费用分析报告

费用分析报告目录：1、管理费用2、业务费用3、B类费用一、管理费用1、人力资源中心2016年1-7月人力资源中心共支出费用148万元，其中房租费50万、年会费27万、行政费25万、福利费20万、装修费12万、日常费用6万、会议费4万、固定资产费4万元。总体体现为：（1）房租费50万元，2016年新增租赁房租费，较往年相比，每月新增17万元房租物管等费，此笔费用大幅增加（2）行政费25万，主要新增商务车租赁及使用费6万元、IFS办公室网络费用5万元、北京基地房租水电等费4万元，实际成都行政费10万元.（3）福利费20万，主要是节日员工福利及各种奖金费用。（4）装修费12万，因租赁IFS写字楼，故前期产生的装修费，较往年相比，此笔费用大幅增加。总结：1、房租、装修费支出较大；2、非固定性费用增加较多；3、日常固定性支出趋平；4、年会费用可以适当降低。年会费18%行政费17%会议费3%日常费用4%福利费13%固定资产3%房租34%装修费8%人力资源中心年会费行政费会议费日常费用福利费固定资产房租装修费2、管理费用-主要部门2016年1-7月管理部、市场部、拉萨公司、教育研究院、顾问、海外教育六个部门共使用费用148万，人力成本257万。总体表现为：（1）教育研究院费用使用27万，人力薪资136万，2016年新增教育研究院，较往年相比费用和人力薪资大幅增加，（2）拉萨公司费用56万，人力26万，2016年新成立拉萨公司，前期启动费用及后期相关高新申办及税务代理费用使用较大。（3）市场部费用33万，主要新增东北活动（人文鼎利学院签约仪式）6万元，其他属于市场部日常费用，日常费用偏高。建议：1、市场部的费用可以单独按固定费用和变动费用进行归类统计，除正常的印刷费、网站费、域名费外其他费用可以降低。2、顾问周舫费用4万，人力成本22万，海外教育产品部杜继环费用1万，人力成本13万，暂无法分析二、业务费用1、业务部门分析020406080100120140160管理费用费用人力除投资、政府、税收项目以外，1-8月总收入2607万，毛利1068万，业务部门人员使用费用745万。利润目标完成较好的部门：1、公共事业部完成利润目标67%2、吉智公司完成利润目标27%3、产业事业部完成利润目标25%其中教育服务事业部因与四川科技签订投资合同，完成任务较理想，赞！！另：2016年因负责人情况变动，田荣华团队的收入大幅降低，董娟部门的收入暂定，后期应提前考虑人员变动情况，做相应的项目情况分析及处理方案。2、业务人员分析各部门业务人员1-8月共使用人力薪资213万元，1-7月共使用费用113万（因8月费用在9月26后提交，故尚未统计8月费用）投入产出值较好的人员：1、王晓萍2、陈方亮3、周月总结：1、2016年异地业务较多，业务部门差旅支出增加较快。2016年会议及培训主要以成都总部为准，后期可考虑在异地做相关的会议及培训，增加异地员工归属感，同时可让大家更加有主人翁精神。2、各业务人员使用B类费用较多，但B类费用中的项目转化不理想，项目前期有投入，后期无果。后期建议各部门负责人管理B类费用，针对自己的团队人员进行分析，合理的使用B类费用，定期进行报告。3、产业项目较去年相比业务有所提升，张海宁、宁宁、周月费用发生较低，投入产出值较理想。三、B类费用在2016年上半年对费用进行A/B类费用分类，但未进行管理，登记B类项目共286个，按照使用金额2W以上项目进行筛选后共20个项目，20个项目中大部分项目已经立项确认收入，故得知，大部分业务人员在报销B类费用时，按照项目成熟情况进行选择性投放项目。后续对B类费用强加管理，定期和各业务部门负责人沟通，了解业务情况。