固定资产投资管理制度

2007年11月29日发布2007年12月6日实施*右划实线表示在前版文件基础上做了修改共24页第1页宝山钢铁股份有限公司管理文件文件编号：BGZ07001第2版签发：伏中哲固定资产投资管理制度1总则1.1固定资产投资包括基本建设、技术改造和零星固定资产购置。固定资产投资项目包括基本建设项目和技术改造项目，它通过采用先进的工艺、技术、装备，建设、扩建或改造生产线，或通过提高产品质量、扩大品种、增加产量、降低资源消耗、提高资源综合利用水平、环境保护治理、安全生产措施等，提高企业经济效益和环境效益、增强竞争能力。基本建设项目是指以扩大生产能力为主要目的的固定资产投资行为，包括：为企业发展而新建的项目、为扩大生产能力、增加品种而新建生产车间、生产线等的项目；为改变生产布局而进行的全厂性迁建项目等。技术改造项目是指针对现有生产设施，采用国内外先进的工艺、技术、设备和管理经验，通过对现有生产工艺、技术装备进行改造，提高企业经济效益和环境效益的固定资产投资行为。1.2为了加强对固定资产投资项目的管理，规范、有序地开展项目的规划、年度计划、立项、实施、竣工验收和后评价工作，最大限度地发挥投资效益，特制定本制度。1.3本制度适用于宝山钢铁股份有限公司（以下简称公司）法人项下的分公司所有建设技改项目（以下简称项目）。公司零星固定资产购置项目、总部直属单位固定资产投资项目和被投资单位固定资产投资项目的管理办法另行制订。2项目管理原则和权限2.1项目管理采取以生产单元作依托、分公司和项目组为核心、职能管理有效支持的矩阵管理模式。2.2项目采用分类管理，分层授权的管理方式。2.3项目的审批属性和授权限额2.3.1授权限额2.3.1.1单项投资总额在最近一期经审计的净资产30％以上的，须经过公司股东大会批准。2.3.1.2单项投资总额在最近一期经审计的净资产10％以上不满内部事项注意保存共24页第2页30％的，须经过公司董事会批准。2.3.1.3单项投资总额占最近一期经审计的净资产不满10％且未列入公司已经批准的经营规划和年度预算的，须经过公司执行董事一致批准。2.3.1.4单项投资总额占最近一期经审计的净资产不满10％且已列入公司已经批准的经营规划和年度预算的，由公司总经理批准。2.3.2分公司单项投资的审批权限按照授权审批限额，项目分两类：限上项目、限下项目。宝钢分公司授权限额为5000万元；其它分公司为3000万元。2.4项目的管理属性。根据项目的具体建设内容，项目的管理方式分两种：A类、B类。A类项目指公司基本建设项目；授权审批限额以上且属于重点技术创新类、新增产线类、品种结构和产能调整类、重要能源平衡及环保指标控制类项目；其它需要公司统筹的技术改造项目。其它技术改造项目为B类项目。2.4.1A类项目由公司组织直至初步设计批复的相关项目管理，并组织审查、批复可行性研究报告、初步设计，负责项目全过程的投资、进度基线管理和专业延伸管理；分公司组织实施，全权负责施工、安全和现场管理，负责在授权范围内投资、质量、进度等要素的协调与处置。2.4.2B类项目由分公司负责全程管理、组织实施，其中限上项目的可行性研究报告和初步设计报公司审核、批复。公司负责所有项目的设备、材料采购，对项目建设过程进行跟踪、协调、检查和监管，组织开展“达产、达标、达效”跟踪管理和后评价。2.5项目的管理属性由公司在年度计划中认定。2.6分公司不准超越权限审批或拆项审批项目，不准擅自简化项目管理程序。2.7项目资金由公司统一安排。2.8各部门和分公司在公司授权范围内负责本专业的业务审批与合同签订，不准越权审批和签约。对外合同授权分类主要包括：工程咨询类、工程勘察类、工程设计类、设备采购类、建筑安装类、三电软件开发类、工程总包类（EPC）、技术服务类等八大类。