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销售额税款计算税款缴纳授权声明申报人声明栏次项目授权人签字：声明人签字：主管税务机关：接收人：接收日期：如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：为代理一切税务事宜，现授权（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。期末未缴查补税额38=16+22+36-37————本期入库查补税额37————期初未缴查补税额36————即征即退实际退税额35————本期应补(退)税额34＝24-28-29————其中：欠缴税额（≥0）33=25+26-27————期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27④本期缴纳欠缴税额31③本期缴纳上期应纳税额30②出口开具专用缴款书预缴税额29——————①分次预缴税额28————本期已缴税额27=28+29+30+31实收出口开具专用缴款书退税额26————期初未缴税额（多缴为负数）25应纳税额合计24=19+21-23应纳税额减征额23按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额22————简易计税办法计算的应纳税额21期末留抵税额20=17-18——应纳税额19=11-18实际抵扣税额18（如1711，则为17，否则为11）应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16————按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16————免、抵、退应退税额15————进项税额转出14上期留抵税额13——进项税额12销项税额11免税劳务销售额10————其中：免税货物销售额9————（四）免税销售额8————（三）免、抵、退办法出口销售额7————其中：纳税检查调整的销售额6（二）按简易办法计税销售额5纳税检查调整的销售额4应税劳务销售额3其中：应税货物销售额2（一）按适用税率计税销售额1一般货物、劳务和应税服务即征即退货物、劳务和应税服务本月数本年累计本月数本年累计生产经营地址开户银行及账号登记注册类型电话号码纳税人识别号所属行业：纳税人名称（公章）法定代表人姓名注册地址附件1增值税纳税申报表（一般纳税人适用）根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额价税合计含税(免税)销售额销项(应纳)税额123456789=1+3+5+710=2+4+6+811=9+101213=11-1214=13÷(100%+税率或征收率)×税率或征收率17%税率的货物及加工修理修配劳务1————————17%税率的有形动产租赁服务213%税率3————————11%税率46%税率5即征即退货物及加工修理修配劳务6————————————————————————即征即退应税服务7————————————————6%征收率8————————————5%征收率9————————————4%征收率10————————————3%征收率的货物及加工修理修配劳务11————————————3%征收率的应税服务12————预征率%13a————预征率%13b————预征率%13c————即征即退货物及加工修理修配劳务14————————————————————————即征即退应税服务15————————————————16——————————————————————17————————————————18——————————————————19————————————————全部征税项目其中：即征即退项目应税服务扣除项目本期实际扣除金额项目及栏次货物及加工修理修配劳务应税服务货物及加工修理修配劳务应税服务一、一般计税方法计税二、简易计税方法计税三、免抵退税四、免税全部征税项目其中：即征即退项目开具税控增值税专用发票开具其他发票未开具发票纳税检查调整合计扣除后增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）税款所属时间：年月日至年月日纳税人名称：（公章）金额单位：元至角分纳税人名称：（公章）金额单位：元至角分1=2+3234=5+6+7+8567——89——————10——————11————12=1+4+11600栏次13=14至23之和14151617181920212223栏次份数金额税额24——————2526272829=30至33之和303132——3334栏次份数金额税额3536————项目本期认证相符的税控增值税专用发票代扣代缴税额栏次份数金额项目其中：海关进口增值税专用缴款书农产品收购发票或者销售发票代扣代缴税收缴款凭证运输费用结算单据四、其他（一）认证相符的税控增值税专用发票期初已认证相符但未申报抵扣本期认证相符且本期未申报抵扣期末已认证相符但未申报抵扣其中：按照税法规定不允许抵扣（二）其他扣税凭证上期留抵税额退税其他应作进项税额转出的情形三、待抵扣进项税额项目纳税检查调减进项税额红字专用发票通知单注明的进项税额上期留抵税额抵减欠税非正常损失简易计税方法征税项目用免抵退税办法不得抵扣的进项税额本期进项税转出额其中：免税项目用非应税项目用、集体福利、个人消费（三）外贸企业进项税额抵扣证明当期申报抵扣进项税额合计二、进项税额转出额项目税额前期认证相符且本期申报抵扣（二）其他扣税凭证其中：海关进口增值税专用缴款书农产品收购发票或者销售发票代扣代缴税收缴款凭证运输费用结算单据增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）税款所属时间：年月日至年月日一、申报抵扣的进项税额（一）认证相符的税控增值税专用发票其中：本期认证相符且本期申报抵扣税额期初余额本期发生额本期应扣除金额本期实际扣除金额期末余额1234=2+35(5≤1且5≤4)6=4-517%税率的有形动产租赁服务11%税率的应税服务6%税率的应税服务3%征收率的应税服务免抵退税的应税服务免税的应税服务增值税纳税申报表附列资料（三）（应税服务扣除项目明细）税款所属时间： 年 月日至 年月日 纳税人名称：(公章)金额单位：元至角分应税服务扣除项目项目及栏次本期应税服务价税合计额（免税销售额）纳税人名称：(公章)金额单位：元至角分期初余额本期发生额本期应抵减税额本期实际抵减税额期末余额123=1+24≤35=3-41增值税税控系统专用设备费及技术维护费2分支机构预征缴纳税款3456增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）税款所属时间： 年 月日至 年月日序号抵减项目纳税人名称（公章）：填表日期：年月日金额单位：元至角分项目当期申报抵扣的固定资产进项税额申报抵扣的固定资产进项税额累计增值税专用发票海关进口增值税专用缴款书合计固定资产进项税额抵扣情况表