1第一章国际结算概述

国际结算总主编：黄斌傅龙海吴美焕主编：刘志惠周宝玉对外经济贸易大学出版社PPT制作：林晓怡本书章节第一章国际结算概述第二章外汇、汇率与进出口报价第三章国际结算支付工具第四章非信用证支付方式第五章信用证支付方式第六章信用证欺诈与防范第七章银行保函与备用信用证第八章国际结算风险管理第九章国际结算中的贸易融资第一章国际结算概述第一节国际结算的概念及分类什么是国际结算？结算？国际结算最主要内容国际结算工具——三种票据国际结算方式——三种国际结算票据国际结算融资国际结算工具是指证明债权人权利和债务人义务的书面契约凭证。国际贸易结算所使用的工具主要是票据。票据是具有一定格式、由付款人到期对持票人或者其指定人无条件支付确定金额的信用凭证。国际结算的方式是指货币收付的手段和渠道，是国际贸易结算的中心内容，包括汇款、托收、信用证、银行保函和备用信用证。国际结算的票据是指贸易结算中涉及的单据，例如发票、包装单、货运单据、保险单、产地证、函抄与汇票等单据。国际结算融资是指进出口商如何利用票据及(或)单据，结合结算方式进行特定方式的融资(或融物)。例如票据贴现、信托收据、进出口押汇、保理、出口信用保险项下融资等。区分几个概念区分：国际结算工具——票据国际结算单据VS国际结算中的票据票据有广义狭义之分。1）广义的票据：是指商业上使用的各种单据或凭证，如发票、提货单、栈单、仓单、保单等。2）狭义的票据：是专指依规定要式签发和流通的汇票、本票、支票等信用工具，是以支付一定金额为目的。就本章内容而言，流通票据是专指狭义票据。国际结算中的单据在国际结算中，银行只处理单据银行单据进口商单据出口商商品承运人商品承运人我不懂商品!单据是国际结算的核心不同种类的交易要求不同的单据票据、单据的常见种类：票据(Instrument):广义以及作为通货的纸币，亦称为商业上的权力单据(DocumentsofTitle)。狭义票据是指以支付金钱为目的的特种证券，即汇票、本票、支票。按照单据的性质，可将单据分为:商业单据、运输单据、保险单据和官方单据。国际汇兑结算（汇款）托收结算（D/PD/A)信用证结算（LC）国际结算方式——三种汇款是指银行根据汇款人或客户的委托，以一定的方式，通过其(作为付款行的)国外联行或代理行，将一定金额的货币支付给国外收款人或债权人的结算方式。托收出口商(或债权人)开立金融票据或商业单据或两者兼有，委托托收行通过其联行或代理行向进口商(或债务人)收取货款或劳务费用的结算方式。付款交单(D/P)承兑交单(D/A)信用证是银行为买方（申请人）或自己签发的书面承诺；只要符合跟单信用证条款，（银行）将支付受益人信用证上的金额。第二节国际结算的业务种类一、现金结算（COD）现金结算是转账结算的对称。指在商品交易、劳务供应等经济往来中直接使用现金进行应收应付款结算的行为，是货币结算的形式之一。在我国主要适用于单位与个人之现金结算间的款项收付以及单位之间在转账结算起点金额以下的零星小额收付。现金结算主要有两种渠道：一种是付款人直接将现金支付给收款人，不通过银行等中介机构；另一种是付款人委托银行和非银行金融机构或非金融机构如邮局将现金支付给收款人。二、票据结算票据结算是指支付结算的重要内容。票据，是指《票据法》所规定由出票人依法签发的、约定自己或者委托付款人在见票时或指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额并可转让的有价证券。三、凭单付款结算凭单付款，又称交货付现、交单付现、付现交单，就是说，买方付款后，卖方交单。是国际结算中的一种结算方式。买方付款是卖方交单的前提条件。属交货时付款之销售条件，此种付款方式为卖方买卖契约之约定，在出口地完成出口装运后，备妥后运单据（ShippingDocuments）在出口地、进口地或第三国向买方指定之银行或代理人提示单据并收取货款，在卖方对买方资信不了解的情况下采用此种支付方式，对卖方具有保护作用。四、电讯化结算即在国际结算的各个环节，采用电子方法处理业务，如使用SWIFT方式开立信用证，使用EDI制作和传递发票、提单等商业单据。第三节国际结算适用的惯例与规则一、票据方面的国际惯例与规则英国《票据法》日内瓦《统一汇票本票法》二、与结算方式相关的国际惯例托收统一惯例《URC522》国际商会《跟单信用证统一管理》《UCP600》国际商会《eUCP600》国际商会《跟单信用证项下银行间偿付统一规则》《URR725》国际商会《国际备用证惯例》《ISP98》国际商会《审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》《ISBP》国际商会《跟单票据争议解决专家意见规则《DOCDEX》独立保函惯例与规则三、与单据相关的国际公约与国际惯例海牙规则维斯比规则汉堡规则联合运输单证统一规则伦敦保险协会货物保险条款2010国际贸易术语解释通则第四节国际结算的货币和银行网络一、国际结算的货币人民币元，CNY；美元，USD；港元，HKD；英镑，GBP；瑞士法郎，CHF；德国马克，DEM；法国法郎，FRF；荷兰盾，NLG；瑞典克朗，SEK；丹麦克朗，DKK；挪威克朗，NOK；奥地利先令，ATS；比利时法郎，BEC；意大利里拉，ITL；芬兰马克，FIM；西班牙比塞塔，ESP；澳大利亚元，AUD；新西兰元，NZD；加拿大元，CAD；新加坡元，SGD；巴基斯坦卢比，PKR；日元，JPY二、银行网络（Bankingnetwork）世界主要的清算系统是建立在各国银行网络之上的。银行一般通过建立海外分支机构和在全球建立代理行网络这两种方式来建立自己的海外业务。第五节国际结算的支付体系一、纽约清算所同业支付系统（CHIPS)纽约清算所同业支付系统(ClearingHouseForInterBankPaymentSystem，CHIPS)是一个由纽约清算协会(NewYorkClearingHouseAssociation，NYCHA)拥有，100多家银行参加组成的电子支付系统，建立于1970年4月，是当前最重要的国际美元支付系统。二、伦敦交换银行自动收付系统（CHAPS）伦敦票据交换所银行同业制度系统(ClearingHouseofAutomatedPaymentSystem，CHAPS)成立于1984年，是世界上最大的清算系统之一。位列美国Fedwire之后，居于世界第二位。它是银行间即日电子支付系统，与英格兰银行合作提供收付和清算服务。三、欧洲银行清算系统泛欧自动实时总额清算系统(TARGET)它隶属于欧洲中央银行，是建立在区内15个国家原有的国内清算系统上，通过连接15个国家资金清算系统及原欧洲货币单位(ECU)的清算系统，并借助SWIFT网路组成的欧元跨国清算系统。四、美国联邦资金转账系统（FEDWIRE）美国联邦资金转账系统(FederalReservesWireTransferSystem，Fedwire)是全美境内美元支付系统，它是美国支付清算的主动脉，它归美联储所有。五、环球银行金融电讯协会（SWIFT）环球银行间金融电信协会系统(SocietyForWorldwideInterbankFinancialTelecommunication，SWIFT)是一个国际银行间非营利性的国际合作组织。该系统电信的线路速度为普通电传的48～192倍。在正常情况下，每笔交易从发出电信到收到对方确认只需1～2分钟。