3职责分工3.1投资管理部主要职责3.1.1通用投资管理共24页第3页3.1.1.1公司固定资产投资项目的综合管理部门，负责组织编制公司的固定资产投资规划、计划、项目报审报批、实施过程、竣工验收的全过程归口管理，负责公司固定资产投资和建设体系业绩评价的归口管理；后评价管理；3.1.1.2组织编制中长期固定资产投资规划纲要，监督、评估实施情况；组织、编制公司固定资产投资年度计划，对计划执行情况进行检查监督；3.1.1.3负责组织公司项目的报审报批，对口国家和地方有关部门办理项目核准、备案手续，负责限上项目的立项管理，组织确定项目技术经济指标测算的方法，审核项目的技术经济指标；3.1.1.4负责组织落实项目的建设条件；3.1.1.5负责组织平衡和统筹项目建设资源；3.1.1.6负责土地管理和房屋权属管理；3.1.1.7组织开展项目的政策研究，策划项目的政策利用，牵头组织办理引进设备免税、国产设备抵扣税及对口国家和上海市建设管理部门的相关审批手续；组织项目补助（贴息）的申请、报批及后续使用工作；履行公司对口政府相关部门的窗口服务；3.1.1.8负责项目招投标政策管理；监管建设程序；负责组织对施工单位的归口管理和评价，平衡施工力量；3.1.1.9负责指导、监督分公司严格执行国家、地方和公司建设程序，对项目实施过程进行跟踪、协调、检查和监管，组织工程检查会议，协调实施过程中的重大问题；3.1.1.10负责组织公司工程投资统计及上报工作；3.1.1.11组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。3.1.2A类项目的管理3.1.2.1负责前期工作推进和工作团队的组建；牵头协调项目管理团队的组建；项目的工程咨询合同签订和管理；3.1.2.2负责项目的立项审批、总投资、总进度管理，下达项目总投资指标和总进度计划；3.1.2.3负责组织项目的合同管理单位向分公司财务部提供项目的财务决算资料；3.1.2.4负责项目的竣工验收确认和后评价管理。3.1.3B类项目的管理共24页第4页负责限上项目的可行性研究批复意见的审核和报批。3.2工程技术部主要职责3.2.1通用工程技术管理3.2.1.1公司工程项目的技术和经济方案的业务管理部门，负责制订和推行工程设计技术规定、标准；3.2.1.2负责公司的总体设计归口管理，包括工程技术发展方向的研究、设计标准和技术选型策略等；3.2.1.3负责总图的归口管理，包括总图规划；总平面现状图的标准；总图的管理规范和技术标准；监督和评价各分公司的总图管理；3.2.1.4负责自主集成创新项目的管理。负责建立自主集成创新管理体系，具体包括风险评估、立项管理、过程管理、效果评价和推广应用，激励机制的建立与实施；3.2.1.5负责工程项目新工艺、新技术、新装备的推广与应用；3.2.1.6负责项目经理团队的归口管理；建立项目管理专家和工程技术专家的工作平台；3.2.1.7负责工程技术招标专家库的归口管理；3.2.1.8负责公司宝钢工程项目管理系统（BPMS）和信息平台的归口管理；3.2.1.9负责设计专业的供应商管理；3.2.1.10负责组织项目的规划报审、消防报审和报验工作，规划、消防专业的政府关系归口协调。规划报审具体包括建设用地规划许可证、建设工程规划设计要求、设计规划方案、建设工程规划许可证等；消防报审具体包括可研、初步设计和施工图三阶段的消防报审等；3.2.1.11组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。3.2.2A类项目管理负责项目的工程技术业务管理，包括可行性研究、初步设计的工程技术方案、估概算和技术经济分析报告的编制，具体如下：3.2.2.1负责项目本身、项目之间、项目与现有设施之间的接口关系及能源介质平衡等管理工作;3.2.2.2负责组织项目的可行性研究报告编制,参加可行性研究报告的审查；负责组织编制和审查技术交流提纲、征询技术方案书、询价书、招标技术文件；组织技术交流和技术谈判;3.2.2.3对项目管理团队的配置提出专业意见；共24页第5页3.2.2.4负责落实项目的设计条件，组织项目初步设计编制，组织初步设计审查、报批；审查设备订货资料;3.2.2.5负责设计委托合同（勘察设计合同、设计单位承担的成套设备设计合同、三电软件设计合同及相关技术咨询服务合同