种类、所属期起止、申报时间、申报状态。如下图：153、用户可以点击申报表名，就可以查看具体的申报信息,见下图。八、网上划款当期各税种申报完成后，如有应缴税款，可在申报表选择点击网上划款链接，进行税款在线缴纳。为提高效率，建议您申报完所有税种后，一次性进行划款。划款前应在代收银行缴税账户内存入足额税款，并在限缴期限前及时划款。超过限缴期限后不再受理网上划款，需到所属办税服务厅补缴税款，并缴纳相应滞纳金。1、点击“网上划款”，进入网上划款页面。如下图：16选择CA后，输入CA密码.密码输入正确后即可进入划款页面。172、在需要缴款的项目上打钩，核对本次应划转金额是否正确，然后点击划款按钮即可。如下图：3、此时地税局报税中心将同银行进行通讯，处理纳税人发出的缴款请求，将相应税款从纳税人账户内扣转。4、在正式划款前，系统会弹出对话框，请你确认划款的税种，见下图5、点击确定则返回处理结果，如划款成功则会返回以下页面：18九、划款查询1、用户点击“划款查询”即可进入划款查询主页面。如下图：2、用户可以在下拉框中选择划款的年月来查询划款信息，点击查询。如果在查询年月内用户有划款记录，则显示已经划款的征收项目、征收品目、所属时期、所属税务机关、实缴税额、税票号码、银行名称、银行帐号、划款日期、成功标志。如下图：十、回执信息下载和保存191、当月的申报和划款完成后，用户可以点击“回执信息下载”进入回执信息下载页面。用户可以下载申报、划款回执，纳税人在下拉框中可以选择相应查询日期，然后点击查询即可生成当月的申报、划款回执文件，见下图。2、该文件包含了纳税人当月的申报、划款数据，回执文件生成后。进入下载页面。用户可点击下载回执文件。把回执信息下载到用户本机。见下图：3、点击下载回执文件后，系统会自动弹出对话框，如下图：20点击保存即可把回执信息保存到用户本机。十一、修改密码1、在主界面点击“修改密码”，可进入密码修改界面。如下图：2、在这里输入原密码，以及输入两次要修改的新密码（多于6位少于10位的数字或字母），点击确定按钮，即可完成密码的修改，系统会提示用户修改成功。如下图：213、如果输入的原密码与原始密码不一致系统会提示更新密码失败。如下图：十二、常见问题1．无法登陆申报网站或显示后台数据库出错。答：（1）检查电脑是否能政党登陆INTERNET。（2）检查操作系统是否为WINDOWSXP系统和IE浏览器是否为5.50版本以上；或者退出网页重新登陆。（3）申报系统正处于升级状态，过一段时间再重新登陆。2．社会保险费明细无法导入或者导入完毕系统不提示。答：（1）重复《纳税人在线操作系统操作说明》第一部分第二款和第三款操作。（2）检查社会保险文本文件中各项信息是否准确，比如：纳税人识别号、纳税人名称、所属时期、格式等。3．无法进行正式申报。答：请按照系统提示检查是否存在未填写或者未填写完整的各项报表。4．正式申报完成后查询不到申报信息。答：网络传输存在延迟，稍后再查询。5．网络划款时找不到数字证书。答：（1）重复《纳税人在线操作系统操作说明》第一部分第一款、第二款、第三款操作。（2）重新安装WINDOWS操作系统。6．网络划款完成后查询不到划款信息。答：网络传输存在延迟，稍后再查询。