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反洗钱专题培训2009年4月前言2007年，共有715家人民银行分支机构依法对4533家金融机构，进了反洗钱现场检查。其中：检查银行业金融机构3909家、证券期货业金融机构96家、保险业金融机构528家。全年共处罚金融机构350家，罚金共计2652万元。前言现场检查家数处罚家数银行业金融机构3909341保险业金融机构5285证券期货业金融机构964罚款总金额2652.42万2007年反洗钱现场检查统计前言根据《中华人民共和国反洗钱法》的处罚规定，最高可对金融机构处罚500万。中国人民银行反洗钱局局长唐旭在接受媒体访问时表示，2009年将加大证券业反洗钱现场检查力度。前言主要内容反洗钱相关概念反洗钱法律法规和制度我国证券市场反洗钱现状及案例营业部反洗钱现场检查中存在的问题营业部近期反洗钱工作重点什么是洗钱?一、反洗钱相关概念洗钱是通过各种方式转换、转移、掩饰、隐瞒、占有和使用上游犯罪所得，以掩饰或隐瞒其收益的真实来源、性质、去向、所有权或其他权利，使其获得表面的合法性而进行的活动或过程反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照《反洗钱法》规定采取相关措施的行为。洗钱的上游犯罪（7项）一、反洗钱相关概念什么是反洗钱?黑钱洗钱表面合法资金所有因犯罪活动获得的收入都是“黑钱”一、反洗钱相关概念金融机构履行反洗钱义务的三道防线1建立健全客户身份识别制度2建立客户身份资料和交易记录保存制度3建立大额交易和可疑交易报告制度一、反洗钱相关概念反洗钱相关法律法规《刑法》2006、《反洗钱法》2006、《中国人民银行法》2003《金融机构反洗钱规定》2006年11月《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》2006年11月《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》2007年6月《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》2007年6月（2007年8月1日实施）二、反洗钱法律法规和制度《中国人民银行关于印发〈反洗钱现场检查管理办法〉试行的通知》2006年6月《中国人民银行关于印发〈反洗钱非现场监管办法试行）〉的通知》2007年7月《中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知》2009年公司制度二、反洗钱法律法规和制度识别环节识别阶段业务分类业务关系建立环节初次识别资金账户开户业务关系存续环节持续识别账户协议类代办证券账户开户业务、代办基金账户开户业务、签订交易结算资金第三方存管协议代理授权业务开通网上交易、电话交易等非柜面交易方式客户交易结算资金第三方存管变更存管银行、修改银行账户资料资金账户、基金账户、代办证券账户的挂失证券账户、基金账户销户取消代理授权业务与客户签订融资融券、股指期货等证券、期货信用交易合同业务类交易密码、资金密码的挂失及重置资金存取转托管、指定交易、撤销指定交易代办股份确认风险等级较高客户或者账户客户身份证件有效期到期及更新重新识别修改客户身份的基本信息，资金账户、基金账户、代办证券账户的变更客户日常交易情况异常客户日常行为异常业务关系终止环节终止识别资金账户销户核心制度解读:证券业客户身份识别核心制度解读:客户身份资料与交易记录保存•《反洗钱法》和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定：客户身份资料和客户交易记录：至少5年•《证券法》规定：证券公司的客户身份资料和交易记录保存期限不得少于20年。•登记公司规定：证券账户各项业务资料保管期为证券账户在登记结算系统注销后不少于20年。二、反洗钱法律法规和制度核心制度解读:大额交易及可疑交易报告管理办法大额交易标准举例:单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。