Oracle-企业绩效管理

InsertPictureHere发现收益和成本来源，提升企业绩效赵春立OracleEPM资深顾问2企业在收益分析方面对BI寄予很大的期望61.2%49.4%44.5%36.3%29.4%24.9%13.5%12.2%12.2%5.3%0%10%20%30%40%50%60%70%RevenuegrowthIncreasingprofitabilityReducingcostsIncreasingmarketshareImprovingcustomerservice/loyaltyDrivinginnovationStrengtheningrelationshipswithkeystakeholdersStrengtheningcorporatebrandsCompletingmergersandacquisitionsCorporatesocialresponsibilityExpectedBenefitsofBetterBusinessIntelligenceEconomistIntelligenceUnit,November20073但衡量客户和产品收益的工具还远远达不到目标FEI,Tenthannualtechnologyissuesforfinancialexecutivessurvey4收益分析现状(KPMG)•90%的成本削减项目没有达到预期目标•获取的成果也往往是短暂的，不能持续改进•成本动因没有被清晰的理解和定义•结果就是不能在应当削减成本的环节进行削减2007KPMGworldwidesurveyofmorethan400companies5收益分析现状(IDC)•绝大部分的企业已经形成一些正规的流程，对成本和收入的数据进行采集和计算，并生成收益分析报告，供领导决策之用•但准确性和及时性的计算能力受到了非常大的限制•主要还是采用手工的、基于电子表格的计算流程•新的、集成的分析成本和盈利的方法的需求越来越强烈•企业寻求平台类成本和收益管理解决方案的要求正在提高•同时预测到2010年，市场也会更多地从“自开发”到“购买”进行转换IDCResearch,May20086总帐(科目余额)大量交易信息累计财务数据法定财务环境下XYZCorp.收入费用利润汇总结果7法定财务报告不能帮助你…•如何准确找出为公司带来利润的客户？•某个产品或服务的贡献毛利是多少？•销售产品或提供服务给客户的成本是多少？•某个客户消耗资源的比例是多少？为什么收入增长了，利润反到下降了？8其它的则需要经过分析后才能合理分配材料成本直接人工成本的分布直接成本容易找到并合理分配制造费用产品研发客户关系管理支持服务质量管理销售/市场费用企业需要一种灵活的、可扩展的合理分配成本的方法和工具9总帐合理的分摊决策支持财务数据活动数据考虑收益和成本分析的环境下客户收益分析产品成本透视成本动因InsertPictureHereHyperionProfitability&CostManagement解决方案HPCM：集成的EPM家族中的一员BIApplicationsEPM工作间业务系统（OLTP）数据仓库数据集市SAP,Oracle,Siebel,PeopleSoft以及其它ExcelXML业务流程OLAP融合中间件商务智能基础商务智能应用绩效管理应用战略管理全面预算管理财务报表合并收益和成本管理12HPCM组件DataWarehousesTransactionalSystemsPerformanceManagementApplications分摊模型计算管理追踪视图EssbaseHPCM服务器EPM工作间WebAlertsOfficeMobileDesktopSearch中间件（WebLogic、财务数据质量管理FDM、数据集成工具ODI）FinancialReportingWebAnalysisSmartView盈利性与成本管理解决方案•用户驱动的绩效管理应用，主要用于：•度量、分摊和分配收入及成本•按部门、客户和产品计算盈利性•为决策支持提供场景模拟•分析报告•与EPM系统紧密集成•元数据和主数据•数据•技术架构13HPCM帮助解决的问题举例•确定并报告客户、产品、服务和渠道的盈利性•分析客户/产品盈利与否的原因•分析公共服务部门的成本分配•在以下情况下更好地理解盈利性变化:•产品组合变化•定价变化•提高/降低产能•资源整合•-关闭工厂、组织重组、变更渠道等等1415HPCMWinsFinancialHealthcareTelecomHigh-TechUtilitiesDefense/Govt/NonProfit1.利用Oracle多维计算引擎Essbase的优势，提供高性能的分配平台支撑•业界性能最快的大数据量、高并发多维数据引擎作为HPCM的计算和存储核心；•提供灵活的、按客户、产品、部门等多角度的计算和分析；2.支持任意分摊算法•作业成本法（ABC）、交互分配法、客户化计算等，来准确地度量、分摊和分配产品收入以及成本；•多种分配方法可以组合使用，形成新的客户化分配方法；•开放的分摊模型设计环境，支持收益机构与政府组织等公共服务机构；3.