星级酒店财务分析(超实用)

一、酒店损益分析收入分析344.57万11.12万259.56万8.65万256.68万8.28万0万50万100万150万200万250万300万350万400万总收入日均5月份4月份去年同期总收入5月4月85.01万5月去年87.87万--------------------------------日均5月4月2.47万5月去年2.84万酒店总收入分析图一、酒店损益分析收入分析分部门34.59%44.85%56.58%49.22%8.83%5.94%0%10%20%30%40%50%60%5月4月酒店各营业部门收入比例图客房中餐水疗备注：一、酒店损益分析成本分析毛利率5月份76.63%4月份79.10%去年同期74.62%72%73%74%75%76%77%78%79%80%毛利率对比图5月份4月份去年同期成本总额5月80.53万4月54.24万去年同期65.14万0.00万10.00万20.00万30.00万40.00万50.00万60.00万70.00万80.00万90.00万成本对比图5月4月去年同期成5月4月+26.29万本5月去年+15.39万毛5月4月-2.47%利5月去年+2.01%一、酒店损益分析费用分析88.953.149.730.514.012.88.26.76.76.64.73.83.63.31.81.281.953.148.029.70.510.07.72.96.11.24.23.24.04.31.21.50万10万20万30万40万50万60万70万80万90万100万工资及提成折旧费租赁费能源费宣传推广费低值易耗品交通及差旅费客用品员工福利招待费洗涤费佣金办公及通讯费其他维修费财务费用费用环比分析图5月份4月份一、酒店损益分析利润分析-38.47万-55.98万36.25万5月4月去年利润分析走势图5月份亏损38.47万减少亏损17.51万4月份亏损55.98万5月份亏损38.47万亏损增加74.7万去年同期盈利36.25万本期总亏损38.47万其中折旧费及无形资产摊销费53.1万，扣除此项总盈利14.63万一、酒店损益分析利润分析分部门36.67万37.35万42.51万3.76万-31.68万-22.09万-40万-30万-20万-10万0万10万20万30万40万50万5月份4月份各部门盈亏对比图客房中餐水疗0.00万50.00万100.00万150.00万总额日均5月119.19万3.84万4月116.40万3.88万营业额环比分析图2.79万0.04万2.34%1.04%二、客房损益分析收入分析营业额VIP客人14%散客价34%旅行社17%商务客21%团队房11%日租3%客人类型图二、客房损益分析收入分析收入项目、客类房费迷你吧其他5月115.69万2.72万0.78万4月113.85万1.91万0.64万0万50万100万150万项目收入图表1.84万0.81万0.14万0.00100.00200.00300.00400.00VIP客人散客价旅行社商务客团队5月336.25377.52282.94293.00268.004月344.69376.12309.13310.11244.53平均房价环比图二、客房损益分析收入分析平均房价8.441.426.1917.1123.47VIP客人散客价旅行社商务客团队房全月5月8%19%11%13%9%60%4月9%16%11%15%8%59%0%10%20%30%40%50%60%70%开房率环比二、客房损益分析收入分析开房率1%1%2%3%1%二、客房损益分析成本分析0.72万0.06万0.55万0.06万0.00万0.10万0.20万0.30万0.40万0.50万0.60万0.70万0.80万迷你吧客衣洗涤客房成本对比图5月4月5月总成本：0.78万4月总成本：0.61万增加：0.17万-----------------------------5月毛利率：99.35%4月毛利率：99.47%下降：0.12%二、客房损益分析大家都在降，我们也降吧！费用明细项目5月比例4月差异工资103556.0013.12%93914.009642.00员工伙食费6975.460.88%5927.541047.92社会保险费3862.120.49%3803.8358.29员工奖金150.000.02%339.00-189.00办公费用1545.030.20%835.20709.83办公邮电通讯费19889.842.52%19135.70754.14印刷费3.000.00%3350.00-3347.00水费5613.570.71%4303.401310.17电费94849.3412.02%108383.47-13534.13工程维修费2406.020.30%0.002406.02布草洗涤费24026.063.04%23757.03269.03员工制服洗涤费8608.901.09%8115.60493.30清洁用品11060.711.40%5099.685961.03杀虫费700.000.09%700.000.00客人用品59104.637.49%17904.3841200.25佣金22048.002.79%31543.00-9495.00提成16070.002.04%16480.00-410.00租赁费279000.0035.35%279000.000.00低值易耗品摊销19034.462.41%20273.23-1238.77折旧费98547.9112.49%98547.910.00其他4800.000.61%0.004800.00财务费用7464.720.95%10157.45-2692.73费用合计789315.77100.00%751570.4237745.35二、客房损益分析利润分析5月,36.67万4月,37.35万35万36万37万38万39万40万利润客房利润环比图5月