财政局质量手册

HW-ZLCZ-QM财政局质量手册版本/修改状态：A/0第1页共46页目录0.1目录……………………………………………………………10.2质量手册颁布令…………………………………………………30.3AA财政局简介………………………………………………40.4质量方针和质量目标说明………………………………………50.5管理者代表任命书………………………………………………60.6质量手册管理说明………………………………………………60.7质量手册修改页…………………………………………………70.81目的与适用范围…………………………………………………72引用文件…………………………………………………………83术语和定义…………………………………………………124质量管理体系…………………………………………………225管理职责………………………………………………………256资源管理………………………………………………………304.1总要求………………………………………………………224.2文件要求………………………………………………………225.1管理承诺………………………………………………………255.2以顾客为关注焦点……………………………………………255.3质量方针………………………………………………………255.4策划……………………………………………………………265.5职责、权限和沟通……………………………………………275.6管理评审………………………………………………………28HW-ZLCZ-QM财政局质量手册版本/修改状态：A/0第2页共46页7财政管理业务实现……………………………………………328测量、分析和改进………………………………………………398.5改进…………………………………………………………44附录A:支持性文件……………………………………………47附录B:质量职能分配表……………………………………………486.1资源的提供……………………………………………………306.2人力资源………………………………………………………306.3基础设施………………………………………………………316.4工作环境………………………………………………………317.1财政管理过程的策划…………………………………………327.2与服务对象有关的过程………………………………………337.3设计和开发……………………………………………………357.4采购……………………………………………………………357.5财政管理业务的提供…………………………………………367.6监视和测量装置的控制……………………………………398.1总则…………………………………………………………398.2监测与测量…………………………………………………408.3不合格品控制………………………………………………428.4数据分析……………………………………………………43HW-ZLCZ-QM财政局质量手册版本/修改状态：A/0第3页共46页0.2质量手册颁布令为巩固我县财政改革成果，进一步提升财政管理质量，积极实践“依法理财、科学管理、求实创新、优质服务”，努力塑造中联财政的良好形象，促进财政管理的现代化、规范化，本局按照《GB/T19001-2000idtISO9001:2000质量管理体系--要求》标准建立内部的质量管理体系。本质量手册对内是质量管理的纲领性文件，对内是本局各科室和全体干部职工开展质量管理活动的依据和行动准则；对外是本局质量管理的承诺，是向服务对象证明财政管理服务质量的保证能力和开展质量管理活动的持续改进能力。现予以批准颁发，全体干部、职工必须认真贯彻执行。局长：2000年10月25日0.3AA财政局简介HW-ZLCZ-QM财政局质量手册版本/修改状态：A/0第4页共46页AA财政局是AA主管财政工作的政府组成部门。本局目前内设办公室、人教监察科、政策法规科、预算科、国库科、社会保障科、综合科、农财农税科、会计管理科、企业财务科、国有资产综合管理科、财政监督检查科及下属信息中心。本局现有干部职工68人，其中大专以上文化程度59人。近几年来，本局坚持秉公理财、开源节流、确保平衡的原则，努力为全县人民当好家，理好财，确保了各行政事业单位人员的工资发放，确保了社会保障资金的及时到位，确保了全县机关单位的正常运转，使财政资金得到了有效合理的运用。同时，从AA实际出发，与时俱进，开拓进取，锐意创新，不断深化财税改革，充分发挥财政“四两拨千斤”的功能，促进了全县经济建设和社会各项事业的发展。1999年全县实现财政总收入108986万元，按可比口径计算比上年增长66%，财政总支出67820万元，按可比口径计算，比上年增长49%。在收入增长的同时，财政队伍建设也取得了可喜的成就，涌现了一大批先进集体和先进个人，所取得的成绩得到了上级的表彰，财政良好的群体形象和个体形象已在群众中牢固树立。地址：AA邮编：9932209电话：传真:HW-ZLCZ-QM财政局质量手册版本/修改状态：A/0第5页共46页0.4质量方针与质量目标声明0.4.1质量方针依法理财科学管理求实创新优质服务依法理财：依法理财是财政工作的核心与方向，是财政工作人员的基本准则和职责，是实现财政作用的重要保证。坚持“四两拨千斤”的理财机制，提高财政性资金使用效益，逐步建立稳固的财政收支体系，规范的财政执法体系和有效的财政监督体系。财政机关必须在法定的职权内，根据法定依据和程序，依法实施财政管理。科学管理：树立现代的管理理念，运用先进的管理工具，引进先进的管理方式，建立“科学严谨、高效简便、规范应用、便于管理”的财政质量管理体系，使财政业务流程科学、规范，易于操作。建立职责明确、分工合理的岗位责任制，强化制度管理，充分调动全局人员的积极性，做到人尽其才、人尽其职。