建议：1、B类费用管理可按额度进行控制2、异地业务较多，财务从票据和内容无法直接分析费用的有效性，可由各地负责人指定一名员工和财务进行对接，每周或每月（建议每月，因费用报销按月提交处理，且每周一有管理会议，总裁可直接了解当地业务情况）汇报当地业务情况，根据汇报情况进行分析所报费用与业务情况是否属实，如属实可适当对此员工进行奖励。3、对于费用管理，实际是一种信任管理，缺乏信任的团队如同生锈的齿轮。故必要导致信任和“预先给予的信任”的行为。严歌苓说，人之间的关系不一定从陌生进展为熟识，从熟识走向陌生，同样是正常进展。人与人之间的缘分，远没有想像中的那么牢固，也许前一秒钟还牵手一起经历风雨，后一秒就说散就散，所以，你要懂得善待和珍惜。人与人相处，讲究个真心，你对我好，我就对你好，你给予真情，我还你真意，人心是相互的。两个人在一起，总会有人主动，但主动久了，就会累，会伤心，心伤了就暖不回来了，凡事多站在对方的角度想一想，多一份忍耐和谦就，就不会有那么多的怨气和误解，也少了一些擦肩而过。做人不要太苛刻，太苛无友，人无完人，每个人都有这样或那样的缺点，重在包容。包容是一种大度，整天笑呵呵的人并不是他没有脾气和烦恼，而是心胸开阔，两个懂得相互包容的人，才能走得越久。人与人相处，要多一份真诚，俗语说，你真我便真。常算计别人的人，总以为自己有多聪明，孰不知被欺骗过的人，就会选择不再相信，千万别拿人性来试人心，否则你会输得体无完肤。人与人相处不要太较真，生活中我们常常因为一句话而争辩的面红耳赤，你声音大，我比你嗓门还大，古人说，有理不在声高，很多时候，让人臣服的不是靠嘴，而是靠真诚，无论是朋友亲人爱人都不要太较真了，好好说话，也是一种修养。俗语说，良言一句三冬暖，你对我好，我又岂能不知，你谦让与我，我又怎能再得寸进尺，你欣赏我，我就有可能越变越好，你尊重我，我也会用尊重来回报你，你付出爱，必会得到更多的爱。与人相处，要多一份和善，切忌恶语相向，互相伤害就有可能永远失去彼此，每个人心中都有一座天平，每个人心中都藏一份柔软，表面再强势的人，内心也是渴求温暖的。做人要学会谦虚，虚怀若谷。人人都喜欢和谦虚的人交往，司马懿说：“臣一路走来，没有敌人，看见的都是朋友和师长”.这就是胸怀。有格局的人，心中藏有一片海，必能前路开阔，又何愁无友。人与人相处，开始让人舒服的也许是你的言语和外表，但后来让人信服的一定是你的内在。就如那句，欣赏一个人，始于颜值，敬于才华，合于性格，久于善良，终于人品。人这一生，遇见相同的人不容易，遇见正确的人更不容易，只有选择了合适的相处方式，带上真诚与人相处，才会走得更长，更远更久。人与人相处，要多一份真诚，俗语说，你真我便真。常算计别人的人，总以为自己有多聪明，孰不知被欺骗过的人，就会选择不再相信，千万别拿人性来试人心，否则你会输得体无完肤。人与人相处不要太较真，生活中我们常常因为一句话而争辩的面红耳赤，你声音大，我比你嗓门还大，古人说，有理不在声高，很多时候，让人臣服的不是靠嘴，而是靠真诚，无论是朋友亲人爱人都不要太较真了，好好说话，也是一种修养。俗语说，良言一句三冬暖，你对我好，我又岂能不知，你谦让与我，我又怎能再得寸进尺，你欣赏我，我就有可能越变越好，你尊重我，我也会用尊重来回报你，你付出爱，必会得到更多的爱。与人相处，要多一份和善，切忌恶语相向，互相伤害就有可能永远失去彼此，每个人心中都有一座天平，每个人心中都藏一份柔软，表面再强势的人，内心也是渴求温暖的。做人要学会谦虚，虚怀若谷。人人都喜欢和谦虚的人交往，司马懿说：“臣一路走来，没有敌人，看见的都是朋友和师长”.这就是胸怀。有格局的人，心中藏有一片海，必能前路开阔，又何愁无友。人与人相处，开始让人舒服的也许是你的言语和外表，但后来让人信服的一定是你的内在。就如那句，欣赏一个人，始于颜值，敬于才华，合于性格，久于善良，终于人品。