）和建安造价审价委托合同的签订和管理，组织编制各类设计文件；负责设计计划、设计合同及设计供应商管理;负责设计、勘察的委托；负责向政府部门办理设计、勘察招标的相关手续；3.2.2.6负责制订和维护宝钢工程造价标准；组织编制、审查投资估概算；负责下达项目的投资分解指标；负责项目实施过程中进度、投资的动态跟踪和归口管理；负责项目概算额度内的控制管理；3.2.2.7负责项目设计文件的归口管理；3.2.2.8组织设计优化、设计复查和设计服务，组织施工图方案审查；负责设计变更修改的管理；组织施工图设计；3.2.2.9负责项目出国人员派遣标准的管理；配合分公司报批项目出国人员派遣计划；3.2.2.10负责组织设计联络和设计审查。3.2.3B类项目技术管理负责限上项目的估概算审核，初步设计批复意见的审核和报批。3.3工程设备部负责工程设备采购供应的归口管理工作，建立有效的组织管理体系，优化设备采购供应业务流程，包括供应商的管理和策划、合同签订和管理、委托设备招标、签订招标代理协议、设备制造过程管理（含驻厂监造、设备监理等）、A检、报关商检（含引进设备免税）、储运、外商SV（含翻译）管理等；负责设备采购相关的政府关系归口协调；负责组织引进合同的设备A检和图纸转化等；负责设备采购专项的分解投资指标控制、动态跟踪和归口管理。组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。3.4资材备件采购部负责项目甲供材料的采购供应管理，包括有关甲供材料管理制度的拟（修）订、材料计划审核受理、采购策划、招标询价、合同执行、仓储配送、结算、质量控制以及异议处理等；负责项目一次充填料的采购供应；参与乙供甲控材料供应商的审核。组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。3.5战略管理部主要职责3.5.1组织编制公司发展规划和钢铁产品规划；3.5.2组织产品规划的调整优化；共24页第6页3.5.3协调公司现有产线、产品结构；3.5.4参与编制公司钢铁业重大投资项目规划；3.5.5参与A类项目可行性研究报告审查。3.6系统创新部主要职责3.6.1负责公司信息化建设项目的归口管理，编制公司信息化发展规划，承担公司总部信息化项目的立项、设计、实施、验收、后评价等；3.6.2组织编制、审查公司信息化项目年度计划、预算，参与技改工程项目相关信息化技术方案的审查；3.6.3负责建设系统业务审批、合同签订的授权报批。3.6.4组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。3.7财务部主要职责3.7.1负责公司项目年度资金计划的平衡及中央预算内项目投资补助和贴息的财务核算等管理；负责贴息到账后的收进及核算等财务管理；3.7.2负责项目所需资金的筹措，并参与项目外汇风险规避方案的研讨和制订；3.7.3组织协调金融机构为项目提供所需贷款承诺函；3.7.4负责办理国内设备的退税清算手续；3.7.5负责提出项目技术经济指标的测算方法和计算规范，组织提供投资效益测算的前提资料及项目有关财务指标的确认，参与项目技术经济分析和后评价工作；3.7.6负责对A类项目管理的规范性进行财务监督，对B类项目管理的规范性进行财务指导；3.7.7负责归口公司管理部门签约合同的报支审核和支付并向分公司财务系统抛帐；3.7.8负责投产后项目的经济效益评价工作。3.7.9负责设备供应商资信调查；负责保险供应商及其费率确定，并签署协议。3.7.10组织开展管理自查、自纠，配合审计部门开展项目执行情况抽查。3.8法律事务部主要职责3.8.1负责对项目所涉及的国家法律法规提供咨询、把关；共24页第7页3.8.2负责项目有关法律文件的谈判、审核并给予相应的指导；3.8.3负责办理签订项目法律文件的授权手续。3.9审计部主要职责3.9.1负责项目的审计归口管理，包括工程建安造价和竣工财务决算抽审和备案，参与后评价有关审计工作；3.9.2组织对公司内部立项审批流程的事前审计；3.9.