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2005年西北分公司讲师培训财务会计－总帐模块主数据主数据介绍SAP中初始的数据种类--在一个较长的时间内不会变化，其中包含的信息在以后将被以同样的方式使用的数据集合。--交易数据：在交易录入时产生，可以在显示凭证或适当的报表时看到主数据种类--总帐S--供应商K--资产A--客户D--物料M------------中石化ERP建设－总帐会计标准流程总帐会计主数据维护FI_GL_01创建总帐帐户FI_GL_02维护总帐帐户FI_GL_03维护外汇汇率FI_GL_04维护银行主数据FI_GL_05维护税码和税率一、总账科目主数据的创建和维护会计科目表科目汇总表是会计科目代码和名称的集合中石化科目汇总表的数据在中石化总部级别内维护一个科目汇总表可以分配给许多个公司代码一个公司代码可能有三个汇总表：集团科目表；国家科目表；运营科目表。但西北油田只使用运营科目表。中石化使用的科目汇总表为SCOA1001010000现金人民币……4102200900辅助生产-工资……5501010100营业费用-工资SCOA中石化会计科目表科目表层次公司代码层次西北分公司上海石化高桥石化有有有有有有会计科目表主数据层次分为：科目表层和公司代码层会计科目表（续）科目代码帐户组文本描述科目货币税务类型统驭科目的类型未清帐项管理显示行项目排序码字段状态组只允许自动过帐会计科目表层公司代码层次科目表层次会计科目表为了更好地管理数量众多的总帐科目，将科目按帐户组进行管理，分成损益科目表和资产负债表，又细分为利润表科目、会计科目、商品、资产科目、总分类帐科目。在使用一个会计科目前，必须保持会计科目表层科目的定义。会计科目表公司代码层的设置由本公司自定义，并只在公司代码范围内生效。例如对科目货币的采用，在不同的公司代码可做不同的选择。帐户组隐去：决定该字段将不在屏幕上显示强制：必须在该字段内输入适当的数据,否则系统将不允许过帐可选:决定该字段将在屏幕上显示,但可以不输入任何数据字段状态组在SAP系统总帐科目与明细科目：2151010000应付工资-基本工资2151020000应付工资-奖金2151030000应付工资-补贴2151040000应付工资-加班费总帐在浪潮系统中的总帐科目与明细科目：2151应付工资(总帐科目)21510001基本工资(一级明细科目)210100010001技能工资(二级明细科目)总帐基本工资技能工资科目代码－SAP中与浪潮中总帐科目比较流程说明：这两个此流程描述在财务核算中产生的新增或维护会计科目的需求时，在SAP系统中创建和维护会计科目的处理过程。主要内容：所有科目主数据的创建与维护由财务资产处统一进行系统处理，二级单位可以根据核算需要提报需求，由财务资产处进行审批和维护。产生单据：总账科目主数据创建（维护）申请单完成角色：财务资产处总账科目主数据维护员业务流程简介要检查并确定系统中是否已有所要创建的总帐科目主数据要创建的总帐科目在系统中是否有同类型的科目（可以参考创建）对要创建的总帐科目进行帐户组分类分清需要建立总帐科目的类别（资产负债类、损益类）科目货币一般都定义成RMB税务类型选择输入，如果要定义税务类型一定要勾选“允许含／不含税过帐”统驭科目的类型根据所创建的总帐科目类型确定在“显示行项目”被勾选后，“排序码”也要维护，从而确定如何排序显示行项目字段状态组根据科目性质选择确定，它决定凭证输入的屏幕格式，决定对某些字段的控制根据科目的使用（经济业务的发生）是否引起现金流量的变化决定是否选取“与现金流量有关”创建总帐科目的重点维护总帐科目要确定是否属于维护内容总帐科目的维护只能对所要维护总帐科目的主数据进行维护和修改，不可对总帐科目的科目代码进行修改可以对总帐科目进行冻结操作，冻结后该科目不允许再进行帐务处理在总帐科目使用过程中不可以对其进行删除，只有在总帐科目的余额被结清后才可以删除在总帐科目创建后，总帐科目的删除并不是实际意义上的在系统中删除了该总帐科目，只是在系统中关闭了该科目，从而使该总帐科目在公司代码或者科目表中不可以使用维护总帐科目的重点会计科目原浪潮系统中存在总帐科目和明细科目的科目级次概念，在SAP系统中的会计科目没有物理级次概念，所有会计科目都提升为一级总帐科目。另外，由于启用了功能范围，系统中使用的成本、费用科目与原中石化使用的会计科目发生了很大变化，与财政部的标准会计科目也不一致，该部分科目以费用要素形式反映，对应的成本项目通过功能范围反映。GL关键变革点科目控制加强总帐科目的管理，对任一总帐科目的增加、修改、冻结和删除必须由总帐管理员统一的操作，保证每一科目的唯一性。SAP菜单路径创建总账科目主数据会计-财务会计-主记录-单个处理-集中地FS00维护总账科目主数据会计-财务会计-总帐-主记录-单个处理-在公司代码中包括:修改、冻结、删除例:创建“差旅费1”总账科目，并对其进行修改、冻结、删除二、银行主数据的创建业务流程简介此流程描述根据西北分公司的资金管理人员，在帐务核算中产生新增银行主数据的需求，在SAP系统中创建银行主数据的处理过程。流程：•1、各二级单位及财务资产处资金管理会计根据需求填报银行主数据创建申请表。•2、财务资产处资金会计主管审核，并在申请表签字。•3、财务资产处银行主数据维护人员创建银行主数据。•4、财务资产处资金主管审核系统新增的银行主数据。•5、财务资产处银行主数据维护人员将申请表存档。创建银行主数据SAP菜单路径：会计-财务会计-总帐-主记录-单个处理-集中地FSS0会计财务会计银行银行主记录－创建FI01会计-金库-资金管理-基本功能-主数据－创建FI12修改银行主数据SAP菜单路径：会计财务会计银行银行主记录－更改FI02显示银行主数据SAP菜单路径：会计财务会计银行银行主记录－显示FI03例:创建采油一厂轮台建行基本户三、税务代码维护业务流程简介此流程描述西北分公司税务会计人员，在帐务核算中产生的创建税码或修改税率的需求，在SAP系统中进行税码维护的过程。流程：•a、根据税务会计的申请，SAP系统中税码的维护由税码主数据维护员统一进行，税务会计主管进行审核。•b、税码主数据维护员完成税码修改或创建的操作时，应当及时更新税码维护申请单并签字。•c、税码修改或创建之后，应当及时通知申请人，以免延误使用。维护税码和税率的路径后台设置-财务会计-财务会计的全局设置-销售购置税-计算－定义销售/采购税代码FTXP