搜索
第1页共30页财务信息化试题A01卷1（完成时间2小时）一、操作须知（无需作答）1、答题时间2小时；2、ERP软件采用用友U872版或者861版本，会计科目采用（v8.72版）“2007新会计制度科目”；如采用861版本，请在考试端更新861版07新会计准则补丁程序；3、记账凭证摘要必须写完整；4、答题开始，请把系统时间调到2012-01-31。二、答题要求（无需作答）1、考生注册企业应用平台，完成各模块初始设置操作(部分没有完成)；（操作员编号BY，姓名白燕；操作时间：2012-01-01）2、考生注册企业应用平台，根据经济业务在相应模块填制相关业务单据，生成会计凭证，并登记账薄，完成各模块记账工作；（操作员编号：BY；操作时间：2012-01-31；所有凭证制单日期为业务发生日期，附单据数不用填写）3、总账模块中审核凭证操作员刘峰，编号LF。4、编制指定格式报表保存到指定文件夹中。三、企业概况（无需作答）（一）企业基本情况企业名称：北京神州顶尖科技有限公司（简称：神州顶尖）；位于北京海淀中关村西区；企业类型：商业企业；主营业务：批发零售手机产品；法定代表人：张翔；联系电话和传真均为：010-88668822；纳税人识别号：010456883228。（二）北京神州顶尖科技有限公司采用以下的会计政策和核算方法1、企业记账本位币为人民币。2、固定资产折旧方法采用平均年限法二，按月计提折旧。3、所有操作员密码均为空。四、企业静态数据（无需作答）（一）预置数据账套信息：账套号：068；账套名称：北京神州顶尖科技有限公司；启用日期：2012年01月01日。基础信息：存货分类，客户、供应商不分类。编码方案：科目编码：42222；部门：22；收发类别：12；存货分类22；其他采用系统默认。数据精度：采用系统默认。（二）设置操作员及权限操作员编号操作员姓名系统权限BY白燕账套主管（三）系统启用启用总账模块、应收账款管理模块、应付账款管理模块、固定资产模块、薪资管理模块，启用日期统一为：2012年1月1日。（四）基础档案4.1部门档案1说明：872A01卷与861A01卷题面与评分点设置相同。本文档以872A01为例，861A01的答题步骤如与本文档中的截图不相同，还请以软件中实际操作为准。第2页共30页部门编码部门名称部门编码部门名称01总经理办公室04人力资源部02财务中心05采购中心03营销中心06库管中心4.2人员档案人员编号人员姓名性别行政部门人员类别是否业务员001张翔男总经理办公室在职人员是002张磊男总经理办公室在职人员是003康兵女财务中心在职人员是004邓森男财务中心在职人员是005赵艳女营销中心在职人员是006吴静女营销中心在职人员是007赵艳艳女营销中心在职人员是008孙明男营销中心在职人员是009吴明男采购中心在职人员是010刘甜甜女采购中心在职人员是011张宇男库管中心在职人员是4.3供应商档案编号供应商名称简称001北京神州联想电脑科技公司神州联想002数码视讯股份公司数码视讯003上海丰盈科技中心丰盈科技4.4客户档案编号客户名称简称C01北京飞扬通讯公司飞扬通讯C02上海明讯信息公司明讯信息C03深圳联易通公司深圳联易通C04中关村手机商贸中心手机商贸C05苏州迅捷公司苏州迅捷4.5结算方式编号结算名称1现金结算2现金支票3转账支票4.6凭证类型设置第3页共30页类型限制类型限制科目记账凭证无限制4.7存货分类存货分类编号存货分类名称01手机0101苹果手机0102HTC手机0103诺基亚手机02配件4.8计量单位计量单位组，01无换算组；计量单位:01部、02台、03个；4.9存货档案存货编码存货名称单位税率存货属性0101001苹果iphone4S16G台17%内销（销售861版）、外购0101002苹果iphone4S32G台17%内销（销售861版）、外购0102001HTCG14台17%内销（销售861版）、外购0102002HTCG23OneX台17%内销（销售861版）、外购0103001诺基亚N916GB台17%内销（销售861版）、外购0103002诺基亚800台17%内销（销售861版）、外购02001捷波朗BT2080蓝牙耳机台17%内销（销售861版）、外购02002三彩手机充电器个17%内销（销售861版）、外购（五）各模块初始设置5.1应收系统模块，设置以下参数：应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收账款余额百分比；其他参数为系统默认。5.2应付系统模块，确定以下设置：应付款核销方式：按单据；其他参数为系统默认。5.3固定资产业务控制参数（1）启用月份；2012.1；固定资产类别编码方式：2-1-1-2，固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；已注销的卡片5年后删除；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足；（2）用平均年限法二按月计提折旧；卡片序号长度为5。第4页共30页（六）2012年1月初会计科目体系发生额及辅助核算账户期初余额科目名称方向期初余额库存现金(1001)借43,000.00银行存款(1002)借1,080,000.00工行银行(100201)借1,080,000.00应收账款(1122)借237,340.00应收股利(1131)借7,860.00坏账准备(1231)贷800.00在途物资(1402)借320,000.00库存商品(1405)借2,500,000.00固定资产(1601)借903,800.00累计折旧(1602)贷354,600.00应付账款(2202)贷46,600.00应付职工薪酬(2211)贷10,800.00长期借款(2501)贷800,000.00实收资本(4001)贷3,000,000.00资本公积(4002)贷879,200.00第5页共30页五、作答内容-账套基础信息维护（分值：25分）1、操作员管理：题面：新增操作员刘峰，编号LF：拥有“公用目录设置”，“公共单据”,“应收”,“应付”,“总账”,“固定资产”中的所有权限。