我国科技成果转化的政策体系

我国科技成果转化的政策体系科技部火炬高技术产业开发中心马彦民2009.6.7内容提要：•一.科技成果转化的内涵及其在国家创新体系中的地位；•二.我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系；•三.中外科技成果转化政策的比较；•四.新形势下科技成果转化工作的发展与创新。一、科技成果转化的内涵及其在国家创新体系中的地位•关于科技成果转化的几个概念：•⒈科技成果转化（S&Tachievementtransformation)•《促进科技成果转化法》：科技成果转化，是指为提高生产力水平而对科学研究与技术开发所产生的具有实用价值的科技成果进行后续试验、开发、应用、推广直至形成新产品、新工艺、新材料，发展新产业等活动。•科技成果转化强调的是成形的技术由创造方（供给方）向产业需求方的转移。一、科技成果转化的内涵及其在国家创新体系中的地位•⒉技术转移（Technologytransfer)•《世界经济百科全书》：技术转移是指构成技术三要素的人、物和信息的转移。•UNCTAD《国际技术转移行动守则》：技术转移是关于制造某种产品、应用某项工艺流程或提供某种服务而转移的系统知识，其主要途径有许可贸易、技术咨询、技术服务与协助等。•技术转移强调的是技术要素的流动和系统知识的转移。一、科技成果转化的内涵及其在国家创新体系中的地位•⒊技术经营（Managementoftechnology)•是指将研发能力与经营能力有机结合，以期达到提高企业竞争力的过程和行为。•强调的是在企业价值链上（企业战略、开发、信息、人事、营销、服务等）将与技术创新相关的要素整合与经营的能力。一、科技成果转化的内涵及其在国家创新体系中的地位•科技成果向现实生产力转化可以分为三个层次：•——科技应用：把科技成果运用到生产、生活领域的活动；主体科技是个人或企业。•——科技商品化：将各类科技成果转化为商品的过程；主体是企业，其过程受制于科技成果的成熟度和企业的经营管理能力。•——科技产业化：在科技成果转化为商品时追求社会最大转化效益的过程。主体是企业群，其过程受制于产业化环境。一、科技成果转化的内涵及其在国家创新体系中的地位•科技成果转化是技术创新的重要内容•技术创新是技术发明的首次商业化应用，技术创新本身就包含了技术转移与转化。技术创新的成功依赖于科技成果转化，成果转化加速技术创新，二者密不可分，相互依存。Technology技术创新一项新技术成果的第一次商业应用技术转移技术创新之后的不断利用一、科技成果转化的内涵及其在国家创新体系中的地位•新技术的迅速发展使技术创新的复杂性大大增加，产品的技术突破和创新需要不同学科、不同方向的技术集成，仅靠一个企业之力已很难完成；•全球竞争的加剧和技术的变化，迫使企业的技术创新从内部的纵向集成转向横向集成，一方面不断加大自身的核心技术研发力度，另一方面加强对外部资源的利用，通过技术转移维持核心技术的竞争优势；•中小企业技术资源不足。对大量中小企业来说，技术创新的主要途径是来自技术转移和成果转化。一、科技成果转化的内涵及其在国家创新体系中的地位•科技成果转化是自主创新的必由之路•自主创新是以内生力量为主导的将知识转化为新产品、新工艺、新服务，并使之产业化、市场化的过程。其本质仍然在于知识的创造、流动、更新和转化。•所谓自主，一是指自主的主体—以民族企业或民族资本为主导；二是指自主的实现—创新目标的自主设定，创新过程的自主控制，创新成果的自主拥有。自主创新不排除充分利用外部的知识，技术和人才。•作为自主创新过程的重要环节，知识流动和技术转移在自主创新战略中具有十分重要的地位和作用。一、科技成果转化的内涵及其在国家创新体系中的地位•科技成果转化体系建设是国家创新体系的重要组成部分知识创新体系（以大学、科研院所为主体）技术创新体（以企业为主体）技术转移和成果转化体系﹙制度、法规、政策、中介﹚一、科技成果转化的内涵及其在国家创新体系中的地位政府最有价值的科技政策是那些鼓励合作研发、刺激风险投资以及扩大科研机构与产业之间的技术转移的政策，并且强调技术转移相对于企业研发直接资助的优势。