物业公司审计方案

审计项目名称审计依据审计期间项目主审项目成员物业公司审计方案物业公司审计方案审计程序人员安排《物业公司管理制度》1.获取POS机系统的收款情况，盘点现金，并现场盘点车辆与保安的车辆登记进行核对。3.检查地下包月停车场的停放车，是否存在非包月的车辆，了解原因。检查是否存在临时规划的与图纸不同的母子车位。三、保洁、工程物资1.盘点保洁、工程物资，并与台账以及财务账核对，询问是否存在无用途的物资。3.检查维修领用单，申请理由和用途登记是否齐全。一、物业费1、获取物业费收取清单，了解物业费是否存在拖欠。2、了解物业押金或者装修保证金收取、归还情况，获取垃圾清运费收取表。2.选取审计当日往前15天内，任何一天的收现日报表，与监控室内的当天的出入车辆进行核对。2.按照花卉租赁合同，盘点租赁的花卉是否与合同约定的数量一致。七、会计凭证审计1.分析水电收取以及划分是否合理。1.进行市场询价，花卉供应商的信息可以从58同城之类的网站上找。二、停车场六、地下仓库1.按照地下仓库分布图对地下仓库进行盘点，检查是否存在临时搭建的情况，了解临时搭建出租以及实际租用情况。5.清点物业资产，包含维修更换下的物资以及日常办公使用的物资。了解废旧物资出售收入的去向。四、公共设施维护1.检查停车场、电梯、保险、供水、供电、空调的维护合同，了解相关费用支出的明细。4.做维修质量服务回访，了解是否收取维修费。（抽查工程乱收费的情况。）2.选择保洁、工程物资中金额大的物品进行市场询价，了解价格情况。五、花卉租赁2.检查替票的使用情况，比如会务费、业务招待费、办公费等,相关证明单据是否齐全。3.检查消防设备是否过期。3.对于小型改造或者维修工程，结合合同以及工程结算单，核实工程量以及使用的材料。八、其他1.了解商场楼下摆摊人员是否收取费用。（可不做，目前不收取费用）2.检查保安日常巡逻记录表，是否存在提前写巡逻日期以及签名，或者没有记录的。4.检查员工福利，尤其是车补、高温补、服装费的发放授权是否有依据。序号资料名称资料归属期间性质1物业费明细账物业会计截止到审计当日电子档2装修保证金明细账物业会计截止到审计当日电子档3临停车辆收费明细物业会计审计当年电子表4会计凭证物业会计整年原件5包月车辆包月费清单房产会计审计当年电子表6车位分布图物业办公室审计当年纸质打印7地下仓库分布图物业办公室审计当年纸质打印8临停车辆收费日报表物业办公室一个月原件9植物花卉租赁合同物业办公室当年原件10工程合同物业办公室当年原件11电梯维修保养合同物业办公室当年原件12保安日常巡逻记录表现场查看13包月车辆明细房产办公室审计当年电子表所需资料