二、反洗钱法律法规和制度核心制度解读:大额交易及可疑交易报告管理办法大额交易报送要求金融机构应当通过其总部或者由总部指定的一个机构，及时以电子方式向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易报告。二、反洗钱法律法规和制度核心制度解读:大额交易及可疑交易报告管理办法可疑交易的标准举例:可疑交易（一）客户资金账户原因不明地频繁出现接近于大额现金交易标准的现金收付，明显逃避大额现金交易监测。（二）没有交易或者交易量较小的客户，要求将大量资金划转到他人账户，且没有明显的交易目的或者用途。（三）客户的证券账户长期闲置不用，而资金账户却频繁发生大额资金收付。二、反洗钱法律法规和制度核心制度解读:大额交易及可疑交易报告管理办法可疑交易：（四）长期闲置的账户原因不明地突然启用，并在短期内发生大量证券交易。（五）与洗钱高风险国家和地区有业务联系。（六）开户后短期内大量买卖证券，然后迅速销户。（七）客户要求基金份额非交易过户且不能提供合法证明文件。证券公司目前上报的典型情况二、反洗钱法律法规和制度核心制度解读:大额交易及可疑交易报告管理办法可疑交易：（八）客户频繁办理基金份额转托管且无合理理由。（九）客户要求变更其信息资料但提供的相关文件资料有伪造、变造嫌疑。（十）其他交易的金额、频率、流向、性质等有异常情形，经分析认为涉嫌洗钱的。主动识别，不是信息系统提供的二、反洗钱法律法规和制度反洗钱内控制度体系客户身份识别制度大额和交易报告制度客户身份资料和交易记录保存制度客户风险等级分类制度反洗钱岗位职责反洗钱业务操作规程反洗钱宣传制度反洗钱保密制度反洗钱协助调查制度二、反洗钱法律法规和制度公司有关反洗钱的制度《中国银河证券股份有限公司反洗钱工作管理办法》中银证股份字［2007］40号《中国银河证券股份有限公司大额交易和可疑交易报告管理办法》中银证股份字［2008］73号《中国银河证券股份有限公司报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》中银证股份字［2007］83号《中国银河证券股份有限公司客户身份识别及洗钱风险分类管理办法》中银证股份字［2007］132号关于转发《中国人民银行关于印发〈反洗钱非现场监管办法（试行）〉的通知》的通知中银证股份字［2007］77号关于转发《中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知》及进一步落实反洗钱有关工作的通知中银证股份字［2009］21号二、反洗钱法律法规和制度公司有关反洗钱的制度关于转发中国人民银行《反洗钱现场检查管理办法（试行）》及《中国人民银行反洗钱调查实施细则（试行）》的通知中银证股份字［2007］65号《关于开展反洗钱信息报送及反洗钱宣传工作的通知》中银证股份字［2008］93号客户交易监控、自律协同、纠纷处理、投资者教育、风险承受能力分类办法等5项制度中银证股份字2008[237]号账户管理质量标准中银证股份字2008[268]号客户回访、经纪业务客户意见处理办法等几项制度中银证股份字2008[276]号落实《关于加强证券公司账户规范日常监管的通知》，建立账户管理长效机制。中银证股份字2008[284]号二、反洗钱法律法规和制度内控制度建设1客户身份识别2客户身份资料和交易记录保存3大额和可疑交易报告4保密义务6反洗钱宣传与培训7配合反洗钱检查5设立反洗钱专门机构负责反洗钱工作，制定内部操作规程确定真实身份，了解客户职业\国籍等情况真实、完整，符合期限要求向中国反洗钱监测分析中心报告人民币、外币大额交易和可疑交易配合调查、如实提供对依法履行反洗钱义务获得的客户身份资料和交易信息应当予以保密做好组织计划及书面留痕二、反洗钱法律法规和制度中国银河证券股份有限公司经纪业务客户资料管理办法(中银证股份字［2007］167号)第十三条客户资料档案保管年限：（一）客户开户期间应一直妥善保存其所有客户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损；（二）纸制客户资料应自客户销户后保管20年以上；（三）电子客户信息应及时更新、备份，并保管20年以上。