评分设置：（操作员编号、姓名、权限设置正确，总计1分）答题步骤：1.admin在2012-1-1登陆系统管理；2.权限——用户——增加，在弹出页面输入操作员编号与姓名；3.权限——权限，选中操作员，单击修改，将题目要求的权限赋予操作员，保存。2、基础档案设置（1）题面：账套主管白燕修改帐套，增加法定代表人：张翔；有外币核算。评分设置：（有外币核算设置正确，总计1分）答题步骤：1.帐套主管BY，2012-01-01，登陆系统管理；2.帐套——修改——增加法定代表人信息——选择有外币核算——确定。（2）题面：定义外币：币符：$；币名：美元；固定汇率；2012年1月记账汇率6.40，其他默认；会计科目100202（建设银行）下新增美元户科目（10020201），要求美元外币核算评分设置：定义外币1分，币符，外币名称正确得分；新增科目编码1分，科目名称、编号、美元核算属性正确得分；总计2分答题步骤：1.BY，2012-01-01，登陆企业应用平台；2.基础设置——基础档案——财务——会计科目——增加；3.在新增会计科目页面中，输入科目编码、科目名称，勾选外币核算；4.单击币种选择框进入外币设置页面，单击增加，输入外币的信息后确认退出；5.新增会计科目页面选择币种为美元，单击确定，保存信息退出。（3）题面：设置会计科目：设置指定科目，指定“现金总账科目1001”，“银行总账科目1002”；评分设置：指定科目正确1分答题步骤：1.基础设置——基础档案——财务——会计科目——编辑——指定科目；2.现金科目中指定1001、银行科目指定1002；3.确定，退出。（4）题面：按照下表内容设置本单位开户银行第6页共30页编号银行账号币种开户银行/账户名称所属银行编码B01874318964391人民币工行中关村西区支行01中国工商银行评分设置：本单位开户银行信息设置1分，编号、银行账号、开户银行正确得分答题步骤：1.基础设置——基础档案——收付结算——本单位开户行；2.增加，按照题目要求正确输入信息后，保存，退出。（5）题面：应收账款初始设置科目设置：应收科目为1122，预收科目为2203，销售收入科目为6001；税金科目为22210102，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币币种的结算方式均对应100201。坏账准备设置：提取比例为0.9％，坏账准备期初余额为800，坏账准备科目为1231，对方科目为6701。评分设置：录入科目4分；每科目信息正确得1分；坏账准备设置2分，坏账准备科目与对方科目正确各得1分；总计6分答题步骤：1.业务工作——财务会计——应收款管理2.设置——初始设置3.设置科目——基本科目设置，如题目要求设置应收、预收、销售收入、税金科目4.设置科目——结算方式科目设置，如题目要求设置结算方式科目5.坏账准备设置，如题目要求进行设置，确定，退出。（6）题面：应付账款初始设置科目设置：应付科目为2202，预付科目为1123，采购科目1405，税金科目为22210101，其他暂时不设；结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；其他人民币结算方式均对应100201。评分设置：录入科目4分；每科目信息正确得1分；结算方式科目设置3分，每科目设置正确得1分；总计7分答题步骤：1.业务工作——财务会计——应付款管理2.设置——初始设置3.设置科目——基本科目设置，如题目要求设置应付、预付、采购、税金科目4.设置科目——结算方式科目设置，如题目要求设置结算方式科目（7）题面：固定资产选项设置根据下面要求，设置固定资产选项内容：设置固定资产、累计折旧入账科目：固定资产入账科目：“1601固定资产”；累计折旧入账科目“1602累计折旧”；业务发生后立即第7页共30页制单；评分设置：设置对账科目1分，每科目正确0.5分；业务发生后立即制单1分；总计2分答题步骤：1.业务工作——财务会计——固定资产——设置——选项2.编辑——与财务系统接口——按照题面要求设置对账科目；3.编辑——与财务系统接口——勾选业务发生后立即制单；4.确定，退出。（8）题面：会计科目的期初余额录入应收账款、应付账款期初余额：要求在应收账款、应付账款录入期初应收单或应付单，总账期初余额进行引入。应收账款（1122）期初余额日期客户名称摘要方向余额2011-08-05中关村手机商贸中心客户欠款借138600.002011-11-24苏州迅捷公司客户欠款借98740.00应付账款（2202）期初余额日期供应商名称摘要方向余额2011-1-12数码视讯股份公司欠供应商款贷17600.002011-11-23北京神州联想产品有限公司欠供应商款贷29000.00期初余额录入完毕，请进行试算平衡。评分设置：应收账款期初余额录入，第一条录入正确得1分；应收账款期初余额录入，第二条录入正确，并将应收账款期初余额正确引入总账系统，得1分；应付账款期初余额录入，第一条录入正确得1分；应付账款期初余额录入，第二条录入正确，并将应付账款期初余额正确引入总账系统，得1分；总计4分答题步骤：1.业务工作——财务会计——应收款管理——设置——期初余额——确定；2.进入期初余额明细表——增加——正确录入两张期初应收单；3.业务工作——财务会计——应付款管理——设置——期初余额——确定；4.进入期初余额明细表——增加——正确录入两张期初应付单；5.业务工作——财务会计——总账——设置——期初余额；6.双击应收账款的期初余额——往来明细——引入——退出7.双击应付账款的期初余额——往来明细——引入——退出8.总账期初余额——试算平衡第8页共30页六、日常业务处理（分值：50分）根据业务需要，自行选择相关产品模块进行操作；以下业务均由白燕（BY）操作完成。（1）题面：2012/01/01公司从工商银行提取现金21000元备用金，现金支票票号6488评分设置：填写凭证1分，科目、金额、票号正确得分答题步骤：1.业务