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单位：万元一、预算执行情况（一）利润分析累计完年度成进度预算金额%金额%金额%%数收入①②③④⑤折扣及佣金成本毛利费用利润说明：1、计算公式：③=②-①；④=③/②；⑤=年初至本月累计完成数/年度预算数；2、本季数指从本季季初至本季季末累计数，每季季末填列；至本月累计数指年初至本月累计数。3、以利润为起点，从以下几方面进行分析：（1）分析本月数栏，说明本月预算完成情况。（2）结合“累计完成进度”和“至本月累计数”两栏数据说明目前预算完成进度。（3）从二季度开始，每季季末还应分析当季预算完成情况。以本月数为例可以表述为：本月利润完成**万元，比预算增加（减少）**万元。这主要是因为收入比预算增加（或减少）**%，成本比预算增加（或减少）*%，费用比预算增加（或减少）**%共同作用所致，其中起主要作用的是**项目。（二）收入分析金额%金额%金额%①②③④1、部门收入（1）业务收入（2）业务收入2、部门收入3、部门收入4、部门收入四、其他收入说明：1、计算公式：③=②-①；④=③/②；⑤遇半年时，应将“至本月累计数”改为“半年数”。2、其他收入指除销售收入外的一切收入。3、分析：对表中预算与实际差异较大的项目，应分别从本月数、本季数和至本月累计数三个方面，从收入总额开始分析直至业务收入。实际发生预算数比预算增减一、主营业务收入成都九龙**公司月度预算分析报告本月数本季数至本月累计数⑤预算数实际发生比预算增减至本月累计数比预算增减项目预算数比预算增减实际发生预算数比预算增减比预算增减本月数实际发生预算数二、折扣及佣金三、销售净额项目实际发生预算数本季数实际发生4、对于其他收入，因大多是偶然发生的，与当期经营一般没有直接联系，因此除非性质非常重要，或对当期利润影响较大，否则不需要单独分析。（三）成本分析年度指标占销售比年度指占销售比年度指占销售比年度指%净额%标增减%净额%标增减%净额%标增减%①②③④1、部门成本（1）业务成本--------说明：1、计算公式：④=③-①；2、分析：对表中比率与年度指标差异较大的项目，应分别从本月数、本季数和至本月累计数三个方面，从成本总额开始分析直至业务成本。（四）费用分析年度指标占销售比年度指占销售比年度指占销售比年度指%净额%标增减%净额%标增减%净额%标增减%①②③④说明：1、计算公式：④=③-①；2、分析：应分别从本月数、本季数和至本月累计数三个方面，首先说明相应指标与年度指标间对比的差异。对表中预算与实际差异较大的项目，还应分项进行说明。二、产生预算差异的原因：通过对预算执行情况的总结，深入分析预算差异产生的原因，应着重分析累计差异产生的原因。差异产生的原因应包括有利和不利两个方面。三、结论及建议。财务负责人：**年**月**日2、部门成本3、部门成本4、部门成本合计按费用明细填列项目项目实际发生实际发生本月数成本总额实际发生实际发生本季数至本月累计数本月数本季数至本月累计数实际发生实际发生