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签字审批管理规定一、工作审批规定为了加强管理、规范子公司工作流程，各中心、各部门负责人更好的把握工作中的细节，加快《工作表单》在部门间流转，现对《工作表单》中相关人员签字、审批作如下规定：1、《工作表单》是指在工作过程中流转于部门间的各项《工作单据》。包括：《采购申请单》、《出差任务单》、《车辆保修单》、《工程报修单》、《工程项目建设计划》、《工程预、决算单》、《支出凭单》、《借款单》、《费用报销单》、《赊购单》、《工资表》、《物品领用单》、《工程维修、设备维修单》、《出差报销单》等其它单据；2、各部门严格按照子公司制定的《管理流程》填写《工作表单》，并按照流程及表单的要求，进行逐项、逐级审批；3、各部门在填写各项工作表单时，要保证《工作表单》的完整及字迹工整、清晰；对单据中各个项目要严格、认真、仔细的填写，不得漏填；4、各部门对填写好的工作表单（在单据中简单、精要阐述所填项目的内容）根据公司的《财务支出审批补充规定》的要求，进行逐级审批；5、各部门填写人对所填表单内容负全部责任；6、各部门相关人员在审批各项表单时，一定要做到认真、负责。对于填写不完整的单据，有权要求填写部门补充完整单据内容；7、各部门相关人员在审批各项表单时，对已经经过部分审批的表单，发现确有错误时，有权对单据上已经签批的人员，进行处罚；8、对出现错误的表单，由总经理进行处罚。处以每次表单上签字的每个人10元的罚款。二、财务支出审批程序1、工具单1.1采购申请单（资产、办公用品的采购及食品厂原料采购需填写此单）一式叁联：由申购人填写“采购申请单”部门负责人签字→采购部经理划价→财务经理审核→总经理审批（年预算外）→采购专员签字→购买；1.2出差任务单：一式两联，其中借款一联、报销一联。由出差人填写“出差任务单”→部门负责人同意→总经理审核（或上级领导审核）；1.3车辆报修单：一式两联，其中借款一联、报销一联。由司机填写“车辆报修单”→综合部文员核准登记→综合部经理审核→总经理审批（非正常外的维修保养）；1.4工程报修单：由报修人填写“工程报修单”→部门负责人同意→综合部经理审核并作预算→总经理审批（维修金额超过500元）；1.5工程项目建设计划申报：由综合部提出“工程项目建设计划书”→总经理审批；1.6工程预、决算单：由工程人员填写“工程预、决算单”→综合部经理审核→总经理审批。2、审批程序2.1付已挂帐的往来款：2.1.1付应付供货商的货款：由往来会计填写“支出凭单”→采购经理批付实际付款额→财务经理审核→总经理审批（有合同无需总经理审批）→出纳付款；2.1.2付在职员工未领工资：由往来会计填写“支出凭单”→财务经理审核→出纳付款；2.1.3退离职员工培训费及未领工资：由往来会计填写“支出凭单”→人力资源部经理签字确认→财务经理审核→总经理审批→出纳付款；本人不亲自领的不能代领打入个人账户。2.2借款：2.2.1预借差旅费：由借款人填写“借款单”（附已批付的出差任务单）→由主管会计审核→财务经理审核→总经理审批→出纳付款；2.2.2采购物品借款：由借款人填写“借款单”（附已批付的采购申请单）→财务经理审核→总经理审批→出纳付款；2.2.3车辆维修借款：由借款人填写“借款单”（附已批付的车辆报修单）→财务经理审核→总经理审批→出纳付款；（非正常维修保养借款车辆所属中心总监审批）；2.2.4工程借款：由借款人填写“借款单”（附已批付的工程报修单或工程预算单）→财务经理审核→总经理审批→出纳付款；2.2.5其他借款：由借款人填写“借款单”→部门负责人签字→财务经理审核→总经理审批→出纳付款。2.3采购物品报帐：由经办人填写“费用报销单”→申购部门负责人签字→财务经理审核→总经理审批→出纳付款（会计清帐）。2.4费用报帐（未借款）：由经办人填写“费用报销单”→部门负责人签字→费用主管会计审核→财务经理审核→总经理审批→出纳付款。2.5费用报帐（有借款）：2.5.1固定电话费（有定额）报销：由经办人填写“费用报销单”→综合部经理审批→费用主管会计审核→财务经理审核→会计清帐；2.5.2车辆维修费报销：由经办人填写“费用报销单”→综合部签字→费用主管会计审核→财务经理审核（非正常维护保养由车辆所属部门审核）→总经理审批→会计清帐；2.5.3差旅费报销：由经办人填写“费用报销单”→部门负责人签字→费用主管会计审核→财务经理审核→总经理审批→会计清帐；2.5.4其他：由经办人填写“费用报销单”→部门负责人签字→费用主管会计审核→财务经理审核→总经理审批→会计清帐。2.6工程结算：由工程专员填写“费用报销单”（附已批付的工程决算）→部门负责人签字→财务经理审核→总经理审批→会计清帐。2.7赊购：由采购员填写“赊购单”→部门负责人签字→财务经理审核→总经理审批；（附采购申请单）。2.8领用存货：2.8.1领用宣传品：由领用人填写“领用单”→财务经理审核→库管付货；预算内以及预算外；2.8.2领用产品用于促销、品尝所用的：由领用人填写“领用单”→财务经理审核→总经理审批（有总经理签批报批件无需审批）→库管付货；2.8.3领用办公用品：由领用人填写“领用单”→部门负责人审批→综合部经理审批→库管付货。2.9工资表：人资经理审核考勤表→人资部报财务考勤表→会计人资员做工资（附考勤表）→人资部经理审核→财务总监→总经理审批。3、财务支出审批程序费用的发生和现金的支出必须建立在每月编制的费用预算和付款计划之内。如果有特殊事项，再按程序办理。3.1工具单：日常原料采购流程：厨师长报单--→总经理---→采购、采购申请单（除日常原料采购以外均需填写此单）；3.1.1预算内的采购申请单由申购人填写“采购申请单”→采购询价→总经理审核签字即可购买；3.1.2预算外的采购申请单由申购人填写“采购申请单”→采购询价→子公司经理审核→会计签字→财务经理审核→总经理审批→采购购买物品；3.1.3预算外的紧急物品的采购：公司经理备用金管理办法。也必须填写“采购申请单”，由总经理签字即可购买。3.2工程维修、设备维修单：当月预算内的工程维修，由经办人填写“工程报修单”签字并注明预算内→转到综合部即可维修。预算外的工程维修，由综合部填写“工程、设备报修单”→总经理审核并作预算→集团总经理审批。3.3工程决算单：由工程专员填写“工程决算单”→综合部经理审核→使用单位负责人验收并签字→综合部经理审批→总经理审批。3.4公司工资表：公司人资员报考勤（公司经理签字）→公司人资部审核→公司出纳做工资表→公司主管会计审核→财务总监审核→总经理审批。3.5付款计划表及费用预算表：公司会计、出纳和经理共同完成付款计划表和费用预算表的编制→财务经理审核→财务总监→总经理审批。4、总经理费用报销审批时间每周三、周六上午8：30-12：00