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《会计电算化》综合实训案例题第一部分账套信息一、建立账套1.以系统管理员(Admin)登陆“系统管理”，增加下列操作员。编号姓名所属部门角色001赵敏财务部账套主管002钱江财务部总账会计、应收会计、应付会计003孙磊财务部存货核算员、资产管理、工资管理员004李英财务部出纳005周密采购部采购主管006吴健销售部销售主管007郑伟仓管部仓库主管2.建立账套(1)账套信息账套号：8+两位数学号；账套名称：辰龙商贸股份有限公司；账套路径：由任课教师指定；启用会计期：2006年1月。(2)单位信息单位名称：辰龙商贸股份有限公司；单位简称：辰龙商贸；单位地址：东海市龙王路888号；法人代表：徐平；邮政编码：345678；联系电话及传真：5656161；电子邮件：CLSM@DHCL.COM；税号：354323400533221。(3)核算类型本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：赵敏；按行业性质预置会计科目。(4)基础信息存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。(5)分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2-2；客户权限组级次：2-2-3；客户分类编码级次：2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类别编码级次：1-2；供应商权限组级次：2-2-3；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。3.系统启用2006年1月1日，系统管理员启用应付、应收、固定资产、总账、存货核算、采购管理、销售管理、库存管理、工资管理等系统。4.操作员权限设置编号姓名权限002钱江公用目录设置、应收、应付、除出纳外的总账权限003孙磊公用目录设置、固定资产、存货核算、工资管理004李英公用目录设置、总账之出纳、出纳签字005周密公用目录设置、采购管理006吴健公用目录设置、销售管理007郑伟公用目录设置、库存管理二、模块参数设置以赵敏身份登录“企业门户”，设置各模块参数。1.总账制单权限控制到科目；出纳凭证必须经由出纳签字；凭证必须经由主管会计签字；数量、单价小数位保留2位；部门、个人、项目排序方式均按编码排序。2.应收款管理应收款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期；坏账处理方式：应收余额百分比法；应收账款核算模型：详细核算；不根据信用额度自动报警。3.应付款管理应付款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期；应付账款核算模型：详细核算；不根据信用额度自动报警。4.工资管理工资类别个数：单个；从工资中代扣个人所得税；不扣零；人员编码长度：5位。5.固定资产本账套计提折旧；折旧汇总分配周期：1个月；当(月初已计提月份＝可使用月份-1)时将剩余折旧全部提足；资产类别编码规则：2-1-1-2；固定资产编码方式：自动编码，部门编码＋类别编码＋序号；序号长度：3；与账务系统进行对账；固定资产对账科目：1501；累计折旧对账科目：1502；对账不平情况下不允许固定资产月末结账。6.采购管理系统采购选项：普通业务必有订单；商业版费用不分摊到入库成本。7.销售管理系统销售选项：普通销售必有订单；新增发票默认参照发货单生成；取消“是否销售生成出库单”；允许存货超可用量发货。第二部分基础档案以账套主管赵敏的身份登陆“企业门户”，设置基础档案。一、部门档案部门编码部门名称01办公室02财务部03采购部04销售部0401销售一部0402销售二部0403销售三部05仓管部二、职员档案职员编码职员姓名部门名称职员属性01001敖广办公室总经理01002张立办公室副总经理01003刘小璐办公室管理人员02001赵敏财务部财务经理02002钱江财务部会计02003孙磊财务部会计02004李英财务部出纳03001江上舟采购部部门经理03002梁瑜采购部业务人员03003周密采购部业务人员04001余凡销售一部部门经理04002朱明宇销售一部业务人员04003陈文斌销售一部业务人员04004王春销售二部业务人员04005徐咏梅销售二部业务人员04006胡晓慧销售三部业务人员04007曾一平销售三部业务人员04008吴健销售三部业务人员05001何春红仓管部部门经理05002郑伟仓管部业务人员三、客户分类客户分类编码客户分类名称01本地02外地0201北方0202南方0203西北0204西南四、客户档案客户编码客户名称客户简称所属分类开户银行账号税号业务员部门01001红光股份有限公司红光公司本地工商银行1234123456789011111朱明宇销售一部01002晨星股份有限公司晨星公司本地工商银行2345234567890122222余凡销售一部02001黄河股份有限公司黄河公司北方工商银行3456345678901233333陈文斌销售一部02002绿谷股份有限公司绿谷公司南方工商银行4567456789012344444王春销售二部02003青梅股份有限公司青梅公司南方工商银行5678567890123455555徐咏梅销售二部02004蓝带股份有限公司蓝带公司西北工商银行6789678901234566666胡晓慧销售三部02005紫微股份有限公司紫微公司西南工商银行7890789012345677777曾一平销售三部五、供应商分类类别编码类别名称01生产商02批发商六、供应商档案供应商编码供应商名称供应商简称所属分类开户银行账号税号业务员部门01001贝贝股份有限公司贝贝公司生产商工商银行9876999888777666555江上舟采购部01002晶晶股份有限公司晶晶公司生产商工商银行8765888777666555444梁瑜采购部02001欢欢股份有限公司欢欢公司批发商工商银行7654777666555444333梁瑜采购部02002迎迎股份有限公司迎迎公司批发商工商银行6543666555444333222周密采购部02003妮妮股份有限公司妮妮公司批发商工商银行5432555444333222111周密采购部七、存货分类存货分类编码存货分类名称01甲类商品02乙类商品03丙类商品04应税劳务八、仓库档案仓库编码仓库名称计价方式011＃库全月平均法022＃库全月平均法033＃库全月平均法九、计量单位1.