采购付款流程

关于物料采购付款流程一、关于月结供应商付款流程图时间定义：（1）月结期间：上月26日至本月25日（4）付款期间：下月15至20日（节假日向后顺延）（2）对账期间：本月26日至月底（3）开票期间：回传对账单至下月10日前1、收货：要求供应商提供一式二联送货单，并把货物与送货单都送到仓库，统一由仓管员验收货物，仓管员负责验收货物实物、规格型号、数量、重量是否与采购订单相符。核对货单是否相符？3、（1）货实不符、数量、重量有误的由仓管员处理，方式有：退货、换货、补货。（2）有其他违反采购协议规定的，由品质检验员开出“扣款通知联络单”。（3）如有需要供应商协助处理的需通知采购与财务暂停付款，待处理完后才安排付款。以上三种方式都必须及时通知采购与财务。否是4、签章：仓管员在一式三联的送货单上签名，一份送给采购文员、一份整理归类存放好，待月底移交给财务对账。在金蝶系统里见到采购文员已录采购订单的，应及时调出订单并入库，如没有采购订单，应及时催采购文员录入。6、财务审核：应付账款岗位会计应根据仓管员送来的送货单检查金蝶系统里材料是否已经及时入仓，数量与单价是否正确，对账单金额是否正确。有没有相关质量问题需要扣款事项。7、通知开票：财务审核完对账单后签名，移交给采购部，由采购部回传给供应商，并由采购部通知供应商开票。8、发票收集：采购收到月结供应商的发票后，应在发票后附上对应金额的送货单、采购订单、对账单，并在系统里做完发票勾稽，并登记发票移交表，将发票移交给财务部。2、品质检验：公司指定品质检验员负责对物料质量进行严格把关，对质量不符的拒绝签字，并进行退货、换补货。对有部分瑕疵而尚可使用的物料应根据实际情况开出“扣款通知联络单”。5、采购对账：（1）采购文员应根据仓管员签收的送货单认真核对每月供应商的对账单，发现数量或单价，特别是单价不符或者是已退货供应商未及时更新的，应及时通知供应商更改对账单。（2）对收到品质检验员的“扣款通知联络单”的，应根据实际情况填由采购主管填写扣款金额，并传真给供应商，如回传确认无异议的应及时在月结对账单上扣款。最后将核对无误的对账单由采购主管签名后移交给财务，并附上回传的“扣款通知联络单”。三、关于零散采购供应商审批：拟定：谢漫日期：2010年12月6日二、关于预付货款订购供应商9、制作付款计划表：财务部根据采购部送来的采购发票制作付款计划表，呈交给总经理审批。10、出纳汇款：每月15-20日为给月结供应商付款的日期，除特殊情况外，统一由出纳在这段时间汇款。11、已付款反馈：出纳汇完款后及时将汇款单复印一份交给采购部，并及时登记已付款信息。1、申请预付货款：采购部填写预付货款申请表，附采购合同、用料申请人物料采购申请表、供应商资料。强调增值税专用发票要与货物同时送达。2、总经理审批：对预付货款申请表进行审批，并授权进行网上汇款。3、出纳网上汇款：根据总经理授权进行网上汇款，并在汇完款后将网上汇款单发送给采购文员。4、财务登记：财务部应每月制作一份预付货款收发票进度跟踪表，对付款后的到货及发票到达时间进行跟踪。5、货物及发票送达：仓管员验收货物入库，并在送货单上签名，采购文员收集采购发票，并在发票后面附已有仓管员签名的送货单、采购订单，进行勾稽，并在预付货款登记表作标识核销。6、发票移交：采购文员在仓管员办理入仓手续、并进行发票勾稽后将发票及相关附件传递给财务进行账务处理。汇完款后超过十天还没有收到发票，或者送货后还没有提供发票的，财务部应及时进行跟踪，并将信息反馈给采购部，要求采购部向供应商催收发票。1、现金购买物料：所需购买物料量少、规格型号杂可先由采购员到外面采购，但尽量要求提供专用发票。如果不能立刻开的，也采用零存整取的方法，达到一定采购额后要开发票。2、办理入仓：由仓管员验收入仓。3、货款结算：（1）走报销流程；（2）由出纳支付货款，采购部应提前二天通知出纳备款，并由总经理审批后，由出纳支付。4、零存整取发票开具跟踪：采购文员应对有购买协定的供应商的采购情况进行采购跟踪，如约定买满1万元的货款可以开票，那么当买满约定金额后应按约定要求供应商及时开票。5、发票移交：收到发票应及时进行移交，避免发票丢失、过期，财务部应对收到的发票及时进行认证并抵扣。