以建立社会主义公共财政的体制框架为目标，围绕“一个龙头、二个结合、三个分离”（以预算改革为龙头，预算内、外资金相结合，资产管理和财务管理相结合，预算编制、预算执行、预算监督相分离）的财政管理改革方针，实现财政管理的规范化、科学化、现代化，不断提升财政管理质量。求实创新：HW-ZLCZ-QM财政局质量手册版本/修改状态：A/0第6页共46页坚持理论创新和实践创新相结合，敢干实践，勇于探索，认真开展调查研究，摸清地方经济脉搏，充分发挥财政职能，促进全县经济和各项事业的发展。坚持与时俱进、改革创新，争创一流，财政管理水平要达全省乃至全国先进水平。优质服务：在坚持依法行政的前提下，改进服务内涵与方式，不断提高服务质量，为服务对象提供优质、文明、高效、快捷的服务，努力满足服务对象需求并尽力超越服务对象的期望。尊重和维护服务对象的合法权益，树立财政机关的良好形象，当好政府的理财人。0.4.2质量目标年份指标2002年基本指标地方财政收入预算完成率100%以上地方财政支出预算完成率100%以内县人大建议、政协提案答复基本满意率100%财政规范性文件制定符合法律法规率100%内部违法违纪案件发生数0政务公开率（规定公开）100%来信来访办理率100%HW-ZLCZ-QM财政局质量手册版本/修改状态：A/0第7页共46页干部学历程度--45周岁以下干部大专以上学历占全部正式职工数90%以上干部业务培训平均合格率95%服务承诺兑现率100%服务对象满意率95%科室指标文书处理准确率BG98%信息工作先进集体项目数BG2项内部检查通报次数RJ18行政诉讼败诉率FG0预算资金拨付及时准确率GK100%社保基金拨付及时准确率SB100%银行账户开设审批率ZH100%票据准购证审批率ZH100%农业税征收率NC100%农业税减免税减免到户率NC100%农业税票证管理安全率NC100%企业财务决算抽查率QC10%会计从业资格年检率KG95%以上年报决算报表完成率GZ100%以上财政案件检查完成率CJ100%数据备份率XX100%质量目标说明HW-ZLCZ-QM财政局质量手册版本/修改状态：A/0第8页共46页一、基本指标说明a）地方财政收入预算完成率是指地方财政收入预算执行数与预算数的比例。b）地方财政支出预算完成率是指地方财政支出预算执行数与预算数的比例。c）县人大议案、政协提案答复基本满意率是指本局承办的人大议案和政协提案达到的满意程度，是达到基本满意以上的议案、提案数与承办的议案、提案数之间的比例。d）财政规范性文件制定符合法律法规率。是指本局制定的每一个规范性文件都要符合法律法规的规定，是符合法律法规的规范性文件数与所有规范性文件数的比例。e）内部违法违纪案件发生数，是指受到党、政纪处分或司法机关立案查处的案件发生数。f）政务公开率，是指实际公开的政务内容项目数与按照规定应公开的政务内容项目数的比例。g）来信来访办理率，是指来信来访承办次数与来信来访的次数的比例。h）干部内部业务培训平均合格率，是指内部业务培训合格人数与实际参加人数的比例。（全年多次的取平均数）i）服务承诺兑现率是指承诺时限已办妥的事项件数与承诺时限内应办事项件数的比例。j）服务对象满意率是指通过走访、座谈组织问卷调查等形式回收的HW-ZLCZ-QM财政局质量手册版本/修改状态：A/0第9页共46页问卷中满意户数与收回户数的比例。二、科室指标说明a）文书处理准确率，是指处理准确的文书数与处理的文书总数之比，由办公室负责。b）信息工作先进集体数，是指信息工作在各级评比获得县级以上先进集体称号的数目，由办公室负责，各科室协办。c）内部检查通报次数，是指由局督查小组组织的对内部各项制度执行情况进行检查并实行通报的次数，由人教监察科负责。d）行政诉讼败诉率，是指被行政相对人提起诉讼的败诉案件数与所有行政诉讼案件数的比例，由政策法规科负责，职能科室协办。e）预算资金拨付及时准确率，是指预算单位预算资金及时准确拨付数与预算单位预算指标数之比，由国库科负责。f）社保基金拨付及时准确率，是指及时准确拨付的各类基金次数与应拨付的各类基金总次数之比，由社保科负责。g）银行帐户开设审批率是指符合条件实际审批数与应审批数之比，由综合科负责。h）票据准购证审批率是指符合条件实际批准数与应审批数之比，由综合科负责。i）农业税征收率是指农业税实际征收数与农业税应征数之比，由农财农税科负责。j）农业税减免税减免到户是指实际减免户数与应减免户数之比。k）农业税票证管理安全率是指农业税票证帐实相符情况，也即安全HW-ZLCZ-QM财政局质量手册版本/修改状态：A/0第10页共46页保管数与应保管数之比，由农财科负责。l）企业财务决算抽查率是指企业财务决算抽查户数与总户数之比，由企业财务科负责。m）会计从业资格年检率是指参加年检人数与持证人数的比例，由会计管理科负责。n）年度决算报表完成率是指实际报送单位数与应报送单位数之比，由国资科负责。o）财政案件检查完成数是指实际完成检查数与计划检查数之比，由财政监督科负责，有关科室协办。p）数据备份率是指实际应备份数与应备份数之比，由信息中心负责。0.5管理者代表任命书HW-ZLCZ-QM财政局质量手册版本/修改状态：A/0第11页共46页关于任命严格同志为管理者代表的任命书为了有利于更好地建立、实施和保持AA财政局的质量管理体系，确保质量管理体系的持续有效运行，特任命严格同志为管理者代表，授权其负责财政局的质量管理体系运行的管理工作，以及与质量管理体系有关的外部联络工作。局长：年月日0.6质量手册管理说明0.6.1本质量手册描述了本局的质量方针、质量目标、组织机构与科HW-ZLCZ-QM财政局质量手册版本/修改状态：A/0第12页共46页室职责、质量管理体系过程之间的相互作用以及《GB/T19001-2000idtISO9001:2000质量管理体系--要求》标准中本组织适用条款的规定。0.6.2本质量手册由ISO9000工作组负责组织编写，经管理者代表审核，局长批准后发布实施。0.6.3本质量手册的发放范围是本局领导、各科室负责人以及有关人员和认证机构。