利润比4月减少0.68万总额日均5月194.95万6.29万4月127.75万4.26万0.00万50.00万100.00万150.00万200.00万250.00万营业额环比分析图67.20万2.03万34.47%32.27%三、中餐损益分析收入分析营业额三、中餐损益分析收入分析营业额收入项目80.2936.4826.5622.316.075.574.904.264.113.202.330.00(1.11)43.9929.6417.969.498.611.264.163.614.452.862.300.62(1.22)-10万0万10万20万30万40万50万60万70万80万90万中厨点心部海鲜烧味档会议收入鲍鱼档其他收入服务费收入酒水收入刺身挡茗茶收入加工费折扣中餐收入项目明细5月4月三、中餐损益分析收入分析营业额人数、人均20521141940人5000人10000人15000人20000人25000人人数消费人数对比5月4月95.1090.5088元89元90元91元92元93元94元95元96元人均消费人均消费对比5月4月三、中餐损益分析成本分析总成本、毛利率成本5月78.92万4月53.33万0万10万20万30万40万50万60万70万80万90万中餐总成本对比成本上升25.59万毛利率5月59.52%4月58.25%58%58%59%59%60%60%中餐毛利率对比毛利率上升1.27%三、中餐损益分析成本分析项目成本30.2816.8215.459.413.252.081.040.540.0618.7611.4312.574.781.093.140.880.610.080万5万10万15万20万25万30万35万中厨海鲜点心烧味档鲍鱼档酒水刺身挡其他茗茶中餐项目成本对比5月4月中厨38.36%海鲜21.31%点心19.58%烧味档11.92%鲍鱼档4.12%酒水2.63%刺身挡1.32%其他0.68%茗茶0.07%三、中餐损益分析成本分析项目毛利率97.49%89.09%67.33%62.29%57.84%57.63%49.40%41.66%36.67%96.34%85.42%69.22%57.37%49.65%57.60%29.58%14.02%36.37%0%20%40%60%80%100%120%茗茶其他刺身挡中厨烧味档点心酒水鲍鱼档海鲜中餐项目毛利率5月4月三、中餐损益分析把费用降到最低没有最低？费用明细项目5月比例4月差异工资316056.5045.23%309244.506812.00租赁费105000.0015.03%105000.000.00电费68211.909.76%75702.04-7490.14燃料费52534.507.52%44236.348298.16折旧费48317.636.91%48317.630.00低值易耗品摊销26226.353.75%42719.19-16492.84员工伙食费16213.242.32%14226.091987.15佣金16151.802.31%147.0016004.80布草洗涤费9589.511.37%6140.043449.47水费9517.361.36%8364.001153.36社会保险费6396.040.92%6119.92276.12一次性用品4890.520.70%1406.663483.86印刷费4153.200.59%2712.801440.40财务费用3702.880.53%2011.491691.39工程维修费2569.480.37%0.002569.48招待费用2524.400.36%0.002524.40提成2474.620.35%46.042428.58清洁用品1798.490.26%1929.88-131.39杀虫费700.000.10%700.000.00办公费用567.080.08%4084.60-3517.52客人用品436.340.06%0.00436.34其他303.420.04%10.00293.42宣传推广费300.000.04%1446.00-1146.00电脑维修费140.000.02%160.00-20.00办公邮电通讯费55.340.01%314.98-259.64员工福利费50.000.01%0.0050.00费用合计698880.60100.00%675039.2023841.40三、中餐损益分析利润分析42.51万3.76万0万5万10万15万20万25万30万35万40万45万利润中餐利润分析5月4月5月利润比4月增加38.751、收入分析2、成本分析3、费用分析4、利润分析收入5月30.43万4月15.41万0万5万10万15万20万25万30万35万水疗收入分析4月份5月份日均收入5月0.98万4月0.51万0万0万0万1万1万1万1万水疗日均收入分析4月份5月份收入增加15.02万日均收入增加0.47万本月收入包含票券10.81万17.569.766.981.280.740.240.090.070.07-6.368.071.113.980.730.350.120.031.380.01-0.39-10万-5万0万5万10万15万20万按摩美容、SPA沐足包房净桑香烟杂项天养保健酒水折扣收入项目对比5月4月0.84万0.30万0.00万0.10万0.20万0.30万0.40万0.50万0.60万0.70万0.80万0.90万总成本水疗总成本对比5月份4月份97.25%98.04%96.8%97.0%97.2%97.4%97.6%97.8%98.0%98.2%毛利率水疗毛利率对比5月份4月份5月总成本比4月增加0.54万5月毛利率比4月减少0.78万四、水疗损益分析EXPENSE费用明细项目5月比例4月差异工资148186.0024.42%102655.0045531.00宣传推广费135721.0022.37%0.00135721.00租赁费