计量单位分组计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别1A组无换算2B组固定换算2.计量单位编码名称计量单位组名称计量单位组类别主计量单位标志换算率001台A组无换算否002件A组无换算否003元A组无换算否004双B组固定换算是1005箱B组固定换算否10十、存货档案存货编码存货代码存货名称存货大类单位主要供货单位默认仓库存货属性01001A1101商品01件贝贝公司1＃库外购、销售01002A2102商品01件贝贝公司1＃库外购、销售01003A3103商品01件贝贝公司1＃库外购、销售02001B1201商品02台晶晶公司2＃库外购、销售02002B2202商品02台晶晶公司2＃库外购、销售02003B3203商品02台欢欢公司2＃库外购、销售03001C1301商品03双迎迎公司3＃库外购、销售03002C2302商品03双妮妮公司3＃库外购、销售03003C3303商品03双妮妮公司3＃库外购、销售04001YF运费04元应税劳务十一、会计科目1.修改会计科目科目编码科目名称辅助核算受控系统1111应收票据客户往来应收系统1131应收账款客户往来应收系统1133其他应收款个人往来1151预付账款供应商往来应付系统1501固定资产部门核算2111应付票据供应商往来应付系统2121应付账款供应商往来应付系统2131预收账款客户往来应收系统2.增加会计科目科目编码科目名称科目类型核算账类100201工行存款资产日记账、银行账100202建行存款资产日记账、银行账550101运杂费损益550102广告费损益550103工资及福利费损益550199其他费用损益550201办公费损益550202差旅费损益部门核算550203折旧费损益部门核算550204工资及福利费损益550205业务招待费损益550206税金损益550207汽车费损益550208计提的坏账准备损益550209工会经费损益550210职工教育经费损益550211养老保险损益550299其他费用损益3.指定科目在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。十二、凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，100201，100202付付款凭证贷方必有1001，100201，100202转转账凭证凭证必无1001，100201，100202十三、结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理标志1现金否2支票是201现金支票是202转账支票是3电汇否4银行汇票否5其他否十四、开户银行编码开户银行名称账号暂封标志001中国工商银行23242500789否002中国建设银行37383965432否十五、收发类别类别编码类别名称收发标志1入库收101采购入库收102受托代销入库收103盘盈入库收104其他入库收2出库发201销售出库发202委托代销出库发203盘亏出库发204其他出库发十六、采购类型采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值01商品采购采购入库是十七、销售类型销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值01普通销售销售出库是02零售销售出库否十八、费用项目费用项目编码费用项目名称01运杂费02代垫费用十九、仓库存货对照表仓库存货编码存货名称1＃库01001101商品1＃库01002102商品1＃库01003103商品2＃库02001201商品2＃库02002202商品2＃库02003203商品3＃库03001301商品3＃库03002302商品3＃库03003303商品第三部分期初设置一、总账系统初始设置(一)期初余额科目编码科目名称余额方向期初余额1001现金借1573.001002银行存款借1426805.23100201工行存款借1326805.23100202建行存款借100000.001009其他货币资金借56000.00100906存出投资款借56000.001101短期投资借285000.00110101股票借105000.00110103基金借180000.001111应收票据借120000.001131应收账款借77805.001133其他应收款借1500.001141坏账准备贷396.531151预付账款借50000.001243库存商品借265770.001301待摊费用借5600.001402长期债权投资借300000.00140201债券投资借300000.001501固定资产借6021000.001502累计折旧贷1089843.001801无形资产借150000.001901长期待摊费用借78000.002101短期借款贷500000.002121应付账款贷20124.002131预收账款贷60000.002153应付福利费贷63250.002171应交税金贷73117.70217102未交增值税贷38250.00217106应交所得税贷29700.00217108应交城市维护建设税贷2677.50217112应交个人所得税贷2490.202176其他应交款贷1530.002181其他应付款贷53848.002301长期借款贷400000.003101实收资本(或股本)贷5000000.003111资本公积贷613600.00311101资本(或股本)溢价贷600000.00311107其他资本公积贷13600.003121盈余公积贷760544.00312101法定盈余公积贷507028.00312103法定公益金贷253516.003141利润分配贷202800.00314115未分配利润贷202800.00(二)辅助账期初余额1.1111应收票据日期凭证号客户摘要方向金额2005-12-16转-21紫薇公司销货款借1200002.1131应收账款日期凭证号客户摘要方向金额2005-12-26转-52红光公司销货款借6