——国家创新体系的倡导者之一纳尔逊企业之间的合作研究及其它技术合作政府与企业、大学及公共研究机构各机构之间合作研究、专利共享、合作出版等科技知识的扩散上述各个机构之间的技术人员流动NIS核心问题:知识的流动一、科技成果转化的内涵及其在国家创新体系中的地位•挪威学者菲格伯格曾经对25个工业化、半工业化国家和地区在1960-1985年间经济增长的因素进行分析，技术创新与技术转移扩散之比：1960-1968年为1：2.4，1968-1973年为1：5.0，1973-1979年为1：18，1979-1985年为1：5.7，其中半工业化国家和地区技术转移扩散的贡献更为显著。二.我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系；•我国科技体制改革的核心问题之一是解决科技成果转化为现实生产力问题•——1985年《中共中央关于科学技术体制改革的决定》提出“经济建设必须依靠科学技术，科学技术必须面向经济建设”的科技方针。突出解决当时科技与经济社会发展脱节，科学技术难以转化为现实生产力的问题。•——1995年中共中央、国务院在《关于进一步加速科学技术进步的决定》中提出“科教兴国战略”。把科学技术进步上升到国家战略的层次，全面落实“科学技术是第一生产力”的思想，确立了科学技术在国家经济社会发展中的地位二.我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系；•——1999年中共中央、国务院发布《关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》。提出以加强技术创新、加速高新技术成果产业化为目标，形成有利于科技成果转化和产业化的体制和机制。•——2006年党中央、国务院召开的全国科学技术大会确定了走自主创新道路、建设创新型国家的战略决策。要求大力提高自主创新能力，为经济和社会的发展提供强有力的科技支撑。•——党的十七大把“提高自主创新能力，建设创新型国家”摆在促进国民经济又好又快发展的第一位，要求加快建立以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系，引导和支持创新要素向企业集聚，促进科技成果向现实生产力转化。二.我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系；•科技成果转化的改革路径：——科研院所转制；——开放技术市场；——高新技术产业化的环境建设（高新区、孵化器、支持民营企业发展、产学研结合等）二.我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系；科技成果转化体制政府推动重大技术成果共性、公益性技术农业技术、军转民技术技术市场科技成果转化主渠道区域环境建高新区、孵化器、大学科技园、科技中介机构科技成果转化引导科技成果转化基本制度科技成果转化载体二.我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系；科技成果转化法规：•中华人民共和国科技进步法；•中华人民共和国促进科技成果转化法；•中华人民共和国合同法——技术合同法；•中华人民共和国专利法；•部门科技成果转化及技术市场有关规章；•地方性科技成果转化及技术市场条例。二.我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系；•2008年7月1日正式实施的新修订的《科技进步法》科技进步法以自主创新为战略基点，在多方面提出了促进科技成果转化的政策。例如：•——从事技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务等活动，按照国家有关规定享受税收优惠：•——国家鼓励金融机构开展知识产权质押业务，鼓励和引导金融机构在信贷等方面支持科学技术应用和高新技术产业发展，鼓励保险机构根据高新技术产业发展的需要开发保险品种。•——国家鼓励和支持农业科学技术的基础研究和应用研究，传播和普及农业科学技术知识，加快农业科学技术成果转化和产业化，促进农业科学技术进步。二．我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系•——国家培育和发展技术市场，鼓励创办从事技术评估、技术经纪等活动的中介服务机构，引导建立社会化、专业化和网络化的技术交易服务体系，推动科学技术成果的推广和应用。•技术交易活动应当遵循自愿、平等、互利有偿和诚实信用的原则。•——国家建立以企业为主体，以市场为导向，企业同科学技术研究开发机构、高等学校相结合的技术创新体系，引导和扶持企业技术创新活动，发挥企业在技术创新中的主体作用。