协会报销管理办法

协会报销管理办法为了加强报销管理，合理使用资金，提高效益，结合实际情况，特制定本办法。第一章费用的支取和报销第一条本着勤俭节约、反对铺张浪费的原则，各项开支均应按年度预算和有关标准严格掌握，节约使用，对费用开支进行有效的管理和监督，提高效益。第二条发生业务报销时，原始凭据应符合国家规定，内容填写完整。第三条委托他人办理报销业务，委托人要填写报销单并在原始凭证背面签署姓名和日期。第二章报销审批权限第四条秘书长、理事长分别按如下权限审批签署财务报销单，并承担签字权限内的相应责任。1、年度预算内单笔5000元（含5000元）以下的费用由秘书长审批；2、5000元以上的由秘书长审核后，报理事长审批。第五条遇到急付款情况，如秘书长出差在外直接由理事长审批；如理事长出差在外，超过秘书长权限的可电话请示后先行签署支付，后补签字。若遇两人都不在单位，须按权限由秘书长或理事长的电话通知，方可办理。第三章差旅费第六条副秘书长和秘书处工作人员由秘书长审批；理事长、副理事长由秘书长审批；秘书长由理事长审批。第四章会议费第七条秘书处组织的会议，应凭专项收支预算（一式两份）办理借款，报销时要附有会议通知、预决算表格（超出预算的，要求附有决算说明）、列有全部出席人员姓名、单位等的会议签到原件。参加外单位组办的会议报销时要附有会议通知。第八条10000元（含10000元）以下的会议预算由秘书长审批；10000元以上的由理事长审批。第九条会议报销按照第二条审批权限办理。第十条举办会议执行政府采购要求，原则上到定点饭店办会。单项会议金额20000元（含20000元）以下的，不须在定点饭店举办；20000元以上的，均须按照政府采购有关规定在定点饭店举办，凭“中央国家机关会议定点电子结算单”及发票报销。第十条不能到定点饭店办会的，应书面报告理事长审批核准。第十一条原则上不委托旅行社办理；确须委托旅行社办理会务的，应书面报告理事长审批核准，方可与旅行社签署合同书。第五章聘用人员费用第十二条秘书处聘用人员及聘费，以聘用合同为准，由秘书长按月审批发放金额。第六章专家咨询费和劳务费第十三条秘书处因业务（含会议）需要支付评审、咨询、劳务费的审批：1、预算内单笔3000（含3000）以下的由秘书长审批；2、3000元以上的由理事长审批。第十四条由课题支付的要符合课题管理的规定，还须课题负责人签字。原则上不允许他人代签，如果他人代签字领取，须签署代签人姓名。第七章办公用品等第十五条办公用品、资料费、制作费、印刷费及维修配件等要列明该费用的明细清单及合同，在发票的后面签署经办人和货物验收人。应有合同或协议并列明该费用明细等。第八章大额费用第十六条大额费用10000元（含10000元）以上的，应有列明该费用明细等相关材料，并附合同或协议。第九章课题拨款第十七条专项课题款的拨付，须提供项目任务书、合同原件及原始凭证，经课题负责人、秘书长核签、理事长审批。第十章重大项目及投资第十八条重大项目及对外投资须经理事会集体讨论做出决定，并附参加会议人员签字的会议纪要，按规定程序办理审批、报批手续。第十一章附则第十九条本办法自公布之日起实施。