业务用户驱动的收益和成本建模•将技术细节封装起来，最终用户可以在纯HTML环境下直接定义规则、执行计算和校验，易于使用；•提供追溯视图和分摊验证报告，便于快速跟踪分摊结果；•内置图形化分析、报告工具及Office集成插件，一体化完成输出展现；•为决策支持提供多个场景的模型建模和模拟结果更强大的后台处理引擎更灵活的业务规则定义更简单的用户体验Oracle收益和成本管理解决方案-HPCMHyperionProfitability&CostManagementNOTE:AssignmentRulesusedinthismodelarehighlightedbyItalicsOtherRevenue$2,500OtherRevenue$2,500OtherRevenue$2,500OtherRevenue$833OtherRevenue$833OtherRevenue$833OtherRevenue$7,500OtherRevenue$2,500OtherRevenue$25/OrderTotalRev=$10KTotalRev=$12,100TotalRev=$20,000TotalRev=$44,500TotalRev=$15,233TotalRev=$3,233TotalRev=$23,833TotalProfit=$928TotalProfit=-$5,699TotalProfit=$3,525TotalProfit=$853TotalProfit=-$770TotalProfit=$4,237SalesPrice=$120SalesPrice=$70SalesPrice=$210SalesPrice=$90SalesPrice=$120SalesPrice=$230UnitCost=$139.65UnitCost=$102.79UnitCost=$204.87UnitCost=$89.87UnitCost=$200.18UnitCost=$195.97TotalCost=$11,172TotalCost=$25,699TotalCost=$40,975TotalCost=$14,380TotalCost=$4,004TotalCost=$19,597SalesVolume(250)SalesVolume(80)SalesVolume(200)BaselineHDTVBaselineProjectionTVBaselinePlasmaTVEven(100%)33.3%$8,40533.3%$8,40533.3%$8,405SalesVolume(160)SalesVolume(20)SalesVolume(100)USTradersHDTVUSTradersProjectionTVUSTradersPlasmaTVEven(100%)33.3%$3,31233.3%$3,31233.3%$3,312ExpeditedOrdersAssemblyQualityAssuranceLaborHrs(3,020)2x400$14,0631x1820$31,9931x400$7,031$17,932$62,949$17,726分摊细节–2009年1月实际发生CorporateHQSalaries$15,000Benefits$5,000Facilities$10,000$30,000SquareFt(10,000)1000$3,8701000$3,8708000$30,957OTHrs(320)320$6,825QAHrs(720)720$17,726BaselineWSUSTradersVisits_Hrs(750)2x250$9,1831x250$4,591Calls(100)75$2,58325$861ExpOrders(400)300$13,450100$4,483ProductionVolume(410)250$17,294160$11,068ProductionVolume(100)80$2,76720$692ProductionVolume(300)200$32,570100$16,285SalesVisitsSalesCallsTimeAllocation(100%)80%$13,77420%$3,443.48$13,774$3,443ScottsdaleFacilitiesDepr.Bldgs$20,000Facilities$10,000ScottsdaleOvertimeOvertime$6,825$6,825$25,699$11,172$40,975$14,380$4,004$19,597HighDefTelevisionProjectionTelevisionPlasmaTelevisionAssemblyHrs(1820)1x100$3,4592x410$28,3623x300$31,129$28,362$3,459$48,855$25,216$9,935Stage1(GeneralLedger-GL)Costs=$115,825Stage2(Activities–ACT)Costs=$115,825Stage3(Products–PRD)Costs=$80,676Stage4(Customers–CUST)Costs=$35,150Stage5(ProductMix–PMX)Costs=$115,825POV:January09Actual(Revenue&Costs)SalesRevenueOtherRev$10,000ProductRev$108,900OtherRevenuetoExpeditedOrdersProductRevenuetoCustomerxProductHeadcount(23)SalesSalaries$9,500Benefits$2,500Facilities$0Facilities$0HumanResourcesSalaries$8,000Benefits$2,000ScottsdaleLaborWages$24,000Benefits$3,000Salaries$020203Headcount(25)2Facilities$Only$17,217$53,087$38,696$10,087$1,617$696$3,600$2,400$24,000$8,000$12,400Revenue=$118,900Revenue=$10,000Revenue=$10,000Revenue=$118,900RevenueLayerLegendCostsDriversVolumes成本是如何流转的？分摊阶段总账（资源库）业务活动产品客户市场区域部门/科目部门/活动产品客户客户/产品/区域在多个维度之间进行分摊定义分摊阶段、维度和驱动因素阶段1:总账（资源库）