第十四条客户资料保密原则：（一）不得随意放置、丢弃客户资料；（二）不得随意透露客户资料内容；（三）不得未经批准，随意调阅复印客户资料；（四）不得利用客户信息谋取利益。公司有关反洗钱的制度解读二、反洗钱法律法规和制度证券市场反洗钱现状普遍看法，我国洗钱活动的规模相当大。我国外逃官员4000人，携款资金500亿美元。中国大陆每年洗钱2000亿元人民币（世界4000亿美元）20世纪80年代以来，我国成为第四大外逃国2007年8月，全行业实施客户保证金第三方存管后，利用证券业洗钱的资金必须先被引入其他金融机构后才能进入证券业。原来在证券市场上出现的支票换现金、化名开立账户、个人转托管等洗钱手段实施困难很大。三、我国证券市场反洗钱现状及案例证券市场反洗钱现状通过证券交易洗钱：洗钱分子通过不断渗入非法所得资金进行证券的自买自卖，借频繁的交易和转托管等掩盖资金的最初来来源渠道，以取得收入的表面合法性。客户身份识别。在我国证券市场发展初期客户身份识别的目的仅限于预防所有权争议，使证券市场洗钱泛滥。随着证券业客户账户规范工作和客户资金第三方存管的发展，犯罪分子通过证券市场洗钱的难度加大。大额和可疑交易的监控过度依赖信息化的监控。客户身份识别和账户资料规范互为表里三、我国证券市场反洗钱现状及案例案例未履行身份识别义务营业部现场检查被处罚案可疑交易识别案三、我国证券市场反洗钱现状及案例200×年10月20日,×客户(刚满18岁)到该证券公司开立了证券资金账户。次日通过银行转入1000万款项申购新股，之后购买了少量证券次年1月，该客户将900多万元的款项划回银行账户该交易金额和行为与其年龄身份和经济状况明显不符。经查阅开户资料，发现该客户未提供其职业信息，且无法证明该客户的资金来源是否为该客户本人的收入或有合理来源的解释。未按规定履行客户身份识别义务案例一三、我国证券市场反洗钱现状及案例C国的一股票经纪人不断接受一个客户的现金存款，从7000美元至18000美元不等。资金存入该客户姐姐的货币市场账户，通过签发支票提取。该经纪人因与此无关的侵吞罪被捕后，执法机构得知该客户的身份。警察对该客户进行背景调查，发现该股票经纪人的客户是一个已知的毒贩。案例二按照我国法律，因为洗钱主体其洗钱罪往往被主罪吸收了，所以洗钱罪可以说是给协助洗钱的人的准备的罪名。三、我国证券市场反洗钱现状及案例案例三200×年，新加坡人罗某到上海某银行办理业务时，一直躲避银行监控镜头，银行工作人员向其询问资金用途时，罗某开始不愿回答，而后又声称是在做外贸生意。之后罗某立即通过电话将其账户内的资金全部转至该行另一客户陈某的账户。三、我国证券市场反洗钱现状及案例案例三由于陈某账户资金交易比较大，该银行希望为陈某办理一张VIP卡，陈某欣然应允。而此时在旁的罗某立即进行了阻止。此举引起银行怀疑，立即向当地人民银行递交了可疑交易报告。根据这一线索，当地人民银行配合警方一举破获了这起我国最大的地下钱庄案，经司法认定该案的涉案金额超过50亿元。三、我国证券市场反洗钱现状及案例案例四（未严格履行反洗钱义务）·2007年11月，中国人民银行某派出机构对某证券营业部进行现场检查未按规定保存机构客户组织机构代码证及税务登记证复印件等未对在校学生客户的大额资金交易进行分析并报送可疑交易个别客户未登记住址信息、个别客户的登记住址与职业存在不符未按反洗钱规定进行客户身份识别未按规定保存客户身份资料未按规定上报可疑交易报告三、我国证券市场反洗钱现状及案例案例四（未严格履行反洗钱义务）营业部申辩，但无书面记录最终被实施行政处罚罚款48万三、我国证券市场反洗钱现状及案例案例给我们的启示关注内幕交易、对敲等行为了解大资金、异常资金来源关注异常交易、如大宗交易认真履行反洗钱义务不为身份不明的人提供金融服务三、我国证券市场反洗钱现状及案例反洗钱法行政处罚之一条款违法情形涉及处罚31金融机构未按照规定建立反洗钱内部控制制度的、未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工