•——国家依法保护企业研究开发所取得的知识产权。二．我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系我国鼓励科技成果转化的主要政策：•科技成果权益归属政策；•科技成果转化税收优惠政策：营业税所得税进出口税收科技企业孵化器、国家大学科技园税收政策•科技成果转化奖励政策•科技成果转化政府资助；二．我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系•⒈科技成果权益归属政策•科研项目研究成果及其形成的知识产权，除涉及国家安全、国家利益和重大社会公共利益的以外，国家授予科研项目承担单位（以下简称承担单位）。项目承担单位可以依法自主决定实施、许可他人实施、转让、作价入股等，并取得相应的收益。同时，在特定情况下，国家根据需要保留无偿使用、开发、使之有效利用和获取收益的权利。——科技部、财政部《关于国家科研计划项目研究成果知识产权管理的若干规定》（2002年3月5日）二．我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系•《科学技术进步法》第二章第二十条：利用财政性资金设立的科学技术基金项目或者科学技术计划项目所形成的发明专利权、计算机软件著作权、集成电路布图设计专有权和植物新品种权，除涉及国家安全、国家利益和重大社会公共利益的外，授权项目承担者依法取得。二．我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系•⒉科技成果转化税收优惠政策：•㈠营业税优惠政策对单位和个人(包括外商投资企业、外商投资设立的研究开发中心、外国企业和外籍个人)从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。——财政部、国家税务总局关于贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定》有关税收问题的通知（财税字〔1999〕273号）二．我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系•⒉科技成果转化税收优惠政策：•㈡所得税优惠政策中华人民共和国企业所得税法（2007年3月16日第十届全国人民代表大会第五次会议通过）第四章税收优惠第二十七条企业的下列所得，可以免征、减征企业所得税：（四）符合条件的技术转让所得；中华人民共和国企业所得税法实施条例第九十条企业所得税法第二十七条第（四）项所称符合条件的技术转让所得免征、减征企业所得税，是指一个纳税年度内，居民企业技术转让所得不超过500万元的部分，免征企业所得税；超过500万元的部分，减半征收企业所得税。二．我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系•⒉科技成果转化税收优惠政策：•㈢进出口税收优惠政策⑴对企业（包括外商投资企业、外国企业）为生产《国际高新技术产品目录》所列的先进技术，按合同规定向境外支付的软件费，免征关税和进口环节增值税；⑵对企业（包括外商投资企业、外国企业）引进属于《国家高新技术产品目录》所列的先进技术，按合同规定向境外支付的软件费，免征关税和进口环节增值税；⑶对列入科技部、外经贸部《中国高新技术商品目录》的产品，凡出口退税率未达到征税率的，经国家税务总局核准，产品出口后，可按征税率及现行退税管理规定办理退税。——财政部国家税务总局（财税字〔1999〕273号）二．我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系•⒉科技成果转化税收优惠政策：•⑷科技企业孵化器、国家大学科技园税收政策自2008年1月1日至2010年12月31日，对符合条件的孵化器自用以及无偿或通过出租等方式提供给孵化企业使用的房产、土地，免征房产税和城镇土地使用税；对其向孵化企业出租场地、房屋以及提供孵化服务的收入，免征营业税。对符合非营利组织条件的孵化器的收入，自2008年1月1日起按照税法及其有关规定享受企业所得税优惠政策。——财政部国家税务总局财税〔2007〕121号二．我国科技成果转化的改革路径与政策支撑体系•⒉科技成果转化税收优惠政策：•⑷科技企业孵化器、国家大学科技园税收政策自2008年1月1日至2010年12月31日，对符合条件的科技园自用以及无偿或通过